中级银行从业银行管理考试历年真题及答案

中级银行从业银行管理考试历年真题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A.4.5%  B.5%  C.6%  D.8%答案：A解析：依据《商业银行资本管理办法（试行）》第三十条，核心一级资本充足率最低要求为4.5%。2.下列关于商业银行流动性覆盖率（LCR）的表述，正确的是（）。A.优质流动性资产/未来30天净现金流出×100%B.未来30天净现金流出/优质流动性资产×100%C.优质流动性资产/未来90天净现金流出×100%D.未来90天净现金流出/优质流动性资产×100%答案：A解析：流动性覆盖率公式为LCR3.某银行年末贷款余额1000亿元，其中关注类贷款50亿元，次级类贷款20亿元，可疑类贷款10亿元，损失类贷款5亿元，则该银行不良贷款率为（）。A.3.5%  B.3.0%  C.2.5%  D.2.0%答案：B解析：不良贷款=次级+可疑+损失=20+10+5=35亿元，不良率=35/1000=3.5%，但关注类不计入不良，故选B。4.商业银行内部控制五要素不包括（）。A.控制环境  B.风险评估  C.信息与沟通  D.资本充足答案：D解析：COSO框架五要素为控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，资本充足属于监管指标。5.根据《大额风险暴露管理办法》，商业银行对单一非同业客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.10%  B.15%  C.20%  D.25%答案：B解析：第十五条规定，对单一非同业客户风险暴露≤一级资本净额15%。6.某银行年初一级资本净额800亿元，年末一级资本净额900亿元，全年净利润120亿元，分红30亿元，则其内部资本充足能力（ICAAP）中留存利润贡献为（）。A.90亿元  B.120亿元  C.30亿元  D.150亿元答案：A解析：留存利润=净利润−分红=120−30=90亿元。7.下列关于银行账簿利率风险计量工具的表述，错误的是（）。A.重定价缺口分析属于静态指标B.久期分析可衡量价格敏感性C.情景模拟可动态反映现金流D.经济价值久期仅适用于交易账簿答案：D解析：经济价值久期同样适用于银行账簿，用于衡量利率变动对经济价值的影响。8.商业银行并表监管范围不包括（）。A.持有多数股权的基金公司B.持有多数股权的保险公司C.持有多数股权的房地产企业D.持有多数股权的金融租赁公司答案：C解析：房地产企业属于非金融实体，不纳入并表监管。9.某银行2022年操作风险损失数据：内部欺诈损失500万元，外部欺诈损失300万元，系统故障损失200万元，客户纠纷赔偿100万元，则操作风险损失强度（损失/平均总资产）为0.8‱，该银行平均总资产约为（）。A.1.25万亿元  B.1.375万亿元  C.1.5万亿元  D.1.75万亿元答案：B解析：总损失=500+300+200+100=1100万元，设平均总资产为X，则1100/X=0.8‱，X=1100/0.00008=1.375×10¹¹元。10.根据《商业银行压力测试指引》，压力测试情景不包括（）。A.宏观经济衰退  B.房地产市场崩盘  C.央行降准  D.汇率大幅贬值答案：C解析：央行降准属于宽松政策，不构成压力情景。11.某银行2023年末总资产2万亿元，总负债1.8万亿元，所有者权益2000亿元，其中优先股200亿元，则其杠杆率水平为（）。A.10%  B.9%  C.8%  D.7%答案：A解析：杠杆率=一级资本净额/调整后表内外资产余额，一级资本净额=2000−200=1800亿元，杠杆率=1800/20000=9%，但优先股不计入一级资本，调整后一级资本净额=普通股+留存收益等=1800亿元，故杠杆率=1800/20000=9%，但题目问“杠杆率水平”按监管口径为一级资本/总资产=1800/20000=9%，选B。12.下列关于商业银行并表压力测试的说法，正确的是（）。A.只需覆盖表内信贷资产B.频率不低于每季度一次C.需覆盖所有并表子公司D.无需考虑声誉风险传染答案：C解析：并表压力测试需覆盖全部并表子公司，频率为年度，需考虑传染效应。13.某银行2022年净息差2.5%，生息资产平均余额1.5万亿元，利息净收入为（）。A.275亿元  B.300亿元  C.325亿元  D.375亿元答案：D解析：利息净收入=净息差×生息资产=2.5%×1.5万亿=375亿元。14.商业银行采用内部评级法（IRB）计量信用风险，下列不属于IRB法关键参数的是（）。A.违约概率（PD）  B.违约损失率（LGD）  C.违约风险暴露（EAD）  D.存贷比答案：D解析：存贷比为流动性指标，与IRB参数无关。15.某银行2023年末逾期90天以上贷款与不良贷款比例为120%，则其不良贷款认定标准（）。A.严于监管底线  B.等于监管底线  C.宽于监管底线  D.无法判断答案：C解析：监管要求逾期90天以上贷款须全部纳入不良，比例>100%说明部分逾期90天以上未纳入不良，认定标准宽于底线。16.下列关于商业银行绿色信贷统计制度的说法，错误的是（）。A.绿色信贷余额需披露行业分布B.环境效益以二氧化碳减排量为核心C.绿色信贷统计按月度进行D.绿色信贷统计覆盖表内外授信答案：C解析：绿色信贷统计为季度报送。17.某银行2023年成本收入比35%，营业收入800亿元，则其营业支出为（）。A.280亿元  B.300亿元  C.320亿元  D.350亿元答案：A解析：成本收入比=营业支出/营业收入，营业支出=35%×800=280亿元。18.商业银行并表监管中，对非金融子公司资本投资应（）。A.全额扣除  B.按持股比例扣除  C.按风险权重计提  D.不扣除答案：A解析：对非金融子公司资本投资全额从一级资本扣除。19.某银行2023年末贷款损失准备余额400亿元，不良贷款余额500亿元，拨备覆盖率为（）。A.80%  B.100%  C.120%  D.125%答案：A解析：拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款=400/500=80%。20.下列关于商业银行流动性风险监管指标的说法，正确的是（）。A.流动性比例=流动性资产/流动性负债×100%，不低于25%B.流动性匹配率=加权资金来源/加权资金运用×100%，不低于100%C.净稳定资金比例（NSFR）=可用稳定资金/所需稳定资金×100%，不低于50%D.优质流动性资产充足率=优质流动性资产/短期现金净流出×100%，不低于100%答案：B解析：流动性匹配率监管底线为100%，NSFR底线为100%，优质流动性资产充足率底线为100%，流动性比例底线为25%。21.某银行2023年末持有国债账面价值1000亿元，久期6年，若市场利率上升100bp，则其经济价值变动约为（）。A.−60亿元  B.−50亿元  C.−40亿元  D.−30亿元答案：A解析：ΔP≈−D×Δy×P=−6×0.01×1000=−60亿元。22.商业银行采用标准法计量市场风险，一般利率风险资本要求计算中，剩余期限在3.6—4.3年的政府债券风险权重为（）。A.2.25%  B.3.75%  C.5.25%  D.6.00%答案：B解析：标准法表3.2，3.6—4.3年政府债券权重3.75%。23.某银行2023年末表外承诺业务余额2000亿元，信用转换系数（CCF）为50%，违约风险暴露（EAD）为（）。A.1000亿元  B.1500亿元  C.2000亿元  D.2500亿元答案：A解析：EAD=承诺余额×CCF=2000×50%=1000亿元。24.下列关于商业银行声誉风险管理的说法，错误的是（）。A.声誉风险属于非金融风险B.声誉事件需按“重大”“一般”分级C.声誉风险可完全量化建模D.需建立声誉风险应急机制答案：C解析：声誉风险难以完全量化。25.某银行2023年末核心一级资本净额1000亿元，二级资本净额300亿元，风险加权资产1.2万亿元，则其资本充足率为（）。A.10.0%  B.10.5%  C.10.8%  D.11.0%答案：C解析：总资本=1000+300=1300亿元，资本充足率=1300/12000=10.83%。26.商业银行并表监管中，对保险子公司采用（）方法计算资本要求。A.简单扣除  B.风险加权  C.扣减加权重  D.单独监管答案：D解析：保险子公司由保险监管部门单独监管，银行并表时采用扣减加权重方法。27.某银行2023年信贷成本率1.2%，年初贷款余额8000亿元，年末贷款余额1万亿元，全年计提贷款减值损失（）。A.96亿元  B.108亿元  C.120亿元  D.132亿元答案：B解析：平均贷款余额=(8000+10000)/2=9000亿元，信贷成本=减值/平均贷款，减值=1.2%×9000=108亿元。28.下列关于商业银行并表杠杆率披露的说法，正确的是（）。A.只需披露集团口径B.需披露银行口径与集团口径C.只需披露银行口径D.无需披露答案：B解析：需同时披露银行口径与集团口径杠杆率。29.某银行2023年末持有股票投资组合市值200亿元，β系数1.2，若沪深300指数下跌10%，则其市值变动约为（）。A.−24亿元  B.−20亿元  C.−16亿元  D.−12亿元答案：A解析：ΔP≈β×ΔM×P=1.2×(−10%)×200=−24亿元。30.商业银行采用内部模型法（IMA）计量市场风险，VaR回溯检验例外次数一年内超过（）次，即触发“红色”区域。A.4  B.6  C.9  D.12答案：C解析：巴塞尔框架规定，250个交易日例外≥9次为红色区域。二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A.普通股  B.资本公积  C.一般风险准备  D.未分配利润  E.递延所得税资产答案：ABCD解析：递延所得税资产需扣除，不属于核心一级资本。32.商业银行流动性风险应急计划应包括（）。A.压力情景设定  B.应急融资渠道  C.抵押品管理方案  D.声誉风险应对  E.股东注资承诺答案：ABCDE解析：应急计划需全面覆盖融资、抵押、声誉、资本补充等。33.下列关于商业银行并表风险传染渠道的说法，正确的有（）。A.关联交易  B.声誉传染  C.资金传染  D.风险暴露传染  E.监管套利答案：ABCD解析：监管套利不属于传染渠道。34.商业银行采用权重法计量信用风险，下列资产风险权重为0%的有（）。A.对中央政府的人民币债权  B.对央行的债权  C.对政策性银行的债权  D.对AAA级企业的债权  E.对公共部门实体的债权答案：ABC解析：AAA级企业权重20%，公共部门实体权重视国家而定，非0%。35.下列属于商业银行第二支柱风险的有（）。A.集中度风险  B.声誉风险  C.模型风险  D.流动性风险  E.战略风险答案：ABCE解析：流动性风险已纳入第一支柱。36.某银行2023年末持有同业存单500亿元，剩余期限6个月，发行主体AAA级，则其市场风险资本要求计算中需考虑（）。A.一般利率风险  B.信用利差风险  C.汇率风险  D.股票风险  E.违约风险答案：AB解析：同业存单属于债券类工具，无汇率、股票风险，标准法下无单独违约风险。37.下列关于商业银行绿色信贷统计指标“二氧化碳减排量”计算的说法，正确的有（）。A.按项目实际装机折算  B.采用国家发改委系数  C.折标准煤系数4.0tce/tCO₂D.统计范围含表外授信  E.需第三方评估机构认证答案：ABD解析：折标准煤系数为2.93tce/tCO₂，非强制第三方认证。38.商业银行并表监管中，对基金公司资本投资可采用（）。A.扣减法  B.风险加权法  C.内部评级法  D.内部模型法  E.单独监管答案：AB解析：基金公司并表时可选择扣减或风险加权。39.下列关于商业银行资本规划的说法，正确的有（）。A.规划期不少于3年  B.需设定资本充足率目标  C.需进行压力测试  D.需董事会审批  E.需公开披露答案：ABCD解析：资本规划无需公开披露，仅向监管报告。40.商业银行建立恢复计划需包括（）。A.恢复触发条件  B.资本恢复工具  C.流动性恢复措施  D.业务剥离方案  E.股东分红限制答案：ABCDE解析：恢复计划需全面覆盖资本、流动性、业务、治理等。三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.商业银行采用内部评级法，违约概率（PD）估计须包含至少5年历史数据。（√）42.流动性覆盖率（LCR）中，零售存款的流失率统一设定为10%。（×）43.商业银行并表监管中，对境外子公司资本投资可不计入风险暴露。（×）44.杠杆率属于第一支柱最低资本要求。（×）45.商业银行资本公积可用于弥补亏损。（√）46.商业银行采用标准法计量市场风险，外汇期权Gamma风险需单独计提资本。（√）47.绿色信贷统计中，新能源汽车整车制造项目全部纳入绿色产业目录。（√）48.商业银行并表压力测试只需考虑宏观经济下行单一场景。（×）49.商业银行内部资本充足评估程序（ICAAP）频率为至少每年一次。（√）50.商业银行声誉风险事件须在24小时内向监管机构报告。（√）四、计算分析题（共40分）51.（10分）某银行2023年末数据如下（单位：亿元）：核心一级资本净额：1200一级资本净额：1400总资本净额：1700信用风险加权资产：15000市场风险加权资产：1000操作风险加权资产：2000（1）计算核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率。（2）若监管要求分别为7.5%、8.5%、10.5%，判断该行是否满足要求。答案：（1）核心一级资本充足率=1200/(15000+1000+2000)=1200/18000=6.67%一级资本充足率=1400/18000=7.78%资本充足率=1700/18000=9.44%（2）6.67%<7.5%，7.78%<8.5%，9.44%<10.5%，均不满足，需补充资本。52.（10分）某银行持有固定利率贷款组合，本金1000亿元，剩余期限3年，年利率5%，按年付息，到期一次还本。市场利率瞬时上升200bp，假设无提前还款，计算该组合经济价值变动（假设贴现率=市场利率，久期近似为2.8年）。答案：ΔP≈−D×Δy×P=−2.8×0.02×1000=−56亿元经济价值下降约56亿元。53.（10分）某银行2023年操作风险基本指标法（BIA）数据：过去三年平均净利润：120亿元、130亿元、140亿元平均净利润=(120+130+140)/3=130亿元操作风险资本要求=15%×平均净利润=0.15×130=19.5亿元若该行改用标准法（SA），八条业务条线近三年平均总收入如下（亿元）：公司金融：80 交易销售：60 零售银行：200 商业银行：300支付清算：100 代理服务：50 资产管理：70 零售经纪：40各条线系数分别为：18%、18%、12%、15%、18%、15%、12%、12%计算SA下操作风险资本要求，并比较BIA与SA差异。答案：SA资本要求=80×18%+60×18%+200×12%+300×15%+100×18%+50×15%+70×12%+40×