财务部工作规范要点

询位名称：健联存贷会计（包括北体器材存货会计、银行饱单、其他工作）

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

1）审核生产内邺转来的原始资料:

系统内数据（帐SAP系统

一、材料采购的2）将数据录入excel表格，运用在关函生成材料物料，数盘的对的

面数）与发票数一电脑

发票•校验数进行查对：采购凭证性

致

3）系统内发票校验。

1）查收供应商发票：

2）发票与仓库收条、收货单的初次查

二、服装（器系统内数据（帐SAP系统1）款号，数后的对

对；生成服装

材）采购的面数）与发票数一电脑的性:

3）将收货单的数据录入excel表格，并采购凭证

发票校验致2）GR/IR差异

运用有关函数进行查对；

4）系统内发票校验。

1）根据系统内收货状况定期查看库存状

况：有时某个销

2）根据收货，定期进行销售的帐务处售订单或某

完毕健服1）及时进行帐务处

理：创立销售定单一分流运行一创立SAP系统个销售订单

三、服装销售的对北体销理，保证北体及

军交货单一拣配输出一发货过帐：及时出具发票电脑的某项物料

账务处理传的帐务时入帐与验票；

3）给健股财务提供所出具发票的数量，未能正常运

处理

并按其开票;行，需SAP

4）发票查收，及时交北体存货会计进行小组处理.

帐务处理：

1）根据仓库转来的交优单与系统查对：

2）定期检查到期出具发票清通：

3）及时给健服财务提供当月所开具发票健服财务

SAP系统

四、材料销箱的的材料销售明细：根据资料生成凭证并记入1）查对发票与发票

电脑

帐务处理4）健服财务将开具的材料发票寄至北开票完毕应收帐款。清单的•致性。

京：销售

5）根据发票打印发票清单,与发票一并

寄往供应商处。

1）月末凭证的打印与整顿好后交档案1）进项税记录

会计装订（包括北体）；资料与怅而

健服财务SAP系统2）及时邮寄，保证

五、原始单据的I2）当月进项税记录资料：数一致：

资料及时电脑健服正常验票：

整顿与邮寄3）当月鞋材精售明细;2）鞋材销售明

入档EMS3）数据的对的性

4）月末最终一天将上述资料整顿邮寄细与客户数

健服财务，保证财务资料及时入档一致

定期与不定期银行跑单

六、银行跑单车

七、月度报表、配合管理会计填制有关报表及季度分析

季度分析

1）季末打印对帐单，与供应商对帐，

常常性供应商每月对帐：SAP系统

2）搜集对帐资料：保证帐务电脑

八、对怅对怅资料完整

3）月末给生产内勤提供应付帐款明细一致EMS

表，以保证付款计划的对的性：机

岗位名祢：财会部经理

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

参照国家有关

财务管理规定

2,与企业业务部

门口勺沟通

例外状况由企业管

3.制定企业的财符合国家有关规定理层或董事会决

务管理制度和企业长远的经济操作性强有关参照资料

1.参与制定企业多沟通，制度具可定。

利益

财务管理制度操作性

4,与有关部门继高效通讯工具

续沟通，报企

业管理层或正

事会同意后执

行

5,实行过程中逐

渐完善

1.根据企业各项

财务会计制度

指导业务人员

进行平常的业协商处理

4.指导业务人员对的随时理解员工工作

务处理很好完毕部门的平

进行平常的业务处进展，及时处理其

常工作

理2,并形成规范化及时中的问题。

的工作流程

3,及时修正流程

不合理部分

1.编制预算告知

2,搜集各预算单

位资料

3,汇总企业整体

组织企业各部预算资料

5.反应企业正常的计精确

监督计划的执行状上报企业管理层或

门编制财务预算划，监督计划的执

4.与有关部门及况企业董事会

行及时

管理层沟通

5.修正部分不合

理预算

6.报企业选事会

审批

1.编制决算告知

2,搜集各决算单

位资料

3,汇总企业整体

决算资料，完

毕年度财务报

6,组织企业年度表的编制，并反应企业真实的年

财务决算编写财务分析度财务状况，为企上报企业管理层或

汇报草稿业管理层的经营决企业董事会

策提供财务支持

4,与有关部门及

管理层沟通

5,修正不合理部

分，定格

6,报企业董事会

审批

1.根据企业经营

计划编制资金

的需求使用计

划

高效

7,负费企业资金2,合理安排与筹保证企业资金H勺整资金喉作安全戏蠹翼层或

的整体运作措资金，减少体运作安全

资金成本

3.监督计划内执

行，并及时调

整

1.根据企业的发

腿和员工发展

需求

2,制定部门人员符合企业发展规划

8,部匚人员安排员工满意度高

使川计划和员工个人职业发

的提议权，员工业鼓励机制

展，对的评估员工

绩评估评估效果好

3.定期进行员工业绩

业绩评估

4,进行评估后的

沟通和改善

1.根据企业发展

需要

2.对重大问题进

行讨论

8,参与企业垂大

提出意见方案的操作性强

运作方案的讨论

3,提出运作计划

或提议

4.评估已实行的

运作方案

9,业务单位的联保持与业务单位的

络工作良好关系

尚位名称：SRP应用支持及利润中心

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

1)SAP系统的主建立主数据

数据的处理

2)系统的FI/CO

处理平常碰到的J问

部分的平常运

题

用的支持

3)FI/CO新功能

的开发和运用建立新的功能

支持

4)新功能的培训平常业务处理时碰

让对应人员完毕培系统可以正常运到急需处理的问题

SAP系统

训行，到达处理问题根据重要性原则处

SAP的应用支持

和提高系统的运用理问理

5)SAP系统数据发现问题及时调整水平

处理的精神性

检查，包括平

常业务处理和

信息系统的整

顿

6)有关业务流程

优化流程

的整顿和调整

7)SAP系统有关

报表确实认和开发报表，满足需

开发求

1）根据企业的业

务流程、组织

构造、SAP系

统的功能确定

利润中心的构

架

2）根据项目需要

安排人员的工

与项目有关的业务测试过程与否顺利

作内容，控制

项目的进度器加嚣:鬻根据对应的问题与

&鬻鬻黑夔顾问保持联

项目实行：利润中完毕利润中心可以到达预期1内SAP

3）配置完毕后的SAP系统督鬻粤氏“络，充足运用既有

心的配置效果即项目的目的

系统测试证明施的可仃性◊资源

4）安排项目完毕

后的培训,操

作手册的编

写，处理的流

程确定

5）根据利润中心

运用者的需求

编制利润中心

报表.

岗位名称：会计核算（包括固定资产会计、^分会计、报表编制、对外记录报表、档案管理以及会计核算组负货人）

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完比原则专用工具使用注意事项意外处理

1）将有关固定资产申请资料及时交于

系统管理员，进行主数据创立：

2）主数据创立后，进行购置啊帐务处

理；

3）及时打号，将系统内编号交丁•固定1）新购置固

资产保管人：完毕固定资产购定资产的

4）固定资产成本中心转移的J帐务处置、报废清理、转及时贴有时某些固定资

理：让、折旧运行的帐务号：产不能正常运行

一、北体固5）固运资产报废清理、转让的帐务处属于平常核SAP系统

处理：2）固定资产折旧,需手工进

定资产核算算工作,无明电脑

理：帐实查对：成本中心行计提。

确原则打号机

6）月末折旧运行:及时运行折旧，转移:

7）与各固定资产使用部门联络，及时为企业结账工作做工3）折旧运行

理解固定资产状况：准备。的对的性

8）固定资产明细表的整顿：

9）定期固定资产盘:点工作：

10）每月固定资产购置表的填制

11）每季度有关报表内编制

二、狐步固1）月末折旧运行：SAP系统

定资产核算2）每月固定资产购良表的填制电脑

三、健服固1）月末折旧运行：SAP系统

定资产核算2）每月固定资产购置表的填制电脑

（1）多种税金的生成凭证并记G企业会计制SAP的会计模块

计提和税票填制工帐及税票填制工度》.及税务制

作，税票填制后转作,税票镇制后转度。

出纳办理付款；出纳办理付款：

（2）税务申报表

填制和附表的搜完毕报税

交通工具

集，准时报税，并税收征管法

按期向区有关部门

报送有关报表：

企业会计制度

）月度结束后

<36完毕报表并汇报

日内编制企业税费止脑

状况月报表，并报

四税务会计内部汇报编制人：

（4）月度结束后4

日内完毕结帐工完毕结帐工作并编

电脑

作，并编制会计报制会计报表报财务企业会计制度

表上报财务经理;经理

）办理减免税

<5税收征管法交通工具、

申请事项：

<6）掌握国家税

收法规的实行、变

更、优惠政策等状

况，并作出对应的档案柜

调整措施或提议：

五会计档案管理<1）办理工商年完毕工商年检及变更交通工具

员检、变更登记等事制度

项：

<2）负贡所有转

来的凭证、帐册、

报表、收据的保留

和归档工作，负货装订机及文献夹档

财务会计有关资料《企业会计制案柜

完毕

II勺购置及搜集工度》。

作，包括财政、税

务部门公布的公

告、简报、报刊、

杂志等：

（3）六个月或年

度结束后20口内

交通工具

按规定打印企业总《企业会计制

完毕

帐和明细帐，并送度》。

有关部门审验登记

和存档：

<4）制定会计档

案保管的细则和借

用手续，对所有会装订机及文献夹档

计档案登记造册，《企业会计制案柜

完毕

保管会计档案的完度》O

整性，月末组织会

计档案的装订工

作；

（5）按财务制度

对保营期已满，确

实需要销毁的资料《企业会计制销毁工具和地点

完毕

提出提议，上报企度》。

业领导决定，并监

督其销毁：

六、对外记录报表记录报表的编制及

及时送达。

传送

七会计核算组负会计核算组负责

加强沟通

责工作工作

岗位名称：销售及应收帐款会计

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

每月三次（15当月发货过帐台式计算机

开具销售发

一、开具SAP系日、25日、月末的销售单据，当

票。生成会计凭

统销售发票。日），开具SAP月必须开具SAPEPSON打印机

证。

系统销售发票。系统销售发票。•DLQ2O23K）

每月三次（15当月已开具的

二、开具SAP系系统内外部

日、25日、月末SAP系统销侑发增值税专用发票

统外部销售发销售发票互相对

日），开具系统票，必须开具外机。

票。应。

外部销售发票。部发票。

月中、月末两次经销商及时收

当月外部发

三、邮寄发票。邮寄发票到经销到企业销售发完备登记制度

票所有寄出。

商手中。票。

整剪发票记帐所有外部发

台式计算机

四、外部发票号联，回写到SAP票号码，均回写回写及时对

码回写。系统会计凭证到SAP系统会计的。

内。凭证内。

不定期的对帐；

五、平常对帐工

帐务处理包括调

作及有关帐务处台式计算机

帐及代垫费用的

理

处理。

每月分两次购置

保管好空白发票

六、购置及保管增值税及一般发税拴1C卡

及已开发票存根

发票票，月末编制发

装订机H勺装订。

票领用存报表。

打印销项使用及

七、提供税务会进项采购发票清增值税专用发票

及时

计所需报表单：填写有关报机。

表。

八、发票记帐联装订完后交与档

装订机准时

及发货单的装订案会计编册保管

季度木打印所有

经销商对帐单交

台式计算机

于销售部业务代保证企业与客户对帐后按

九、季度末对帐

表，让其转交客经销商之间帐务期寄回并装订存准时

工作EPSON打印机

户，规定客户对及时查对。档。

(DLQ2023K)

帐后按期寄回并

装订存档。

月度提供应

提供应收帐款月收帐款月度报

十、应收月度报

度报表，季度分表，季度提供应准时

表、季度分析。

析。收帐款季度分

析。

闵位名称：狐步存货公计（包括北体除器材外存货会计）

岗位所在流程：

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

1）生产内郸转来的原始资料：

SAP系统

一、鞋材采购的2）数据录入excel表格，运用有关生成鞋材系统内数据（帐面

电脑物料对的

发票校验函数进行查对；采购凭证数）与发票数一致

3）系统内发票校验。

1）供应商发票；

2）票与仓库收条、收宽单的初次

查对：SAP系统

二、鞋采购的生成鞋采系统内数据（帐面3）款号对的;

3）将收货单的数据录入excel表电脑

发票校殓购凭证数）与发票数一致4）GR/IR差异

格，并运用有关函数进行杳

对：

4）系统内发票校验。

1）定期系统内收货状况：2）及时进行帐务处有时某个销

2）根据收货.进行销售的帐务处理：理,保证北体及隹订单或某

完毕狐步

创立销售定单一分派运行一创立军交SAP系统时入帐与验票；个销借订单

三、鞋梢售的账务对北体销

货单一拣配输出一发货过帐：及时出具发票电脑3）创立销售订单的某项物料

处理售的帐务

3）孤步财务出具发票：时,注意每张订未能正常运

处理

5）发票查收，及时交北体存货会单净价值捽制在行，需SAP

计进行帐务处理百万元以内小组处理。

1）末凭证的打印与整顿好后交档3）进项税记录

案会计装订（包括北体）资料与帐面

孤步财务SAP系统4）及时邮寄，，呆证

四、原始单据的整2）当月进项税记录资料：数一致；

资料及时电脑狐步正常验票；

顿与邮寄3）当月鞋材销售明细：4）鞋材销售明

入档EMS5）数据的对的性

4）月末坡终一天将上述资料整顿邮寄细与客户数

孤步财务,保讦财务资料及时入档一致

态对北体包括器材在内的栗购发票的

五、北体当月进项进项税额与帐相符，并确认从待摊转增值税开票

税额确实认及转帐帐（包括在增值税开票机上的录机

入）.

1）随时搜集交税务会计验票；

2）搜集各肉位抵扣运费进项的运费发

六、北体进项发票

票的复印件:装订机

抵扣联向整顿

3）月末装订成册交档案会计（每本

25份）。

七、提供税务会计版写有关报表（目前有增值税报校附

及时

所需报表表）

4）季末打印对帐单，与佚应商对帐，

常常性供应商每月对悚；

SAP系统

5）搜集对帐资料：

保证帐务电脑

八、对帐6）定期存货盘点工作：对帐资料完整

一致EMS

）月末给生产内勤提供应付帐款明细

7机

表,以保证付款计划的对的性：

8）次月七日前编制狐步应付帐款表。

九、月度报表、季配合管理会计提供月度报表、季度分

度分析析

肉位名称：固定资产

周位所在流程：一

任务项目工作环节任务成果任务完毕原则专用工具使用注意事项意外处理

10）将有关固定资产申请资料及时交

于系统管理员，进行主数据创立：

11）主数据创立后,进行购芭的帐务

处理：

12）及时打号，将系统内编号交于固4）新购置固

定资产保管人；完毕固定资产购定资产的

13）固定资产成本中心转移的帐务处置、报废清理、转及时贴有时某些固定资

理：让、折旧运行的帐务号：产不能正常运行

北体固定资届十平常核SAP系综

14）固定贷产报废清埋、转让啊帐务处埋；5）固定资产折旧，密手工进

产核算算工作，无明电脑

处理：帐实查对；成本中心

确原则打号机行计提.

15）月末折旧运行；及时运行折IH，转移：

16）与各固定资产使用部门联络，及为企业结账工作做工6）折旧运行

时理解固定资产状况：准备。的对的性

17）固定资产明细表的整顿：

18）定期固定资产盘点工作：

12）每月固定资产购理表的填制

13）每季度有关报表的编制

狐步固定资3）月末折旧运行；SAP系统

产核算4）每月固定资产购置表H勺填制