上市公司征信人制度规范

PAGE上市公司征信人制度规范一、总则（一）目的本制度旨在规范上市公司征信人行为，确保征信信息的真实性、准确性、完整性和及时性，维护证券市场秩序，保护投资者合法权益，促进上市公司诚信经营和健康发展。（二）适用范围本制度适用于在中华人民共和国境内公开发行股票并上市的股份有限公司（以下简称“上市公司”）及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及其他相关信息披露义务人。（三）基本原则1.合法合规原则征信人应当遵守国家法律法规和证券监管规定，依法履行征信义务，不得从事违法违规活动。2.诚实守信原则征信人应当诚实守信，如实提供征信信息，不得隐瞒、虚假陈述或误导投资者。3.及时准确原则征信人应当及时、准确地向证券监管机构、证券交易所和投资者披露征信信息，确保信息的时效性和可靠性。4.保密原则征信人应当对在征信过程中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私予以保密，不得泄露或非法使用。二、征信人职责与义务（一）上市公司职责与义务1.建立健全内部征信管理制度上市公司应当建立健全内部征信管理制度，明确征信工作流程、职责分工和监督机制，确保征信工作的规范开展。2.指定专人负责征信工作上市公司应当指定专人负责征信工作，该人员应当具备相关专业知识和技能，熟悉证券法律法规和信息披露要求。3.及时准确披露征信信息上市公司应当按照证券监管机构、证券交易所的规定和要求，及时、准确地披露征信信息，包括但不限于公司基本情况、财务状况、经营成果、重大事项等。4.配合征信机构开展工作上市公司应当积极配合征信机构开展工作，提供必要的资料和信息，协助征信机构完成征信任务。5.对征信信息的真实性、准确性、完整性负责上市公司应当对其披露的征信信息的真实性、准确性、完整性负责，不得隐瞒、虚假陈述或误导投资者。如发现披露的征信信息存在错误或遗漏，应当及时更正或补充披露。（二）控股股东、实际控制人职责与义务1.督促上市公司履行征信义务控股股东、实际控制人应当督促上市公司履行征信义务，确保上市公司按照法律法规和证券监管要求及时、准确地披露征信信息。2.不得利用其控制地位损害上市公司利益控股股东、实际控制人不得利用其控制地位损害上市公司利益，不得干预上市公司的正常经营活动，不得指使上市公司从事违法违规行为。3.及时披露与上市公司相关的重大信息控股股东、实际控制人应当及时披露与上市公司相关的重大信息，包括但不限于控股股东、实际控制人自身的经营状况、财务状况、重大事项等，以及对上市公司可能产生重大影响的信息。4.对其披露的信息的真实性、准确性、完整性负责控股股东、实际控制人应当对其披露的信息的真实性、准确性、完整性负责，不得隐瞒、虚假陈述或误导投资者。如发现披露的信息存在错误或遗漏，应当及时更正或补充披露。（三）董事、监事、高级管理人员职责与义务1.忠实履行职责，维护公司利益董事、监事、高级管理人员应当忠实履行职责，维护公司利益，不得利用职务之便谋取私利，不得损害公司和股东的合法权益。2.保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性董事、监事、高级管理人员应当保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性，对公司披露的征信信息承担相应的责任。如发现公司披露的征信信息存在问题，应当及时采取措施予以纠正。3.积极配合公司开展征信工作董事、监事、高级管理人员应当积极配合公司开展征信工作，提供必要的资料和信息，协助公司完成征信任务。4.遵守法律法规和证券监管规定董事、监事、高级管理人员应当遵守法律法规和证券监管规定，不得从事违法违规活动，不得泄露公司商业秘密和内幕信息。三、征信信息收集与管理（一）征信信息范围1.公司基本信息包括公司名称、注册地址、法定代表人、注册资本、经营范围、股权结构等。2.财务信息包括公司年度报告、中期报告、季度报告等财务报表，以及审计报告、资产评估报告等相关文件。3.经营信息包括公司主营业务、市场份额、客户群体、供应商情况、重大合同签订与履行情况等。4.重大事项信息包括公司重大资产重组、收购兼并、对外投资、重大诉讼仲裁、关联交易、对外担保等事项。5.股东及实际控制人信息包括控股股东、实际控制人的基本情况、股权结构、控制关系、经营状况、财务状况等。6.董事、监事、高级管理人员信息包括董事、监事、高级管理人员的姓名、职务、简历、薪酬、兼职情况等。7.其他信息包括公司受到的行政处罚、监管措施、媒体报道等相关信息。（二）征信信息收集渠道1.公司内部信息系统上市公司应当建立健全内部信息系统，及时收集、整理和存储公司内部各类信息，为征信工作提供数据支持。2.证券监管机构和证券交易所上市公司应当按照证券监管机构和证券交易所规定的时间和方式，及时报送相关征信信息，确保信息的及时性和准确性。3.会计师事务所、律师事务所等中介机构上市公司应当与会计师事务所、律师事务所等中介机构保持密切沟通，及时获取中介机构出具的审计报告、法律意见书等相关文件，作为征信信息的重要来源。4.媒体报道和网络信息上市公司应当关注媒体报道和网络信息，及时收集与公司相关的各类信息，对可能影响公司股价和投资者决策的信息进行分析和判断，并按照规定进行披露。（三）征信信息审核与验证1.建立审核机制上市公司应当建立征信信息审核机制，明确审核流程和责任分工，对收集到的征信信息进行严格审核，确保信息的真实性、准确性、完整性。2.验证信息真实性对于重要的征信信息来源，上市公司应当进行验证，如通过向相关机构或人员核实、查阅原始文件等方式，确保信息的真实性。3.定期更新信息上市公司应当定期对征信信息进行更新，及时反映公司最新情况。如公司基本信息发生变更、重大事项发生变化等，应当在规定时间内进行披露。（四）征信信息存储与保密1.建立信息存储系统上市公司应当建立安全可靠的征信信息存储系统，对收集到的征信信息进行分类存储，确保信息的安全性和完整性。2.设定信息访问权限上市公司应当设定征信信息访问权限，严格限制无关人员对信息的访问。只有经过授权的人员才能访问和使用相关信息。3.加强信息保密管理上市公司应当加强征信信息保密管理，制定保密制度，明确保密责任，对在征信过程中知悉的国家秘密、商业秘密和个人隐私予以保密，不得泄露或非法使用。四、征信信息披露（一）披露原则1.真实、准确、完整原则上市公司应当按照真实、准确、完整的原则披露征信信息，不得隐瞒、虚假陈述或误导投资者。2.及时、公平原则上市公司应当及时、公平地披露征信信息，确保所有投资者能够同时获取相同的信息，不得提前或推迟披露。3.合法合规原则上市公司应当按照法律法规和证券监管规定的要求披露征信信息，不得违反相关规定。（二）披露方式1.定期报告上市公司应当在年度报告、中期报告、季度报告等定期报告中披露征信信息，按照规定的格式和内容要求进行编制和报送。2.临时报告上市公司应当在发生重大事项时及时披露临时报告，说明事项的起因、目前的状态和可能产生的影响等。临时报告应当按照证券监管机构和证券交易所的规定进行编制和报送。3.指定媒体披露上市公司应当在证券监管机构指定的媒体上披露征信信息，如中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报等。同时，应当在公司网站上同步披露相关信息，方便投资者查阅。（三）披露内容与格式1.年度报告披露内容与格式上市公司年度报告应当按照证券监管机构规定的格式和内容要求，全面披露公司基本情况、财务状况、经营成果、重大事项、股东及实际控制人情况、董事、监事、高级管理人员情况等征信信息。2.中期报告披露内容与格式上市公司中期报告应当披露公司半年度的主要经营情况、财务状况、重大事项等征信信息，按照规定的格式和内容要求进行编制。3.季度报告披露内容与格式上市公司季度报告应当披露公司本季度的主要经营情况、财务状况等征信信息，按照规定的格式和内容要求进行编制。4.临时报告披露内容与格式上市公司临时报告应当根据重大事项的性质和影响程度，详细披露事项的起因、目前的状态和可能产生的影响等征信信息，按照规定的格式和内容要求进行编制。（四）披露时间与程序1.定期报告披露时间与程序上市公司应当按照证券监管机构规定的时间和程序编制和报送定期报告。年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露，季度报告应当在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露。2.临时报告披露时间与程序上市公司应当在发生重大事项后及时披露临时报告。对于应当披露的重大事项，上市公司应当在该事项发生之日起及时向证券监管机构和证券交易所报告，并按照规定的格式和内容要求编制临时报告进行披露。五、监督与检查（一）内部监督1.建立内部监督机制上市公司应当建立健全内部监督机制，对征信人行为进行监督检查，确保征信工作的规范开展。2.定期开展内部审计上市公司应当定期开展内部审计，对征信信息的收集、审核、披露等环节进行检查，发现问题及时整改。3.加强内部培训与教育上市公司应当加强对征信人及相关人员的培训与教育，提高其法律意识和业务水平，确保其能够正确履行征信义务。（二）证券监管机构监督1.日常监管证券监管机构应当对上市公司征信人行为进行日常监管，检查上市公司是否按照法律法规和证券监管规定履行征信义务，是否及时、准确、完整地披露征信信息。2.专项检查证券监管机构可以根据市场情况和监管需要，对上市公司征信工作开展专项检查，重点检查上市公司征信信息的真实性、准确性、完整性以及信息披露的及时性、公平性等方面。3.违规处罚对于违反法律法规和证券监管规定的上市公司及其征信人，证券监管机构将依法予以处罚，包括但不限于责令改正、警告、罚款、暂停上市、终止上市等。（三）证券交易所监督1.信息披露监管证券交易所应当对上市公司征信信息披露情况进行监管，检查上市公司是否按照规定的时间、方式和内容披露征信信息，是否存在信息披露违规行为。2.上市规则执行监管证券交易所应当依据上市规则对上市公司征信人行为进行监管，督促上市公司遵守相关规定，维护证券市场秩序。3.纪律处分对于违反上市规则的上市公司及其征信人，证券交易所将视情节轻重给予相应的纪律处分，包括但不限于通报批评、公开谴责、限制交易等。六、法律责任（一）上市公司法律责任1.信息披露违规责任上市公司如未按照法律法规和证券监管规定及时、准确、完整地披露征信信息，或者存在隐瞒、虚假陈述、误导投资者等信息披露违规行为，证券监管机构将依法责令改正，给予警告，并可以并处三十万元以上六十万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，证券监管机构将依法给予警告，并可以并处三万元以上三十万元以下的罚款。2.其他违规责任上市公司如违反本制度其他规定，证券监管机构将根据情节轻重依法给予相应的处罚，包括但不限于责令改正、警告、罚款等。（二）控股股东、实际控制人法律责任1.指使上市公司违规责任控股股东、实际控制人指使上市公司从事违法违规行为，或者利用其控制地位损害上市公司利益，导致上市公司信息披露违规的，证券监管机构将依法对控股股东、实际控制人给予处罚，包括但不限于责令改正、警告、罚款等。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，证券监管机构将依法给予警告，并可以并处三万元以上三十万元以下的罚款。2.自身违规责任控股股东、实际控制人如自身存在违法违规行为，或者未按照规定及时披露与上市公司相关的重大信息，证券监管机构将依法对其给予处罚，包括但不限于责令改正、警告、罚款等。（三）董事、监事、高级管理人员法律责任1.信息披露违规责任董事、监事、高级管理人员如未履行保证公司信息披露真实性、准确性、完整性的职责，导致公司信息披露违规的，证券监管机构将