风险管理规定综述

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ZHANGJIAN

仅供个人学习，勿做商业用途

风险控制管理制度

汇编人：吕璐

时间：2023年9月5日

第一章总则

根据《典当管理措施》、《担保法》和《物权法》等有关法律制度

的规定，为严格防备、控制和化解风险，保持企业安全运行，特制定

本工作细则。

本措施所称典当业务是指当户将其房地产或财产权利作为当物

质押或者作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，获得当金，并

在约定期限内支付当金利息，偿还当金、赎回当物的行为。

本措施合用于企业典当业务风险控制日勺全过程。

第二章风险管理原则

一、建立健全各项规章制度日勺原则

建立健全各项规章制度是控制典当业务风险最重要日勺措施。要在

完善各项典当业务的操作原则流程日勺基础上，认真制定企业内部典当

业务的管理措施和业务流程，如申报表、资信调查汇报、风险预警汇

报等，并以制度日勺形式加以确立，并规定每个环节认真贯彻。

二、风险控制体系完备，组织构架科学合理日勺原则

典当业务风险控制为综合风险控制体系。构建一种企业风险管理

部门监管，每一级都具有完整日勺制度、流程和控制手段，从组织构造

上严控典当业务风险。

三、职业道德教育与奖惩结合的原则

加强对典当业务从业人员以及负责人口勺职业道德教育，以提高风

险控制意识，增强对企业忠诚度。在典当业务风险控制中，应坚持奖

励与惩罚相结合的原则。

四、规范性、严厉性和灵活性相结合日勺原则

在规范制度，严格按各项流程管理的同步，也应注意突出典当业

务迅速、灵活的特点，发挥其便捷日勺服务功能。这就规定典当业务机

构和企业风控部门制定科学合理的工作流程，既严格按规章程序办

事，又提高工作效率和工作灵活性，最大春度地简化手续和环节，优

质高效做好服务客户的工作。

五、综合控制风险原则

典当业务管理波及面广，应发挥综合管理的优势，采用多种手段

不停完善风险控制体系和制度，最大程度控制、减小典当业务的风险。

根据企业典当业务风险管理需要，企业已制定《风险控制流程管理制

度》作为企业风险管理最重要的措施，各典当经营负责人员及员工必

须严格遵守。

第三章风险管理体系

风险管理部门负责人汇报。

五、典当企业负责人的职责

典当企业负责人重要职责是对典当企业平常经营进行有效管理，

为企业、股东发明利润并严格控制经营风险。

典当企业负责人应全面熟悉掌握典当业务，并组织员工加强对典

当业务的培训和学习，杜绝和防备因水平不高、业务能力较差带来的

管理风险。要不停加强自身和业务人员日勺职业道德与操守的教育和学

习，严格防止出现内外串通、用虚假日勺手续蒙骗企业、导致企业利益

损失的问题。

典当企业应建立健全包括风险管理制度在内的各项规章制度及

原则流程，并在审批典当业务各个详细环节全面贯彻风险防备日勺详细

规定，严格遵照必要的内部审核和上报审批流程，服从风险管理部门

和典当业务领导小组日勺风险监管，及时反应化解、经营管理中的困难、

问题。

第四章风险控制贷前途序

合用于大额典当业务或期限较长典当业务。

一、准入判断

业务人员接到客户申请后，部门负责人与其到现场进行查看,并

判断企业与否具有准入条件。风险控制部门负责人在必要时,可与业

务人员同步与客户初步接洽。

二、资信调查

准入判断审查合格的项目，由业务人员进行资信调查工作,尹

形成资信调查汇报。资信调查汇报须经主协办人员、部门经理及

分管领导进行审核签字确认。经资信调查审查合格的项目，经办

人员按企业规定报送审批。

重要对借款人的收入状况、还款来源、担保等进行系统调查的同

步，还要对借款人日勺信用高下进行评估、财务分析，以确定借款人未

来按照合约规定及时偿还贷款的意愿和能力。其内容包括：品德、才

能、经营状况、担保方式、经营环境等，根据分析的结论，确定授信

额度，评估还款能力，预测未来盈利趋势，形成贷前调查汇报。

三、项目审查

（一）会前书面审核

1、审核内容

分为合规性审核、实质性审核。合规性审核包括授信申请资料、

企业基础资料、财务资料、业务资料、项目进出资料、项目进度资料

及担保人资料等。实质性审核包括资信调查汇报的真实性、完整性、

财务信息及贷款用途的合理性等。

2、审核处理方式

1）风险控制人员对业务人员提交日勺资信调查汇报、客户资料进

行审查。发现基础资料日勺真实性、资信调查汇报的完整性或精确性存

在问题，有权规定业务人员进行修改或补充。

2）若审查合格，风险控制人员应及时复核。

（二）复核

风险控制人员对企业进行复核调查，经其调查且审核通过后安

排评审会议。详细如下：

1、风控部确定一名风险控制人员与业务人员同步进行实地调查。

2、实地调查应理解企业和项目背景，理解企业负责人的信用和能

力，考察企业管理团体和整体素质,企业市场竞争状况、销售和利润,

弄清借款用途和还款来源。

3、重要核算企业现金流的真实状况，生产型企业，通过考察企

业重要生产经营场所，核算企业存、发货明细判断企业生产销售状况;

贸易型企业，通过核算企业上、下游客户状况判断企业销售获利状况;

在资料审核和实地调查日勺基础上，对已经获取的信息进行综合判断、

分析、比较和评价，得出分析结论，并最终形成复核汇报。综合分析

日勺要点包括:

1）分析、判断申请人的主体资格、还款意愿；

2）分析环境对企业日勺影响，重要包括：企业在行业中日勺地位、产品

的市场竞争能力等；

3）分析企业日勺还款能力，重要通过对其现金流的分析掌握企业的真

实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，估计在未来的借

款期间与否可以产生足够的现金流来偿还借款。

4、复核汇报应包括但不限于如下重要内容：

1）融资租赁申请人的背景状况；

2）项目的基本状况；

3）产品销售及市场预测分析；

4）财务状况及偿债能力分析；

5）借款用途计划及还款来源；

6）银行负债及或有负债状况；

7）担保措施；

8）综合分析风险程度；

9）其他需要阐明的问题；

10）调查结论。

四、评审会议

（一）评审会议程序

k评审会议召集程序：

原则上，评审会议召开前一天，风险控制部门应将会议内容、会

议地点、会议时间等告知参与会议人员:尤其紧急的项目，可临时召

集会议。

2、评审会委员必须准时参与，因特殊状况不能出席时，必须事

先向风控部门负责人请假。若参会的评审会组员人数未达评审会组员

总数三分之二的，则会议改期进行。风控部门应另行确定期间、地点，

并告知评审会委员；

3、与会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合

分析并提出详细评审意见；

4、会议评审采用签字表决制，参会评审人员须在《评审会决策》

上签字，不得弃权，三分之二以上的与会评审会人员同意视为项目评

审通过；

5、授权终审人根据评审会意见进行项目终审，对评审会通过项

目，授权终审人执行一票否决权；

6、评审会日勺会议纪要视为档案日勺一部分必须进行归档。

五、复议项目

1、复议项目概念：审批未获通过，业务分管领导提出复议申请的

项目；或是已上评审会，但由于调查资料欠缺或其他原因,但资料齐

全后，经风控部门负责人同意可考虑审批的项目。此复议项目在评审

会上直接由评审委员决策。

2、复议由负责该项目日勺业务部门申请，风控部组织并召集召开评

审会进行审批，并做好《项目评审会会议纪要》。

3、对于评审会百批结论为不一样意日勺项目，原则上不鼓励重新复

议。确需重新复议日勺，应增长对应的担保措施，减少项目日勺风险系数,

以增长项目重新通过的概率，减少人力物力的反复和挥霍。

4、提交给评审会的复议项目业务申报书应简要阐明前次的审批意

见，对前次审批中提出的不一样意理由逐一作出分析，为审批中需关

注日勺重要状况提供决策信息。

5、同一笔项目原则上最多只能复议一次。

第五章贷后管理

一、贷后管理的岗位设置

贷后管理工作实行业务部与风控部门双线管理的方式进行,各自

按照不一样的工作重点进行独立的贷后管理。

业务部门：定期走访客户,保持对客户日勺维护和管理，定期以贷

后检查汇报日勺形式向风控部门书面汇报贷后管理状况。

风控部：负责贷后管理制度建设，动态更新台账数据,对业务部

日勺贷后检查汇报独立进行抽查。负责安排财务一同对不良业务的清收

催收工作

财务部及时向风控部门提供客户时还本付息及欠款信息。

法务部重要负责清收与代偿过程中日勺案件诉讼等法律事宜。

二、贷后检查的工作内容

（一）首贷检查的管理

1、每月3号前，风险控制工作人员出具《当月首贷检查客户名

单》（见附件一），业务人员每月月底完毕当月《首贷检查汇报》（见

附件二），风险控制人员进行核查。

2、风险控制工作人员建立对应客户《首贷查台帐》（见附件三），

对于未按约定用途使用授信的客户，风险控制人员需对此予以记录，

如其资金直接流入关联企业，业务人员需深入理解资金流向。

（二）贷中检查的管理

1、每月3号前，风险控制工作人员出具《当月贷中检查客户名

单》（见附件四），业务人员应在月末完毕企业该月贷中检查并出具《贷

中检查汇报》（见附件五），报风险控制工作人员审核。

2、建立贷中检查台帐，对于客户的经营状况及风险预警进行跟

踪。同步风险控制工作人员与业务人员一起实地调查其认为有需要调

查的客户。业务人员出具贷中检查汇报，风险控制工作人员出具贷中

检查复核汇报。

3、风险控制工作人员建立《贷中检查汇总表》，对于经营状况发

生变化，风险升级的客户，需如实登记，并制定风险控制措施。4、

其重要内容为：1）营业执照、税务登记、贷款卡等年检材料并及时

更新档案资料；2）股东变动状况资料、企业章程修改资料、实收资

本变动信息、对外重大投资信息及其他重要信息：3）客户在他行融

资信息、担保方式、利率水平信息；4）财务报表分析真实性；5）风

险预警信号资料；6）其他认为需要的有关的资料。如发现上述状况

有异样或状况，要及时向风险控制部门汇报，风险控制部门经核算后,

及时向总经理汇报，并积极采用对应对策，化解贷款风险。

如贷款期限少于一种月（包括一种月）的客户，可简化此程序。

（三）到期前检查的管理

建立到期前检查台帐。对于还款也许会有逾期风险日勺客户，业务

部门需在还款前定期对客户进行追踪，理解其资金安排等状况并定期

向风险控制人员汇报。

1、每月3号，风险控制人员出具下个月《到期前检查客户名单》

（见附件七），业务人员在到期前十五天完毕到期前检查并出具对应

汇报（期限为一种月内日勺客户，到期前检查汇报完毕时间为到期前一

周），报风险控制工作人员审核。

2、风险控制工作人员建立《到期前检查台帐》（见附件八），对

于还款也许会有逾期风险的客户，风险控制工作人员协同业务部门在

还款前定期对客户进行追踪，理解其还贷资金安排状况，直至客户还

款为止。

第六章风险预警

贷后风险预警管理的目的是增进我司业务审慎、稳健经营、加强

和提高我司风险管理水平、增强全体员工风险管理责任感、实现金企

业风险预警信息共享、第一时间预报风险、明确责任、防止风险蔓延。

一、风险预警责任划分

业务人员为第一负责人、业务部门负责人为第二负责人、财务部、

风控部门负责人为第三负责人、企业总经理为第四负责人。

L业务人员：客户出现风险信号时，业务主办应在第一时间上

报风控部门；

2、业务部门负责人：业务人员负责搜集风险信号和详细管理责

任，并由部门负责人保证预警信息及对应处理意见第一时间上报,对

重大紧急风险信号，可直接以、等形式在第一时间汇报上级主

管领导，正式书面资料可酌情次日汇报；

3、财务部、风控部门:负责对全企业业务风险监督管理平常工

作、负责风险信息整顿、通报和风险预警提醒，确定预案和风险退出

措施、对重大风险预警信息负责向上级汇报并提请及时处理;

4、企业总经理：对重大风险预警信息做出指示。

负责人及各部门应按照风控部门下发日勺风险预警提醒、处置意见

书认真贯彻有关措施，同步风控部门负责风险提醒、处置意见整改、

跟踪督促、并对整改状况进行稽核检查。

二、风险预警处置方式

预警信号出现后，业务人员要及时汇报,并深入企业及有关部门

理解状况：

1、寻找风险信息源；

2、对风险预警信息进行分析和判断；

3、采用必要的应急保护措施,防备业务风险蔓延。

(1)风险程度较轻,但有必要引起关注日勺，由风控部门提出风

险预警意见书报上级领导签发“风险预警提醒“表格(见附件九)。

（2）关注类贷款中风险程度一般，但有继续扩大趋势，由风控

皿门提出风险处置意见书报上级领导签发“风险处置意见书”表格

（见附件十）。

（3）风险程度明显或存在道德风险隐患，由风控部门、法务部

提出风险处置意见，报上级领导签发“风险处置意见书”，同步各部

门执行总经理下发E勺新任务。

风控部门根据业务部门提供的风险信号做出风险处置措施下发

到业务部实行：

］、加强对客户财务状况、现金流量、存款账户的跟踪检查;

2、规定借款人提出更详细的还款计划及有关应急预案:

3、加强对贷款抵押物的监控和管理:

4、完善贯彻担保手续，或追加、更换必要的担保;

5、深入完善贷款手续的合法怦，补齐有关日勺贷款资料；

7、列入关注对象，调整贷后管理的客户类别加大检查频度;

8、提前收回部分或所有贷款，或在协议中增长对应的保护性条

款；

9、加强贷款催收，依法向保证人追偿债务或处置融资担保日勺抵

（质）押物，或与客户协商以资抵贷；

10、介入企业改制、吞并、购置、分立、租赁等重大事件，贯彻

我企业债权；

1k依法提起诉讼;

12、提请法院宣布其破产还债；

13、其他有助于风险控制的措施。

三、风险预警违规惩罚

对出现的风险预警信息未及时上报，因迟延、隐瞒上报风险预警

信息，致使业务风险未及时处置，使风险蔓延、导致经济损失日勺，将

追究详细负责人。

以上措施均由风控部门及企业总经理负责协调，各部门必须积极

配合、认真贯彻，保证信息渠道畅通，切实做好风险控制工作。

第七章预警和损失处置流程管理

一、风险类客户的认定

1、基于借款人经营日勺原因，担保人规定解除担保责任；

2、借款人存在大额债务，因诉讼账户被冻结、财产被保全;

3、借款人不能按期支付利息或无合法理由规定贷款展期;

4、借款人重要投资项目失败；

5、借款人的法定代表人或重要负责人信用卡常常大额透支且逾

期支付;

6、借款人或其法定代表人或重要负责人对银行或担保单位的后

续跟踪检查避而不见；

7、抵押物、质押物，被转移、查封或拍卖；

8、借款人或其法定代表人或重要负责人被公、检、法机关，海

关，税务等国家机关立案调查;

9、借款人或其法定代表人或重要负责人涉嫌重大案件；

10、借款人出现重大诋珍或产品质量纠纷、内部股权纠纷、知识

产权纠纷、劳动纠纷；

11.借款人出现重大责任事故；

12、出现其他影响贷款按期偿还的原因。

二、风险类客户预警的流程的损失处置措施

风险类客户日勺基本原则是：及早介入，提前代偿，第一时间控制

债权，尽量减少损失。详细流程如下：

1、业务邂对风险信息进行分析和判断，形成风险预警汇报，第

一时间报送风控部门；

2、风控部门根据业务部的汇报立即核算,并进行分析和判断，

形成风险预警意见书报企业总经理;

3、风控部门召集财务部、法务部提出风险处置意见，报企业总

经理。

三、债权的追偿

1、逾期后，业务部应开始进行全面催收,在与客户及担保人进

行初步沟通并对其资产进行初步理解后，法务部应决定与否立即提起

诉讼并报企业总经理同意,同步应确定资产清收方案报企业总经理同

意，就催收状况每周形成汇报提交企业总经理并抄送法务部。

2、对于需要提起诉讼的，法务部应准备对应日勺证据材料以及客

户日勺资产状况，配合律师进行诉讼。

3、对于临时不需要提起诉讼日勺，由法务部与业务部负责全面催

4、在对逾期客户进行处理的过程中，法务部应积极提供法律支

援，并寻求通过法律途径处理问题日勺方案。

四、项目结束

1、最终清偿的，项目结束。

2、进入诉讼的执行阶段后，法院宣祢执行终止且法务部门日勺清

收工作无法继续进行的，项目结束，由企业评审会对损失进行评估，

并按如下规定进行代偿损失责任认定及惩罚。

五、损失责任认定与惩罚措施

发生损失后来，企业业务部、法务部协调展开追偿。通过评审后，

确认对企业导致损失的，企业将追究有关负责人日勺经济和法律责任。

代偿责任划分为前期调查责任、中期审查责任、后期审批责任三

个层次，每个层次实行主负责人制度。

前期调查主负责人为经办人员及业务部门总监。承担业务前期尽

职调查与否真实，业务资料与否真实、完整，贷后管理与否及时、到

位日勺责任。详细经刃、的主办人、协办人负有连带责任（协办人为连带

次要责任）。

中期审查的主负责人为经办该项目日勺风控人员及风控部门总监

和法务部总监。承担业务中期调查不实、判断失误、风险防备措施设

置不妥、担保措施未能监督贯彻、法律手续不完备、法律文本重大失

误、出现重大法律瑕疵等责任。。

后期审批的企业负责人为终审人。负有判断失误、把关不严的审

批责任。

第八章业务完结

客户还清贷款本息，结清所有欠款、费用等债权债务关系，到我

企业办理完有关手续，退还权利凭证，注销抵/质押登记，退还质物

后，业务完结。

附件一

首贷检查客户名单

编客户名称经办人员

号

附件二

首贷检查汇报

客户名称协议编号

金额起止时间

主办姓名协办姓名

担保方式

（约定贷款用途、实际使用贷款用途及有关分析；担保方式与否贯彻；与否按约履

行信贷协议的其他规定；对我司检查与否配合等状况）

检

查

内

容

建

议

检

签名：

查签名：

部门负责人

人年月日

年月日

员

附件三

首贷查台帐

编放款业务

客户名称金额约定贷款用途实际贷款用途

号

时间人员

附件四

贷中检查客户名单

编客户名称经办人员

号

附件五

贷中检查汇报

客户名称协议编号

金额起止时间

主办姓名协办姓名

担保方式

本人于______年—月—日会同______________同志对________经营状况、盈

利能力、偿债能力及抵押担保能力作了现场日勺贷后检查，现将有关检查状况汇报如

下。

截止检查日止，该户在我司贷款_______万元，用途为_________,贷款方式

为___________。

一：借款人的基本状况：

（如借款人名称、经营范围、成立时间、股东构造等）

二、现场查看

（理解产品生产工艺流程，留心生产线日勺设计能力饱和度、机械设备的维护状

况等，留心工作人员日勺工作面貌和情绪，在查看库存时留心与否有滞销产品或积压

检查原材料，查看企业与否有安全隐患或环境保护问题）

内容三、借款人的财务状况

（如核算销售与汇款；企业负债日勺真实性、合法性和有效性，并分析负债对企

业日勺影响；分析现金与银行存款、应收款项、其他应收款、预付帐款及坏帐准备、

短期投资、存货、长期投资等科目的构成和比例，对大额异常科目要获得科目明细。

对于现金与银行存款日勺调查，要获得近三个月的企业银行存款流水账，分析与否符

合企业的经营特点和销售收入等）

四、反担保措施

（如抵（质）押行为的合法、合规性，抵（质）押品价值与变现能力状况；反

担保人日勺资格、担保意愿、担保动机、与申请人的关系、担保（代偿）能力及抵（质）

押品日勺变现能力等状况）

该户属于_________________行业，目前该行业日勺行业周期是

行业风

工萌芽、成长、成熟、夕阳）行业。

险分析

结论：该企业目前行业风险度______（很高、一般、不高）。

管理风险分析：①从该户的管理素质和经验来看，该户

分析管理风毕业，文化学识水平________（较高、一般、较低），管理和经营经验

险分析（丰富、一般、较少），且各方面诚信度—（高、一般、低）。

结论：该户目前管理风险度______（很高、一般、不高

经营风经营风险分析：该户目前生产经营状况_____（良好、一般、较差）；

险分析产品销售状况_____（良好、一般、较差），货款回笼率为______;获利状

况_____（良好、一般、较差）。

结论：该企业目前经营风险度______（很高、一般、不高）。

还款意愿分析：该户从与信用社发生信贷业务以来，贷款本息

还款意

（有、没有）逾期现象。

愿分析

结论：该户还款意愿______（好、一般、差）。

该笔贷款经检查人认为：

综合

意见

贷款风险点及风险防备措施：

风险

提醒

签名：

检查签名：

部门负责人

人员年月日

年月日

风控签名：

部门年月日

总经签名：

理年月日

附件六

贷中检查汇总表

客户名称放款时间金额经营状况变化状况风险提醒

附件七

到期前客户检查名单

编客户名称经办人员

号

附件八

到期前检查台账

客户名称到期时间金额账户余额资金安排风险提醒

附件九

贷款风险预警表

借款企业

名称

借款金额当票编号借款日期到款日期主办人员协办人员

贷款风险预警信号：

（包括风险发生原因和分析根据，采用的措施和目前工作进展状况，处理风险提

议等）

经办人员：分管领导：

日期：日期：

风险管理部门意见：

负责人：E期：

法务部门意见：

负责人：日期：

总经理意见：

签字：日期：

附件十

风险处置意见书

企业名称借款金额

借款日期