回款管理考核制度

PAGE回款管理考核制度一、总则（一）目的为加强公司回款管理，确保公司资金及时、足额回笼，降低资金风险，提高资金使用效率，特制定本考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工在销售业务、采购业务、项目合作等涉及款项收付活动中的回款管理考核。（三）基本原则1.合法性原则：回款管理考核制度应符合国家法律法规及相关行业标准，确保公司在合法合规的前提下开展回款工作。2.及时性原则：强调款项回收的及时性，尽量缩短资金在途时间，避免逾期回款给公司带来损失。3.准确性原则：明确回款金额、时间等关键信息的准确性，避免因信息错误导致回款延误或其他问题。4.责任明确原则：清晰界定各部门及员工在回款过程中的职责，确保责任落实到人。二、回款管理职责分工（一）销售部门1.负责与客户签订销售合同，明确回款条款，如付款方式、付款期限等。2.跟踪销售订单执行情况，及时与客户沟通协调，确保客户按时付款。3.对于逾期未回款的客户，制定催款计划，并负责具体催款工作的实施。（二）财务部门1.负责建立健全回款台账，详细记录每笔销售业务的回款情况，包括回款金额、回款时间、客户名称等信息。2.定期与销售部门核对回款数据，确保数据的准确性和一致性。3.对逾期未回款的情况进行风险评估，并及时向相关部门反馈。4.协助销售部门进行催款工作，提供必要的财务支持和数据分析。（三）法务部门1.审核销售合同中的回款条款，确保其合法合规，保护公司的利益。2.对于逾期未回款且催款无效的客户，提供法律支持，协助制定法律解决方案，如发送催款函、提起诉讼等。（四）其他部门1.各部门在涉及款项收付的业务活动中，应积极配合销售部门和财务部门的回款工作，提供必要的数据和信息。2.对于因自身业务原因导致款项未能按时回收的，应承担相应的责任，并积极采取措施协助解决回款问题。三、回款考核指标及标准（一）回款率1.定义：回款率=实际回款金额/应回款金额×100%2.考核标准月度回款率达到[X]%及以上为达标，部门或员工当月考核得基本分。月度回款率每低于[X]%一个百分点，扣减绩效分[X]分。连续两个月回款率低于[X]%，除扣减绩效分外，部门负责人需向公司管理层提交书面报告，说明原因及改进措施。（二）逾期回款率1.定义：逾期回款率=逾期未回款金额/应回款金额×100%2.考核标准季度逾期回款率控制在[X]%以内为达标，部门或员工当季考核得基本分。季度逾期回款率每超过[X]%一个百分点，扣减绩效分[X]分。逾期回款率连续两个季度超过[X]%，公司将对相关部门或员工进行警告，并暂停其部分业务权限，直至逾期回款率降至达标范围内。（三）回款及时性1.定义：以合同约定的付款期限为基准，统计实际回款时间与约定时间的偏差情况。2.考核标准回款时间在合同约定付款期限内的，得满分。回款时间超出合同约定付款期限110天的，扣减绩效分[X]分。回款时间超出合同约定付款期限1130天的，扣减绩效分[X]分。回款时间超出合同约定付款期限31天及以上的，除扣减绩效分外，该笔业务不得参与当年的业绩提成。四、回款考核流程（一）数据统计1.财务部门每月末对各部门的回款情况进行统计，形成回款报表，详细列出各部门的实际回款金额、应回款金额、回款率、逾期回款率等数据。2.销售部门负责提供与回款相关的业务信息，如销售合同执行情况、客户反馈等，确保财务部门数据统计的准确性。（二）考核评分1.人力资源部门根据财务部门提供的回款报表及考核指标标准，对各部门及员工进行月度考核评分。2.考核评分结果在公司内部进行公示，公示期为[X]个工作日。如各部门或员工对考核结果有异议，可在公示期内向人力资源部门提出申诉。（三）结果应用1.考核结果与绩效奖金挂钩。月度考核得分作为计算绩效奖金的重要依据，得分越高，绩效奖金越高；得分未达标的，按照相应比例扣减绩效奖金。2.对于连续多次考核不达标的部门或员工，公司将视情况进行岗位调整、降职降薪等处理。3.回款考核结果作为员工晋升、评优的重要参考因素。在同等条件下，回款管理表现优秀的员工将优先获得晋升机会和评优资格。五、回款催款措施（一）日常催款1.销售部门应在合同约定付款期限前[X]天，向客户发送付款提醒函，告知客户付款金额、付款期限及逾期后果等信息。2.对于临近付款期限仍未付款的客户，销售部门应主动与客户沟通，了解原因，协商解决方案，争取按时回款。（二）重点催款1.对于逾期未回款的客户，销售部门应制定详细的催款计划，明确催款责任人、催款方式及时间节点。2.催款方式包括电话催款、邮件催款、上门拜访催款等。催款责任人应根据客户实际情况选择合适的催款方式，并及时向销售部门负责人汇报催款进展情况。3.对于多次催款仍无效的客户，销售部门应及时将情况反馈给财务部门和法务部门，共同商讨解决方案。（三）法律催款1.法务部门在接到销售部门反馈的逾期未回款情况后，应及时对客户进行法律风险评估。对于符合法律诉讼条件的客户，应制定法律诉讼方案，包括收集证据、起草诉讼文书等。2.在法律诉讼过程中，法务部门应积极与律师沟通协调，确保诉讼工作的顺利进行。同时，销售部门和财务部门应配合提供相关证据和资料，支持法务部门的工作。3.法律诉讼结束后，公司应及时跟进判决执行情况，确保公司款项得到及时足额的回收。六、特殊情况处理（一）客户破产或无力偿还1.若客户破产或明确表示无力偿还欠款，销售部门应及时将情况告知财务部门和法务部门。2.财务部门应根据实际情况，对该笔应收账款进行坏账计提，并调整相关财务数据。3.法务部门应协助销售部门按照法律程序申报债权，争取在客户破产清算过程中获得一定的清偿。（二）不可抗力因素导致回款延迟1.因自然灾害、政府政策调整、战争等不可抗力因素导致客户无法按时付款的，销售部门应及时收集相关证明材料，并向公司管理层汇报。2.公司应根据实际情况，与客户协商延长付款期限或调整付款方式等解决方案，尽量减少不可抗力因素对公司回款的影响。（三）内部流程问题导致回款延迟1.若因公司内部审批流程繁琐、业务交接不清等原因导致回款延迟，相关责任部门应及时进行整改，优化内部流程，提高工作效率。2.对于因内部流程问题给公司造成损失的，公司将对相关责任部门和责任人进行严肃问责。七、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对回款管理情况进行审计检查，重点审查回款数据的真实性、准确性，考核指标的执行情况，催款措施的落实情况等。2.通过审计检查，发现存在的问题和风险，并及时提出整改建议，督促相关部门进行整改。（二）管理层监督1.公司管理层定期听取回款管理工作汇报，了解公司回款情况及存在的问题。2.对回款管理工作进行指导和决策支持，协调解决回款过程中遇到的重大问题。（三）定期检查与不定期抽查相结合1.财务部门每月对回款台账进行自查，确保数据准确无误。2.公司不定期对各部门的回款管理工作进行抽查，检查相关制度的执行情况、催款措施的落实情况等，发现问题及时督促整改。八、培训与沟通（一）回款管理培训1.人力资源部门定期组织回款管理培训，邀请财务专家、法务专家等进行授课，提高员工的回款管理意识和技能。2.培训内容包括回款管理相关法律法规、考核制度、催款技巧、风险防范等方面，确保员工熟悉回款管理流程和