中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》综合练习及参考答案详解（综合卷）

中级风险管理-中级银行从业资格考试《中级风险管理》

综合练习

第一部分单选题（50题）

1、风险偏好指标选取需要体现（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和稳定性

C.重要性和合规性

D.合规性和稳定性

【答案】：A

【解析】风险偏好指标选取需要综合考虑多方面因素。全面性是指该

指标应涵盖风险偏好相关的各个方面，不能有遗漏，这样才能完整地

反映风险偏好情况；重要性则要求在选取指标时，聚焦于能够体现核

心风险偏好的关键因素，突出重点。A选项全面性和重要性符合风险偏

好指标选取的要求。B选项中的稳定性并非是风险偏好指标选取的核心

体现因素；C选项的合规性虽然在很多领域都很重要，但它并非直接体

现风险偏好指标的本质特征；D选项的合规性和稳定性都不能准确概括

风险偏好指标选取的关键要点。所以本题正确答案是A。

2、下列关于商业银行资本规划的表述，错误的是（）。

A.银行应当通过严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资

本需求和资本可获得性

B.资本规划应充分考虑对银行资本水平可能产生重大负面影响的因素

C.对于轻度压力测试结果，银行应当在应急预案中明确相应的资本补

充政策安排和应对措施

D.资本规划应至少设定内部资本充足率3年目标

【答案】：C

【解析】这道题主要考查对商业银行资本规划相关知识点的理解。A选

项，银行进行严格和前瞻性的压力测试，测算不同压力条件下的资本

需求和资本可获得性，这是合理且必要的。通过压力测试，银行能够

提前预估在各种不利情况下的资本状况，以便做好相应的准备，所以

该表述正确。B选项，资本规划充分考虑对银行资本水平可能产生重大

负面影响的因素，这有助于银行全面评估风险，提前制定应对策略，

保障资本的充足和稳定，因此该表述无误。C选项，对于轻度压力测试

结果，通常不需要在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对

措施。一般是针对重度压力测试结果，银行才会在应急预案中明确资

本补充政策安排和应对措施，所以该表述错误。D选项，资本规划设定

至少3年的内部资本充足率目标，能够为银行的长期发展提供明确的

资本管理方向，保证银行在一定时期内维持合适的资本水平，该表述

正确。综上，本题答案选C。

3、关于市值重估，下列说法正确的是()o

A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每月至少重估一次价值

B.商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值

C.商业银行进行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一个市场变量作为计值基砒推算出或计算出交易头寸

的价值

【答案】：D

【解析】本题主要考查对市值重估相关知识的理解。A项：商业银行应

当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值，而不是每月至少重

估一次价值，该项错误。B项：商业银行在进行市值重估时，应尽可能

按照市场价格计值，而不是按照模型确定的价值计值，只有在缺乏可

用于市值重估的市场价格时，才可以考虑采用模型等其他方法，该项

错误。C项：商业银行进行市值重估的方法包括盯市和盯模两种，并非

只有盯市一种方法，该项错误。D项：盯模是指以某一个市场变量作为

计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值，该项正确。综上，答案

选

4、新产品/业务风险管理在商业银行统一的风险管理框架下进行，是

全面风险管理的重要工作内容这是指(？)。

A.全面性原则

B.统一性原则

C.统筹性原则

I）.适应性原则？

【答案】：B

【解析】正确答案选B。统一性原则强调新产品/业务风险管理需在商

业银行统一的风险管理框架下开展，这是全面风险管理的重要工作内

容，符合本题所描述的情况。A项全面性原则，主要侧重于风险管理要

覆盖各类风险、各个业务领域和各个环节等多方面，强调全面覆盖，

与题干中在统一框架下进行表述不符。C项统筹性原则主要涉及对资源、

业务等进行统筹规划和协调，题干未体现这方面重点。D项适应性原则

通常是指风险管理要适应内外部环境变化等，题干中并未突出这一要

八占八O

5、下列关于巴塞尔协议ni的说法错误的是（）。

A.大幅度提高高风险业务的资本要求

B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位

C.建立逆周期资本监管机制

D.提高了资本充足率监管标准

【答案】：B

【解析】本题可根据巴塞尔协议ni的相关内容，对各选项逐一分析：-

**A选项**:巴塞尔协议HI大幅度提高了高风险业务的资本要求，旨在

增强银行抵御风险的能力，降低高风险业务可能带来的潜在损失，该

说法正确。-**B选项**:巴塞尔协议HI重新界定监管资本的构成，强

调核心一级资本在监管资本中的核心地位，而不是优先股。核心一级

资本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的损失吸收能力。所以

该项说法错误。-**C选项**:建立逆周期资本监管机制是巴塞尔协议

in的重要内容之一。逆周期资本要求可以在经济上行期增加银行的资

本储备，以应对经济下行期可能出现的风险，平滑经济周期对银行体

系的影响，该说法正确。-**D选项**:巴塞尔协议HI提高了资本充足

率监管标准，要求银行持有更高比例的资本，以增强银行的稳健性和

抗风险能力。该说法正确。综上，答案选B。

6、商业银行在计量噪作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操

作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本

要求的（）。

A.8%

B.50%

C.20%

D.25%

【答案】：C

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，保险理赔收入可作为

操作风险的缓释因素。依据相关规定，保险的缓释程度有严格限制，

最高不超过操作风险监管资本要求的20%oA选项8%不符合规定；B

选项50%过高，超出了规定的缓释上限；D选项25%同样不符合要求。

所以本题应选Con

7、区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以

及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项

不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是（）。

A.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件

B.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退

C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控

D.区域法律法规明显调整

【答案】：B

【解析】本题主要考查对区域政策法规重大变化相关警示信号的理解

与判断。A选项，地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价提供优惠条

件，这体现了地方政府在政策层面为了经济发展做出的重大改变，属

于区域政策法规的重大变化中的警示信号。B选项，区域产业集中度高,

区域主导产业出现衰退，此描述主要侧重于产业自身的发展状况，是

关于区域产业层面的问题，并非是区域政策法规的重大变化相关内容,

所以该选项不属于区域政策法规重大变化的警示信号。C选项，区域内

某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控，国家宏观调控属于政

策法规方面的内容，会对区域内相关产业产生重大影响，属于区域政

策法规的重大变化中的警示信号。D选项，区域法律法规明显调整，

这直接体现了区域政策法规的重大变化，是相关警示信号。综上，答

案选B。

8、在我国银行监管实践中，(?)监管贯穿于市场准入、持续经营、市场

退出的全过程，也是监管当局评鉴商业银行风险状况、采取监管措施的

主要依据

A.资产收益率

B.资本收益率

C.盈利能力

D.资本充足率？

【答案】：D

【解析】该题答案选D。在我国银行监管实选中，资本充足率监管具有

至关重要的地位。资本充足率是指银行资本与风险加权资产的比率，

它是衡量银行以自有资本抵御经营风险能力的重要指标。资本充足率

监管贯穿于银行市场准入、持续经营、市场退出的全过程。在市场准

入阶段，监管当局会对银行的资本充足水平提出要求，只有达到规定

标准的银行才能进入市场开展业务；在持续经营阶段，通过监测资本

充足率，监管当局可以评鉴商业银行的风险状况，当资本充足率下降

时，意味着银行面临的风险可能增加，监管当局会根据情况采取相应

的监管措施，如要求银行补充资本、限制业务扩张等；在市场退出阶

段，资本充足率也是衡量银行是否具备继续经营能力的关键因素之一。

而资产收益率反映的是企业资产利用的综合效果；资本收益率是用来

衡量每单位资本创造收益的能力；盈利能力则是一个较为宽泛的概念,

涵盖了多种反映企业盈利水平的指标。这三者都不能像资本充足率那

样贯穿银行从准入到退出的全过程，也并非监管当局评鉴商业银行风

险状况、采取监管措施的主要依据。所以本题应选资本充足率，答案

为De

9、内部审计部门应当定期对风险管理体系的组成部分和环节，进行准

确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年两次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】内部审计部门定期对风险管理体系的组成部分和环节进行准

确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价，这是保障风险管

理体系良好运行的重要工作。从频率方面来看，需要合理确定审查评

价的时间间隔。A项每年一次是比较合理且符合一般要求的。对于企业

的风险管理体系而言，每年开展一次全面且独立的审查评价，既能够

及时发现风险管理体系中存在的问题和不足，保障体系的有效性和可

靠性，也不会因为过于频繁的审查给企业带来过多的资源消耗和负担。

B项每季度一次过于频繁。过于频繁的审查会耗费大量的人力、物力和

时间成本，企业可能难以承受，而且短期内风险管理体系发生重大变

化的可能性相对较小，频繁审查可能会导致资源的浪费。C项每年两次

和D项每年三次同样频率过高，会增加企业运营成本，并且在实际操

作中，可能由于过于密集的审查使得每次审查的深度和质量难以保证,

同时也不利于企业正常业务的开展。所以正确答案是A。

10、损失数据收集遵循的原则不包括（）。

A.重要性

B.谨慎性

C.多样性

D.统一性

【答案】：C

【解析】损失数据收集需遵循一定原则，以确保数据的准确性和有效

性。A选项重要性是损失数据收集需要遵循的原则，关注重要的数据能

够使收集工作更有针对性，突出关键信息，从而更好地反映损失情况。

B选项谨慎性也是必要原则，在收集数据时秉持谨慎态度，可以避免数

据的错误、遗漏或不准确，保证数据质量。D选项统一性同样不可或

缺，统一的数据收集标准和规范，能够使不同来源、不同时期的数据

具有可比性和一致性，便于后续的分析和处理。而C选项多样性并非

损失数据收集应遵循的原则，损失数据收集更强调数据的质量、准确

性和一致性等方面，多样性与损失数据收集的核心要求关联性不大。

所以本题答案选C。

11、作为市场风险的重要计量和分析方法，缺口分析通常用来衡量商

业银行当期收益对利率变动的敏感性，侧重于分析（）。

A.期权风险

B.重新定价风险

C.收益率曲线风险

D.基准风险

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商业银行当期收益对利率变动敏感性的市场

风险计量和分析重要方法，它侧重于重新定价风险的分析。重新定价

风险是指由于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之

间存在差异，导致银行收益因利率变动而产生波动的风险，缺口分析

主要就是围绕这种因期限差异引发的利率变动对收益的影响来进行的,

所以该题应选B。而期权风险主要涉及期权交易中因期权价格变动带来

的风险；收益率曲线风险是指收益率曲线形状变化导致的风险；基准

风险是指因不同金融工具基准利率不同导致的风险，这些都并非缺口

分析主要侧重分析的内容。”

12、风险事件：

A.交易对手信用风险暴露的计量

B.对交易对手信用风险的定价

C.交易对手信用风险暴露数据

D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【答案】：C

【解析】该题目考查对风险事件的区分。A选项交易对手信用风险暴露

的计量，是对交易对手信用风险暴露这一情况进行量化计算的过程；B

选项对交易对手信用风险的定价，主要侧重于确定交易对手信用风险

对应的价格；D选项交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加

权资产的计量，是对特定风险加权资产的量化计算。而C选项交易对

手信用风险暴露数据，重点在于数据本身，与其他侧重于计量、定价

等动作的有所不同。这里强调的是数据，并非相关的操作行为，所以

答案选C。”

13、假设某企业信任评级为B,对其项目贷款的年利率为10%。根据

历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30%。若同期信

用评级为AAA企业的同类项目贷款年利率为5%,则根据KPMG风险中

性定价模型，该信反评级为B企业的1年期违约概率约为()。

A.5.0%

B.8.0%

C.7.0%

D.6.5%

【答案】：D

【解析】本题可根据KPMG风险中性定价模型来计算该信用评级为B企

业的1年期违约概率。KPMG风险中性定价模型的公式为：\((1-

Pd)X(1+Kd)+PdX(1+Kd)X回收率=1+KjRF}\),其中

\(P_d\)为违约概率,\(K_d\)为风险贷款的年利率，\(K_{RF}\)为无

风险利率(本题中可近似用信用评级为AAA企业的同类项目贷款年利

率表示)。已知信民评级为B企业的项目贷款年利率'(K_d=

10\%=0,1\),回收率为\(30\%=0.3\),信用评级为AAA企业的同类

项目贷款年利率\(K_{RF}=5\%=0.05\)o将上述数据代入公式\((1-

P_d)X(1+0.l)+P_dX(1+0.1)X0.3=1+0.05\),先对等式左边

进行化简：\((1-P_d)Xl.l+P_dXl.lXO.3=l.l-l.lP_d+

0.33P_d=l.1-0.77P_d\)o则原方程变为\(1.1-0.77P_d=l.05\),

移项可得\(O77P_d=l.1-1.05\),即\(0.77P_d=0.05\),解得

\(P_d=\frac{0.05}{0.77}\approx6.5\%\)。所以该信用评级为B企业

的1年期违约概率约为6.5%,答案选D。

14、根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资

本规划中，应优先考虑补充()。

A.储备资本

B.其他一级资本

c.核心一级资本

D.二级资本

【答案】：C

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，具有最强的损失

吸收能力，能够为银行提供最稳定的资金支持。《商业银行资本管理

办法（试行）》明确规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充

核心一级资本。因先核心一级资本主要由实收资本或普通股、资本公

积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等构成，这些资金来源稳

定且质量高，能有效增强银行抵御风险的能力，保障银行稳健运营。

而储备资本是在最低资本要求基础上计提的，用于应对经济衰退等系

统性风险；其他一级资本主要包括其他一级资本工具及其溢价、少数

股东资本可计入部分等；二级资本是在银行破产清算条件下可以用于

吸收损失的资本工具。相比之下，核心一级资本的地位和作用更为重

要，所以应优先补充。因此答案选C。”

15、某商业银行信用卡业务（无担保循环的）个人类表内透支余额是

50亿，表外未使用的信用卡授信额度是200亿。假设对应的表内风险

权重是75%,表外风险转换系数是20机则该商业银行计量的信用卡风

险加权资产最可能的是（）。

A.67.5亿

B.90亿

C.30亿

D.40亿

【答案】：A

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产的计算公式分别计算表内和

表外的风险加权资产，再将二者相加得到总的信用卡风险加权资产。-

**步骤一：计算表内风险加权资产**表内风险加权资产的计算公式为：

表内风险加权资产二表内透支余额X表内风险权重.已知表内透支余额

是50亿，表内风险权重是75%,将数据代入公式可得：\（50\times75\%

=50\times0.75=37.5\）（亿）-**步骤二:计算表外风险加权资产

**表外风险加权资产的计算需先通过表外未使用的信用卡授信额度与

表外风险转换系数计算出转换后的表外资产，再乘以表内风险权重。

即表外风险加权资产二表外未使用的信用卡授信额度X表外风险转换系

数X表内风险权重。已知表外未使用的信用卡授信额度是200亿，表

外风险转换系数是20乳表内风险权重是75%,将数据代入公式可得：

\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)

(亿)-**步骤三：计算总的信用卡风险加权资产**总的信用卡风险

加权资产等于表内风险加权资产与表外风险加权资产之和。由步骤一

可知表内风险加权资产为37.5亿，由步骤二可知表外风险加权资产为

30亿，将二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)(亿)综上，该商业

银行计量的信用卡风险加权资产是67.5亿，答案选A。

16、在选择数据中心的地理位置时，不属于环境威胁的是()o

A.是否接近自然灾害多发区

B.危险或有害设施

C.繁忙或主要公路

D.繁华的商务中心区

【答案】：D

【解析】在选择数据中心地理位置时，主要考虑的环境威胁通常与可

能对数据中心的安全和稳定运行造成不利影响的因素相关。A选项，自

然灾害多发区可能会发生如地震、洪水、飓风等自然灾害，这些灾害

一旦发生，极有可能对数据中心的硬件设施造成严重破坏，影响数据

中心的正常运行，所以是否接近自然灾害多发区属于环境威胁因素。B

选项，危险或有害设施(如化工厂、加油站等)可能会因发生泄漏、

爆炸等事故，对数据中心产生直接或间接的危害，影响数据中心的安

全性，故危险或有害设施属于环境威胁因素。C选项，繁忙或主要公路

车流量大，可能会存在交通事故、道路施工等情况，这些情况可能会

导致交通拥堵，影响数据中心设备的运输和维护，甚至可能会因车辆

碰撞等意外对数据中心造成损害，因此繁忙或主要公路属于环境威胁

因素。D选项，繁华的商务中心区主要是商业活动集中的区域，一股不

存在对数据中心造成直接威胁的因素，如自然灾害、危险有害设施及

交通带来的潜在危害等，所以繁华的商务中心区不属于环境威胁因素。

综上，答案选D。

17、对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。

A.交易

B.头寸

C.风险价值

D.止损

【答案】：C

【解析】本题考查对不同类型限额概念的理解。A项，交易限额是指对

总交易头寸或净交易头寸设定的限额，它主要侧重于交易的规模和数

量方面的限制，并非针对内部模型计量的风险价值，所以A项不符合

题意。B项，头寸限额是指对各交易品种持仓合约的最大数量限制，同

样是从交易的持仓数量角度进行限制，并非针对风险价值的限额，故B

项错误。C项，风险价值限额是对基于量化方法计算出的市场风险计量

结果来设定限额，即对内部模型计量的风险价值设定的限额，因此C

项正确。D项，止损限额是指所允许的最大损失额，当达到止损限额时,

应及时斩仓出局以避免更大的损失，它和基于内部模型计量的风险价

值限额不是同一概念，所以D项不正确。综上，答案选C。

18、根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初

级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险

因素是（）。

A.违约概率

B.违约失率

C.违约风险暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本题考查的是商业银行内部评级法中对于非零售暴露，初级

法和高级法都必须估计的风险因素。内部评级法根据对商业银行内部

评级法依赖程度的不同，分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露,

初级法要求商业银行自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴

露和期限则由监管部门规定；高级法要求商业银行自行估计违约暇率、

违约损失率、违约风险暴露和期限。A选项违约概率是两种评级法都

必须估计的风险因素，故A选项正确。B选项违约失率（正确表述为

违约损失率），初级法由监管部门规定，并非两种评级法都必须估计,

所以B选项错误。C选项违约风险暴露，初级法由监管部门规定，不是

两种评级法都必须估计的，所以C选项错误。D选项期限，初级法由监

管部门规定，不是两种评级法都必须估计的，所以D选项错误。综上,

答案选A。

19、（）是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头

寸、表外头寸造成损失的风险。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

I）.声誉风险

【答案】：C

【解析】该题主要考查对各类风险概念的理解。A选项信用风险是指借

款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性，与金融

资产价格和商品价格波动造成的损失风险无关。B选项操作风险是指

由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所

造成损失的风险，并非由金融资产价格和商品价格波动导致。C选项市

场风险是指因市场价格（包括利率、汇率、股票价格和商品价格）的

不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，符合题目中金融

资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失

的描述，所以C选项正确。D选项声誉风险是指由商业银行经营、管理

及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险，

与价格波动造成的损失风险不相关。综上，答案选C。

20、邓肯•威尔逊开发出了（）方法。

A.因果关系模型

B.关键风险指标

C.风险诱因

D.风险缓释

【答案】：A

【解析】本题考查邓肯・威尔逊开发的方法。A选项因果关系模型，邓

肯•威尔逊开发出了因果关系模型方法，该模型通过对风险诱因、风

险指标和损失事件进行历史统计，形成相互关联的多元分布，是一种

有效的风险分析工具，所以A选项正确。B选项关键风险指标，关键风

险指标是衡量操作风险的一种重要方式，它是指代表某一风险领域变

化情况并可定期监控的统计指标，但它并非是邓肯•威尔逊开发的方

法，B选项错误。C选项风险诱因，风险诱因是指引发风险的因素，它

是风险产生的源头之一，但不是邓肯•威尔逊所开发的特定方法，C选

项错误。D选项风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失程度,

常见的风险缓释措施有担保、备用信用证等，这也不是邓肯•威尔逊

开发的方法，D选项错误。综上，本题正确答案为A。

21、Y银行在其2020年年度报告中披露，该行一天中99%的VaR值为

5000万元人民币，则下列解释正确的是（）

A.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元

B.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于99%

C.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于1%

D.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元

【答案】：C

【解析】本题主要考查对VaR值含义的理解。VaR即风险价值，指在一

定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变

化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在最大损失。在

本题中，Y银行一天中99%的VaR值为5000万元人民币，这意味着在

给定的一天时间内，银行的投资组合在99%的置信水平下，最大损失不

会超过5000万元人民币。那么反过来理解，其投资组合在1天内损失

超过5000万元的概率不大于下面对各选项进行分析：A项.：“Y

银行的投资组合在1天内有9996的概率损失金额为5000万元”，99%的

VaR值为5000万元并不代表有99%的概率损失金额恰好为5000万元，

而是有99%的概率损失不超过5000万元，该项错误。B项：“Y银行的

投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于9996”，由前面分

析可知损失超过5000万元的概率应不大于1%,而非不大于99%,该项

错误。C项：“Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率

不大于设“，符合对VaR值含义的正确理颦，该项正确。D项：“Y银

行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元”，同样，现

是损失超过5000万元的概率，而不是有1%的概率损失金额为5000万

元，该项错误。综上，正确答案是C。

22、根据《商业银行资本管理办法（试行）》,下列关于商业银行第二

支柱建设的描述，最不恰当的是（）。

A.银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本

规划和资本充足率管理计划

B.银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序

C.银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分

D.内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次

【答案】：D

【解析】本题主要考查对商业银行第二支柱建设相关内容的理解。A选

项，银行审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规

划和资本充足率管理计划，这是商业银行有效管理资本、应对风险的

重要举措，有助于保障银行的稳健运营，符合第二支柱建设对银行风

险管理和资本管理的要求。B选项，建立完善的风险管理框架和稳健的

内部资本充足评估程序，能够使银行更好地识别、计量和管理风险，

确保资本能够覆盖风险，是第二支柱建设的关键内容，有助于银行提

升风险管理能力和资本管理水平。C选项，将内部资本充足评估程序

作为内部管理和决策的组成部分，体现了该程序在银行管理中的重要

性。通过将其融入日常管理和决策，银行可以根据评估结果及时调整

经营策略和资本配置，提高管理效率和决策的科学性。D选项，内部资

本充足评估程序应至少每年实施一次，而不是每三年实施一次°该说

法不符合《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，因此最不哈当。

综上，答案选D。

23、以下因素不会影响商业我行的资产负债期限结构的是（）。

A.央行宣布上调利率0.3%

B.沪市投资收益率上涨7%

C.贷款人推进新的贷款请求

D.商业银行增加网点数量

【答案】：D

【解析】资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现金

流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。A选项，央行宣布上调利

率0.3%,会影响市场资金供求关系和企业、居民的融资与储蓄决策，

进而改变商业银行资产负债的期限结构。比如，利率上调可能使居民

更倾向于长期储蓄，银行负债期限变长。B选项，沪市投资收益率上涨

7%,会吸引资金流向股市，影响商业银行资金的流入与流出，对资产

负债期限结构产生影响，如存款可能减少、贷款需求也可能变化。C选

项，贷款人推进新的贷款请求，会直接改变商业银行资产端的期限结

构，增加贷款资产。而D选项，商业银行增加网点数量，主要是在物

理布局和业务覆盖范围上的变化，与商业银行资产和负债的期限构成

没有直接关系，不会影响其资产负债期限结构。所以答案选D。”

24、通常，以（）为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的

利率敏感度相对较低。

A.发行债券

B.公司存款

C.同业拆借

D.居民储蓄

【答案】：D

【解析】商业银行负债流动性的利率敏感度与资金来源的稳定性相关,

资金来源越稳定，其负债流动性的利率敏感度相对越低。A选项发行债

券，债券的利率通常是冏定的，并且有明确的到期时间，发行债券获

得的资金虽然有一定稳定性，但债券市场受多种因素影响，其利率波

动可能会影响投资者的购买意愿和债券的发行成本等，当市场利率变

化时，发行债券的成本和资金可得性会发生变化，所以利率敏感度相

对较高。B选项公司存款，公司的资金使用和存款行为往往与公司的经

营活动密切相关。公司在不同的经营阶段和市场环境下，会根据自身

的资金需求灵活调整存款金额，例如在旺季可能会减少存款用于扩大

生产，且公司对利率变化较为敏感，可能会根据不同银行的利率差异

频繁转移资金，所以公司存款的稳定性较差，其负债流动性的利率敏

感度较高。C选项同业拆借，是金融机构之间的短期资金融通行为。同

业拆借市场的利率波动较为频繁，拆借资金的期限短、流动性强，并

且拆借的规模和利率会受到货币市场供求关系、央行政策等多种因素

影响，当市场利率变动时，金融机构之间的拆借意愿和拆借利率会迅

速变化，所以同业拆借的利率敏感度很高。D选项居民储蓄，居民储蓄

的目的通常是为了满足长期的消费需求、养老、教育等，其储蓄行为

相对稳定，不会轻易随利率的短期波动而大幅变动。即使利率有所调

整，居民一般也不会立即大规模地改变储蓄金额和方式，因此以居民

储蓄为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较

低。综上，本题正确答案是D。

25、某资产组合包含两个资产，权重相同，资产组合的标准差为13。

资产1和资产2的相关系数为0.5,资产2的标准差为19.50,则资

产1的标准差为()。

A.1

B.10

C.20

D.无法计算

【答案】：B

【解析】本题可根据资产组合标准差的计算公式来求解资产1的标准

差。###步骤一：明确资产组合标准差的计算公式对于包含两个资产

的资产组合，其标准差'(\sigma_{p}\)的计算公式为：

\(\sigma_{p}=\sqrt{w_{1}*{2}\sigma_{1}{2}+w_{2}-{2}\sigma_{2

}"{2}+2w_{l}w_{2}\rho_{l,2}\sigma_{l}\sigma_{2}}\)其中，

\(w_{l}\).\(w_{2}\)分别为资产1和资产2的权重，

\(\sigma_{l}\)>\(\sigma_{2}\)分别为资产1和资产2的标准差,

\(\rho_{l,2}\)为资产1和资产2的相关系数。###步骤二：分析

题目所给条件并代入公式已知两个资产权重相同，M'J\(w_{l}=w_{2}二

0.5\)；资产组合的标准差'(\sigma_{p}=13\)；资产2的标准差

\(\sigma_{2}=19.50\)；资产1和资产2的相关系数

\(\rho_{l,2}=0.5\)o将上述值代入资产组合标准差公式可得：

\(13=\sqrt{0.5"{2}\sigma_{l}*{2}+0.5*{2}\timesl9.50{2}+2\tim

esO.5\times0.5\times0.5\times\siRma{1}\timesl9.50)\)ttttft步骤

三：等式两边同时平方并化简等式两边同时平方可得：

\(13*{2}=0.5*{2}\sigma_{l}-{2}+0.5*{2}\timesl9.50*{2}+2\times

0.5\times0.5\times0.5\timcs\sigma_{l}\timesl9.50\)\(169=

0.25\sigma_{l}{2}+0.25\times380.25+4.875\sigma_{l}\)\(169

=0.25\sigma_{l}{2}+95.0625+4.875\sigma_{l}\)移项可得:

\(0.25\sigma_{l}J2}+4.875\sigma_{l}+95.0625-169=

0\)\(0.25\sigma_{l}^{2}+4.875\sigma_{l}-73.9375=0\)等式两

边同时乘以4消去小数可得：\(\sigma_{l}"{2}+19.5\sigma_{l}-

295.75=0\)###步骤四：求解一元二次方程对于一元二次方程

\(ax-{2}+bx+c=0\)(\(aeqO\)),其求根公式为\(x=\frac{-

b\pm\sqrt{b"{2}-4ac}}{2a}\)o在方程

\(\sigma_{l}"{2)+19.5\sigma_{l}-295.75=0\)中，\(a=1\),

\(b=19.5\),\(c=-295.75\),代入求根公式可得：

\(\sigma_{l}=\frac{-19.5\pm\sqrt{19.5*{2}-4\timesl\times(-

295.75)}}{2\timesl}=\frac{-19.5\pm\sqrt{380.25+

1183}}{2}=\frac{-19.5\pm\sqrt{1563.25}}{2}=\frac{-

19.5\pm39.54}{2}\)解得\(\sigma_{l}==\frac{T9.5+

39.54}{2}=10.02\approxl0\)或\(\sigma_{1}=\frac{-19.5-

39.54}{2}=-29.52\)(标准差不能为负，舍去)。综上，资产1的标

准差为10,答案选Bo

26、在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务''产品

线的届值为()O

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作风险计量的标准法中，不同的产品线有对应的届值。

商业银行“代理服务业务”产品线的届值是15%。所以答案选D。”

27、客户信用评级是（）对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反

映客户违约风险的大小。

A.商业银行

B.专家

C.债务人

D.客户

【答案】：A

【解析】客户信用评级是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，

其目的是反映客户违约风险的大小。在金融体系尤其是银行业务中，

商业银行需要对客户进行全面的风险评估，以确定是否向客户提供贷

款、信贷额度以及贷款利率等重要决策。商业银行具备专业的评估体

系和丰富的数据资源，能够运用专业知识和方法对客户的财务状况、

经营能力、信用记录等多方面进行分析和评估，从而得出客户的信用

评级。A选项商业银行符合这一实际情况，其开展客户信用评级工作是

为了有效管理信贷风险，保障自身资产安全和稳健运营。B选项专家虽

然可能在某些专业领域有深入的研究和知识，但在大规模的客户信用

评级工作中，专家无法对众多客户进行实时、全面的评估，且缺乏商

业银行那样系统的评估体系和数据支持。C选项债务人是需要承担债务

责任的一方，自身是信用评级的对象，而不是进行信用评级的主体。D

选项客户同样是被评估的对象，他们自身无法对自己进行客观、公正

且具有公信力的信用评级°综匕正确答案是Ac

28、下列关于操作风险评估的说法错误的是（）。

A.商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险

B.定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行

C.定性分析则需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程

度作出评估

I）.操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化

的原则

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断说法是否正确。A选项：在操

作风险评估中，商业银行通常采用定性法和定量法相结合的方式。定

性分析可以基于专家判断、经验等对操作风险进行主观评估，定量分

析则借助数据和模型进行量化评估，两者结合能更全面、准确地评估

操作风险，该说法正确。B选项：定量分析在操作风险评估里，主要依

据内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。通过对这些数据的统

计和建模，可以衡量操作风险的大小、损失分布等，从而为风险管理

提供量化的依据，该说法正确。C选项：定性分析主要是依靠业务人

员、风险管理专家等相关人员，凭借他们的经验、知识和判断，对操

作风险的发生可能性、影响程度等作出评估，而不是仅仅依靠风险管

理部门。该选项说法错误。D选项：操作风险损失数据的收集需要遵循

客观性、全面性、动态性、标准化的原则。客观性保证数据真实可靠;

全面性确保涵盖各类操作风险损失情况；动态性适应业务和风险的变

化；标准化则便于数据的处理和分析，该说法正确。综上，本题说法

错误的是C。

29、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，市场风险资本计量

范围包括（)O

A.交易账户的利率风险和股票风险,交易账户和银行账户的汇率风险

和商品风险等四大类别市场风险

B.银行账户的利率风险和汇率风险,交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

C.交易账户的利率风险和汇率风险,交易账户和银行账户的股票风险

和商品风险等四大类别市场风险

D.交易账户的汇率风险和商品风险,交易账户和银行账户的利率风险

和股票风险四大类别市场风险

【答案】：A

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》规定的市场风险资本计

量范围，涵盖交易账户的利率风险和股票风险，以及交易账户和银行

账户的汇率风险和商品风险这四大类别市场风险。A准确对应了该规定

内容。B中银行账户的利率风险表述有误，并非银行账户的利率风险属

于计量范围；C里交易账户的汇率风险表述不准确，不是该计量范围的

正确表达；D中交易账户的汇率风险和商品风险的表述存在错误，不符

合规定的计量范围内容。所以本题正确答案是A。”

30、根据巴塞尔协议HI,普通商业银行的总资本充足率不得低于

（）O

A.7%

B.8%

C.10.5%

D.11.5%

【答案】：C

【解析】这道题考查巴塞尔协议ni中关于普通商业银行总资本充足率

的规定。巴塞尔协议ni对银行的资本充足率等指标有明确要求。总资

本充足率是衡量银行资本充足程度的重要指标。在巴塞尔协议HI的规

定下，普通商业银行的总资本充足率不得低于10.5%。A选项7%并

不符合巴塞尔协议m对于普通商业银行总资本充足率的标准。B选项

8%,巴塞尔协议对核心一级资本充足率、一级资本充足率等有相关

规定，但总资本充足率并非8%oD选项11.5%,对于系统重要性银

行有更高的要求可能会接近此数值，但普通商业银行的总资本充足率

标准是10.5%,所以该选项也不正确。综上，本题答案选C。

31、某商业银行核心负债为3000万元，总负债为7500万元，则该银

行核心负债比例为（）。

A.25.8%

B.50%

C.30%

D.40%

【答案】：D

【解析】核心负债比例是指核心负债与总负债的比率，该比率用于衡

量银行负债的稳定性。其计算公式为：核心负债比例二核心负债♦总

负债X100%。在本题中，已知该商业银行核心负债为3000万元，总

负债为7500万元，将数据代入公式可得：核心负债比例二

3000^-7500X100%=40%o因此，答案选Do”

32、()巳经成为银行监管的重要补充。

A.信息披露

B.风险披露

C.外部审计

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部审计是指由独立的外部机构对被审计单位的财务报表、

经营活动等进行审查和评价的过程。在银行监管体系中，外部审计能

够发挥重要作用，成为银行监管的重要补充。外部审计机构具有独立

性和专业性，通过对银行的财务状况、内部控制、风险管理等方面进

行全面深入的审查，可以发现银行运营过程中存在的问题和潜在风险,

并以客观、公正的态度出具审计报告。监管机构可以借助外部审计的

结果，更准确地了解银行的实际情况，加强对银行的监督和管理。信

息披露主要是指银行向社会公众、投资者、监管机构等披露自身的财

务信息、业务活动、风险状况等内容，其重点在于提高银行的透明度,

使相关方能够了解银行的情况，但它主要侧重于信息的公开，并非直

接对银行进行审查和监督，不能像外部审计那样成为监管的重要补充。

风险披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于银行风险相关信息的披

露，同样侧重于信息公开，而非对银行的监督审查。所以答案选C。

33、下列属于企业级风险管理信息系统的特点的是()。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系统化

C.单向式、智能化

D.单向式、系统化

【答案】：A

【解析】本题考查企业级风险管理信息系统的特点。企业级风险管理

信息系统具有多向交互式、智能化的特点。多向交互式意味着系统能

够与不同层级、不同部门的用户进行双向或多向的信息交互，使得信

息能够在系统内高效流通和反馈；智能化则体现在系统能够运用先进

的技术和算法，对大量的风险数据进行分析、处理和预测，为企业的

风险管理决策提供智能支持。而“单向式”不符合企业级风险管理信

息系统的特征，因光单向式不能实现良好的信息交互，不利于对风险

信息的全面掌握和及时反馈；“系统化”虽然企业级风险管理信息系

统本身是一个系统工程，但这不是其区别于其他系统的关键独特特点,

本题强调的是其交互方式和智能特性。综上，正确答案是A。

34、在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务

划分为九类业务条线，对每一类业务条线规定不同的操作风险资本要

求系数，并分别示出对应的资本，然后加总九类业务条线的资本即可

得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A.标准法

B.高级计量法

C.基本指标法

D.内部评级法

【答案】：A

【解析】本题主要考查操作风险资本计量方法的相关知识。A项：标准

法是将商业银行的所有业务划分为九类业务条线，对每一类业务条线

规定不同的操作风险资本要求系数，并分别计算对应的资本，然后加

总九类业务条线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求，

该项符合题意。B项：高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的

资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系

统计算监管资本要求，并非本题所描述的方法，该项不符合题意cC

项：基本指标法以单一的指标作为衡量商叱银行整体操作风险的尺度,

并以此为基础配置操作风险资本，与题干描述不符，该项不符合题意。

D项：内部评级法是商业银行进行信用风险管理的方法，用于估计违约

概率、违约损失率等信用风险参数，并非操作风险资本计量方法，该

项不符合题意。综上，答案选A。

35、商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银

行造成的损失。以下对声誉风险管理的认识，最不恰当的是（）。

A.商业银行面临的几乎所有风险都可能危及自身声誉

B.声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

C.所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能

造成声誉风险的因素

D.有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和

现代信息技术共同作用的结果

【答案】：B

【解析】本题可根据声誉风险管理的相关知识，对各选项进行逐一分

析。-A项：商业银行面临的风险种类繁多，如信用风险、市场风险、

操作风险等，几乎每一种风险的发生都可能对银行的声誉产生负面影

响，进而危及自身声誉，该项认识恰当。-B项：声誉风险是指由商业

狼行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负

面评价的风险，其形成机制复杂，难以精确计量和监测。而历史模拟

法主要用于衡量市场风险，它通过历史数据来模拟未来可能的风险状

况，并不适用于声誉风险的计量和监测，该项认识不恰当。-C项：声

誉风险涉及银行运营的各个方面，全体员工在日常工作中的行为和决

策都可能影响银行的声誉。因此，所有员工都应当深入理解风险管理

理念，严格恪守内部流程，从而减少可能造成声誉风险的因素，该项

认识恰当。-D项：有效的声誉风险管理需要有资质的管理人员进行统

筹规划和决策，高效的风险管理流程来保障各项措施的落实，以及现

代信息技术提供数据支持和分析工具，三者共同作用才能实现良好的

声誉风险管理效果，该项认识恰当。综上，答案选B。

36、商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审嗔的、

0的资本充足率压力测试工作机制。

A.高效

B.及时

C.准确

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商业银行在内部资本充足评估程序框架下建立资本充足率压

力测试工作机制，目的是为了更好地应对未来可能出现的各种风险和

不确定性。A选项“高效”强调的是工作的效率，即能够以较快的速度

完成任务，但这并不能直接体现对未来风险的应对能力。B选项“及时”

侧重于在规定的时间内完成任务，更多地是关注时间上的要求，而不

是对未来风险的前瞻性判断。C选项“准确”主要指的是数据的精确性

和结果的可靠性，虽然这对于压力测试很重要，但并不能突出对未来

情况的预判。D选项“前瞻性”表示具有对未来发展趋势的洞察和预判

能力。资本充足率E力测试需要考虑到未来可能出现的各种不利情况，

以便提前做好应对准备，确保银行在面临风险时仍能保持充足的资本。

所以，商业银行建立的资木充足率压力测试工作机制应具有前瞻性，

答案选D。

37、商业银行的流动性风险管理要素的核心是（）。

A.流动性风险的识别过程

B.流动性风险的管理流程

C.流动性风险的监测流程

D.流动性风险的控制流程

【答案】：B

【解析】商业银行流动性风险管理要素的核心是流动性风险的管理流

程。流动性风险管理流程贯穿于商业银行运营的各个环节，它涵盖了

对流动性风险的识别、监测、控制等一系列活动，是一个全面、系统

的管理过程。识别过程只是风险管理的起始环节，它主要是发现潜在

的流动性风险，但不能涵盖后续的处理和应对措施，仅识别风险无法

确保银行有效管理流动性C监测流程侧重于对流动性风险状况的跟踪

和评估，虽然重要，但它是管理流程中的一个部分，不能独立成为核

心。控制流程是针对已经识别和监测到的风险采取的应对行动，同样

是管理流程的一部分，单独依靠控制无法构建完整的流动性风险管理

体系。所以，答案选B。”

38、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业

欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计

划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。

A.合理，短期贷款可以给银行带来利息收入

B.合理，企业可以反利润来偿还贷款

C.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降

D.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

【答案】：D

【解析】本题主要考查对企业贷款用途合理性的判断。首先分析A,

虽然短期贷款确实能给银行带来利息收入，但这并非判断该贷款申请

是否合理的关键因素。判断一笔贷款申请合理与否，主要看贷款用途

是否符合规定以及企业的还款能力与贷款用途的匹配性等，而不是单

纯从银行能否获利来考量，所以A错误。接着看B,虽然企业经营利

润大幅度提高，有一定的还款能力，但问题的核心在于贷款用途。该

企业申请的是流动资金贷款，而流动资金贷款一般是用于企业日常经

营资金周转，购买设备和扩建仓库属于长期投资行为，不能简单地因

为企业有利润就认先贷款申请合理，所以B错误。再看C,题干中并

未提及企业进行设备购买和仓库扩建会导致利润率下降这一因果关系,

且这也不是判断该贷款申请不合理的关键要点，重点在于贷款用途不

符合流动资金贷款的性质，所以C错误。最后看D,流动资金贷款通

常是为满足企业短期资金周转需求，而购买设备和扩建仓库属于长期

投资项目，将短期贷款用于长期投资，不符合贷款用途的规范，可能

会给企业和银行带来较大风险，导致还款周期和资金回笼期限不匹配

等问题，所以该贷款申请不合理，D正确。综上，答案选Do

39、最常见的资产负债的期限错配情况是（）。

A.部分资产与某些负债在到期时间上不一致

B.部分资产与某些负债在持有时间上不一致

C.将大量短期借款生于长期贷款，即借短贷长

D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

【答案】：C

【解析】在资产负债管理中，期限错配是一个重要概念。对于这道题,

我们来逐一分析各选项。A选项提到部分资产与某些负债在到期时间上

不一致，虽然到期时间不一致是期限错配的一种表现，但这种表述过

于宽泛，没有具体指出常见的错配形式，所以A选项不符合最常见的

情况。B选项指出部分资产与某些负债在持有时间上不一致，持有时间

和到期时间并非同一概念，且这不是资产负债期限错配常见的核心表

现形式，故B选项不正确。C选项将大量短期借款用于长期贷款，也就

是借短贷长，这是在金融领域中非常常见的资产负债期限错配情况。

短期借款期限较短，需要在短期内偿还，而长期贷款期限长，资金回

笼慢，这种期限上的不匹配容易导致流动性风险等问题，所以借短贷

长是最常见的资产负债期限错配表现，C选项正确。【）选项将大量长期

借款用于短期贷款，即借长贷短，在实际经济活动中，这种情况相对

较少，因为长期借款成本通常较高，用于短期贷款可能不经济，不符

合常见的资产负债期限错配情况，所以D选项不合适。综上，答案选C。

40、商业银行的（）有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效

措施来控制商业银行的整体或重大风险。

A.高级管理层

B.风险管理部门

C.风险管理委员会

D.业务部门

【答案】：C

【解析】本题主要考查商业银行中各组织在风险管理方面的职责。A项,

高级管理层负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程,

及时了解风险水平及其管理状况，而不是制定风险管理策略，故A项

错误.B项，风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理工作，

对风险进行识别、计量、监测和控制等具体工作，并不负责制定风险

管理策略，故B项错误。C项，风险管理委员会有权制定风险管理策略,

并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险，C项正确。

D项，业务部门主要负责具体的业务操作和市场拓展等工作，并非制定

风险管理策略的主体，故D项错误。综上，答案选C。

41、根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量

方法，其中（）风险敏感度最高。

A.基本指标法

B.标准法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行操作风险资本计量方法的风险敏感度。在

商业银行操作风险资本计量方面，监管机构允许商业银行使用三种操

作风险资本计量方法，分别为基本指标法、标准法和高级计量法，而

内部评级法主要是用于信用风险的评估，并非操作风险资本计量方法,

所以C选项不符合题意。基本指标法是较为简单的计量方法，它以单

一的指标为基础来计量操作风险资本要求，对风险的反映较为粗略，

风险敏感度相对较低。标准法是在基本指标法的基础上进行了改进，

将银行的业务划分为不同的产品线，分别计算各产品线的操作风险资

本要求，相较于基本指标法，其对风险的刻画更加细致，但仍有一定

局限性，风险敏感度处于中等水平。高级计量法允许银行基于自身内

部数据和模型来计量操作风险资本要求，更能准确地反映银行面临的

实际操作风险状况，对风险的敏感度最高。综上，风险敏感度最高的

是高级计量法，答案选D。

42、金融稳定理事会于（）提出了一揽子加强系统重要性银行

监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

I）.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融稳定理事会于2011年11月提出了一揽子加强系统重要

性银行监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准，因此正确答案

是A。”

43、银行识别和评估风险水平的重要手段是严格的（）。

A.压力测试

B.资本充足率

C.利润率

D.风险偏好与利益相关人的期望

【答案】：A

【解析】该题正确答案是Ao压力测试是一种以定量分析为主的风险

分析方法，在银行风险管理中，通过压力测试能估算在极端不利情况

下银行可能遭受的损失，是银行识别和评估风险水平的重要手段，故A

选项正确；资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需

的资本比率，反映的是商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之

前，该银行能以自有资本承担损失的程度，并非识别和评估风险水平

的重要手段，B选项错误；利润率是反映企业一定时期利润水平的用对

指标，主要体现的是企业盈利状况，与银行识别和评估风险水平并无

直接关联，C选项错误；风险偏好是企业或个人在承担风险的种类、大

小等方面的基本态度，利益相关者期望是利益相关者对企业的期待和

要求，它们更多是在战略层面影响银行决策，并非识别和评估风险水

平的具体手段，D选项错误。”

44、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上,

这里的一级流动资产是指可在（）天内变现的流动资产。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本题考查一级流动资产的变现时间。在金融领域，香港金融

管理局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上，而一级流动

资产是指可在较短时间内变现的流动资产。A项，3天时间过短，通常

一级流动资产的变现时间标准并非3天，所以A项不符合。B项，5天

也不是通用的一级流动资产可变现的时间期限，故B项不正确。C项，

一般来说，一级流动资产是指可在7天内变现的流动资产，该项符合

规定，所以C项正确。D项，14天的时间相对较长，超出了一级流动

资产可变现的时间范围，因此D项错误。综上，本题正确答案是C。

45、商业银行为了更好的管理流动性风险，下列最不恰当的做法是

()O

A.尽可能提高资产的稳定性和负债的流动性

B.建立多层次的流动性屏障

C.通过金融市场控制风险

D.提高流动性管理的预见性

【答案】：A

【解析】这道题主要考查商业银行管理流动性风险的恰当做法。A项，

商业银行应尽可能提高资产的流动性和负债的稳定性。资产的流动性

越高，在需要资金时可迅速变现以满足流动性需求；负债的稳定性越

高，意味着资金来源较为可靠，不会突然大量流失。而该项说提高资

产的稳定性和负债的流动性，说法错误，所以该项是最不恰当的做法。

B项，建立多层次的流动性屏障有助于商业银行在不同层面应对流动性

风险，当一层屏障无法满足流动性需求时，其他层次的屏障可以发挥

作用，增强银行整体的流动性保障能力，是恰当的做法。C项，通过金

融市场控制风险，例如利用金融市场进行资金的调剂、开展套期保值

等业务，可以帮助商业银行更好地管理流动性风险，是合理的做法。D

项，提高流动性管理的预见性能够让商业银行提前做好应对流动性风

险的准备，及时调整资产负债结构，采取有效的措施来防范风险，是

很有必要的做法。综上，答案选A。

46、有效的战略风险管理应当定期采取()的方式，全面评估商业

银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制定切实可行的实施方

案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。

A.从上至下

B.从下至上

C.从左到右

D.