2026年10月基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》试题及答案

2026年10月基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》试题及答案1.单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《证券投资基金法》，公开募集基金的募集期限自基金份额发售之日起不得超过（）日。A.30  B.60  C.90  D.120答案：C解析：依据《证券投资基金法》第三十一条，公开募集基金的募集期限自基金份额发售之日起不得超过90日。2.下列关于基金托管人职责的说法，错误的是（）。A.安全保管基金财产  B.办理基金备案手续  C.复核基金资产净值  D.监督基金管理人的投资运作答案：B解析：办理基金备案手续是基金管理人的职责，托管人无需承担。3.某货币市场基金7日年化收益率为2.35%，若按单利计算，其每万份收益约为（）元。A.0.64  B.0.65  C.0.66  D.0.67答案：B解析：每万份收益四舍五入后最接近0.65元。4.基金销售机构向普通投资者销售高风险产品时，应当履行的适当性义务不包括（）。A.告知产品风险等级  B.要求投资者签署风险揭示书  C.对投资者进行风险测评  D.保证投资者本金不受损失答案：D解析：适当性义务不包括对本金安全的保证，任何投资均有风险。5.下列关于基金信息披露的说法，正确的是（）。A.基金季度报告可以不披露前十大重仓股  B.基金年度报告必须经会计师事务所审计  C.基金临时公告只需在管理人官网披露  D.基金招募说明书更新频率为每季度一次答案：B解析：基金年度报告必须经具有证券资格的会计师事务所审计，确保信息真实、准确、完整。6.某开放式基金T日净值为1.2500元，T+1日净值为1.2600元，则其日收益率为（）。A.0.80%  B.0.79%  C.0.78%  D.0.77%答案：A解析：×7.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3  B.6  C.9  D.12答案：B解析：依据《公开募集证券投资基金运作管理办法》第六条，基金管理人应在6个月内开始募集。8.下列关于基金销售费用的说法，正确的是（）。A.申购费不得超过申购金额的5%  B.赎回费全部归销售机构所有  C.管理费可以从基金资产中每日计提  D.销售服务费由投资者另行支付答案：C解析：管理费按日计提、按月支付，从基金资产中扣除，无需投资者另行支付。9.基金从业人员在执业过程中，可以接受客户赠送的礼品，但单件价值不得超过（）元。A.200  B.300  C.500  D.1000答案：C解析：根据《基金从业人员执业行为自律准则》，单件礼品价值不得超过500元。10.下列关于ETF的说法，错误的是（）。A.可以像股票一样在交易所买卖  B.申购赎回必须以一篮子股票进行  C.必须每日披露申购赎回清单  D.可以全部投资于股指期货合约答案：D解析：ETF为指数基金，需跟踪标的指数，不能全部投资于股指期货。11.基金托管人发现基金管理人投资指令违规，应当（）。A.立即执行，事后报告证监会  B.拒绝执行，及时报告证监会  C.拒绝执行，无需报告  D.执行后向基金业协会报告答案：B解析：托管人应拒绝执行违规指令，并及时向证监会报告，履行监督职责。12.下列关于基金合同生效条件的说法，正确的是（）。A.开放式基金募集份额不少于1亿份  B.封闭式基金募集金额不少于1亿元  C.基金份额持有人不少于100人  D.基金管理人自有资金认购不少于1000万元答案：C解析：基金合同生效需满足份额不少于2亿份、金额不少于2亿元、持有人不少于200人，封闭式与开放式要求一致。13.某基金合同约定股票资产投资比例为60%-95%，若实际比例为50%，则属于（）。A.合规  B.轻微违规  C.重大违规  D.需临时披露答案：C解析：低于合同约定下限超过10个百分点，构成重大违规，需在2日内编制临时报告书。14.基金销售机构应当妥善保存投资者适当性资料，保存期限不少于（）年。A.5  B.10  C.15  D.20答案：D解析：根据《证券期货投资者适当性管理办法》，资料保存期限不少于20年。15.下列关于基金关联交易的说法，正确的是（）。A.禁止一切关联交易  B.关联交易必须经托管人同意即可  C.关联交易应履行信息披露义务  D.关联交易无需向投资者披露答案：C解析：关联交易应遵循公允、合规原则，履行临时公告及定期报告披露义务。16.基金从业人员在社交媒体发布投资观点，应当（）。A.注明个人观点，不构成投资建议  B.无需注明免责声明  C.可以承诺收益  D.可以暗示保本答案：A解析：需注明“个人观点，不构成投资建议”，避免误导投资者。17.下列关于基金估值责任人的说法，正确的是（）。A.托管人对估值结果负最终责任  B.管理人可委托第三方估值，但仍负最终责任  C.估值无需托管人复核  D.估值错误无需更正答案：B解析：管理人负估值最终责任，可外包但需确保准确性，托管人负责复核。18.某基金年度管理费率为1.5%，基金资产平均净值为50亿元，则当年管理费总额为（）万元。A.7500  B.75000  C.750000  D.7500000答案：B解析：5019.基金销售机构向投资者销售基金时，应当遵循的优先顺序是（）。A.投资者利益优先、销售机构利益其次、管理人利益最后  B.销售机构利益优先、投资者利益其次  C.管理人利益优先、投资者利益其次  D.投资者利益与销售机构利益并重答案：A解析：投资者利益优先是基金销售适当性的核心原则。20.下列关于基金定期定额投资的说法，错误的是（）。A.可以分散择时风险  B.适合长期投资  C.保证本金安全  D.需持续扣款协议答案：C解析：定投无法保证本金安全，仍需承担市场波动风险。21.基金托管人应当每（）核对全部基金账户资产。A.日  B.周  C.月  D.季答案：A解析：托管人需每日核对全部账户资产，确保账实相符。22.下列关于基金销售适用性的说法，正确的是（）。A.风险等级匹配即可，无需考虑投资者承受能力  B.投资者拒绝提供信息，销售机构可直接销售  C.普通投资者与专业投资者适用同一标准  D.销售机构应建立投资者评估数据库答案：D解析：销售机构需建立并更新投资者评估数据库，实现动态管理。23.基金从业人员在执业过程中，不得从事的行为是（）。A.向投资者揭示产品风险  B.代理客户进行基金申购  C.私下接受客户委托买卖股票  D.协助客户办理开户答案：C解析：从业人员不得私下接受客户委托买卖股票，防止利益冲突。24.下列关于基金利润分配的说法，正确的是（）。A.封闭式基金必须每年分配一次  B.货币市场基金可每日分配利润  C.股票基金不得进行利润分配  D.利润分配后基金净值不得低于面值答案：B解析：货币市场基金可每日进行利润分配，并结转为份额。25.基金销售机构应当每（）开展一次适当性自查。A.月  B.季度  C.半年  D.年答案：C解析：根据《适当性管理办法》，销售机构应每半年开展一次自查。26.下列关于基金临时报告的说法，错误的是（）。A.应在事件发生之日起2日内披露  B.需在证监会指定报刊披露  C.只需在管理人官网披露即可  D.需报证监会备案答案：C解析：临时报告需在指定报刊及官网同时披露，确保公开透明。27.基金托管人发现基金资产被挪用，应当（）。A.立即报警  B.立即报告证监会  C.通知基金管理人  D.等待年度审计答案：B解析：托管人应立即报告证监会，必要时申请冻结资产。28.下列关于基金宣传推介材料的说法，正确的是（）。A.可以预测收益率  B.必须登载基金过往业绩  C.可以承诺最低收益  D.无需风险提示答案：B解析：宣传材料必须登载过往业绩，并注明“过往业绩不预示未来表现”。29.基金销售机构应当建立投诉处理制度，并在收到投诉后（）日内答复。A.5  B.10  C.15  D.30答案：C解析：应在15日内答复投资者，复杂情况可延长至30日并说明理由。30.下列关于基金年度报告的说法，错误的是（）。A.需披露托管报告  B.需披露审计报告  C.需披露持有人户数  D.无需披露基金经理变更情况答案：D解析：基金经理变更属于重大事项，需在年度报告中披露。2.多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列属于基金托管人职责的有（）。A.安全保管基金财产  B.办理基金备案  C.复核基金净值  D.出具托管报告  E.决定基金收益分配答案：A、C、D解析：备案与收益分配为管理人职责。32.基金销售机构在销售产品时，应当告知投资者的信息包括（）。A.产品风险等级  B.投资者自身风险承受能力  C.可能最大损失  D.销售机构佣金水平  E.基金管理人过往业绩答案：A、B、C解析：佣金水平与管理人过往业绩无需强制告知。33.下列关于基金估值错误处理的说法，正确的有（）。A.应立即公告  B.应当更正  C.造成投资者损失应赔偿  D.托管人无需承担责任  E.管理人负最终责任答案：A、B、C、E解析：托管人若未勤勉尽责也需承担连带责任。34.基金从业人员在执业过程中，应当遵循的职业道德包括（）。A.诚实守信  B.专业审慎  C.客户至上  D.公平竞争  E.保守秘密答案：A、B、C、D、E解析：五项均为《基金从业人员执业行为自律准则》核心要求。35.下列属于基金临时报告披露事项的有（）。A.基金经理变更  B.托管人高管变更  C.涉及重大诉讼  D.基金净值计价错误达0.25%  E.基金分红答案：A、B、C、D解析：分红需提前公告，但已预告的分红无需临时报告。36.下列关于基金销售费用的说法，正确的有（）。A.申购费可打一折  B.赎回费可随持有期递减  C.销售服务费可从基金资产计提  D.管理费可与托管费合并收取  E.赎回费不低于25%归入基金资产答案：B、C、E解析：申购费折扣不得低于成本，管理费与托管费分别计提。37.下列关于基金年度报告的说法，正确的有（）。A.需经审计  B.需披露持有人结构  C.需披露托管人报告  D.需披露内幕交易情况  E.需披露基金管理人管理费收入答案：A、B、C、E解析：若无内幕交易事件，无需披露。38.下列关于基金关联交易审批程序的说法，正确的有（）。A.需经董事会批准  B.需经托管人同意  C.需经份额持有人大会批准  D.需履行临时信息披露  E.需向证监会报告答案：A、B、D解析：一般关联交易无需持有人大会及证监会报告，但需披露。39.下列关于基金销售适用性的说法，正确的有（）。A.应建立投资者评估数据库  B.应每两年更新投资者信息  C.应匹配产品风险与投资者承受能力  D.投资者拒绝提供信息不得销售  E.普通与专业投资者适用不同程序答案：A、C、D、E解析：信息更新应每年一次，非两年。40.下列关于基金从业人员执业行为的说法，正确的有（）。A.不得泄露客户资料  B.可以代客户操作证券账户  C.不得利用未公开信息交易  D.可以私下接受客户礼品  E.应当回避利益冲突答案：A、C、E解析：代客操作与私下收礼均违反准则。3.判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.基金托管人可以由商业银行或证券公司担任。（√）42.货币市场基金可以投资剩余期限超过397天的债券。（×）43.基金销售机构可以向投资者承诺保本保收益。（×）44.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更投资范围。（√）45.基金从业人员可以在微信朋友圈推荐具体基金产品，无需注明身份。（×）46.基金定期报告披露前，知情人不得泄露内容。（√）47.基金托管人对基金估值结果负最终责任。（×）48.基金销售机构应当建立投资者投诉档案，保存不少于20年。（√）49.基金管理人可以将基金资产用于向他人贷款。（×）50.基金年度报告应当在每年结束之日起90日内披露。（√）4.综合案例分析题（共40分）案例一（20分）某货币市场基金2026年7月1日资产净值为300亿元，当日持有银行存款120亿元，剩余期限60天的国债80亿元，剩余期限180天的政策性金融债100亿元。7月2日，基金管理人将其中50亿元政策性金融债换成剩余期限350天的AAA级企业债。7月3日，市场出现流动性紧张，该基金当日赎回申请达60亿元，管理人使用银行存款兑付后，剩余银行存款70亿元。问题：（1）指出管理人债券互换操作存在的合规问题，并说明依据。（6分）（2）计算7月3日该基金剩余资产的加权平均剩余期限，并判断是否满足监管要求。（8分）（3）针对赎回压力，管理人还应采取哪些流动性管理措施？（6分）答案与解析：（1）合规问题：将剩余期限180天的政策性金融债换成350天的企业债，导致组合剩余期限大幅拉长，违反《货币市场基金监督管理办法》第十四条“货币市场基金投资组合平均剩余期限不得超过120天”的规定。（2）计算：剩余资产：存款70亿（剩余期限0天），国债80亿（60天），企业债50亿（350天），政策性金融债50亿（180天）。加权平均剩余期限：=125.2天>120天，不满足监管要求。（3）流动性管理措施：1.启动大额赎回条款，延缓支付部分赎回款项；2.与银行签订授信协议，获得短期流动性支持；3.卖出剩余期限较长的企业债，买入剩余期限在30天以内的金融工具；4.启用回购交易，以国债为抵押融入资金；5.启动侧袋机制，将流动性较差的资产分离，保护剩余持有人利益。案例二（20分）2026年9月，某股票型基金发布招募说明书，披露其业绩比较基准为“沪