医院收费处内控制度

PAGE医院收费处内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范医院收费处的各项工作流程，确保收费工作的准确性、及时性和安全性，有效防范财务风险，提高医院财务管理水平，保障医院经济运营的稳健性，维护患者及医院的合法权益。（二）适用范围本制度适用于医院收费处全体工作人员，涵盖挂号、收费、退费、结算等各个收费环节。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国会计法》《医院财务制度》《医院会计制度》以及相关医疗卫生行业法规和财务管理制度制定。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保收费工作合法合规。2.准确性原则：保证各项收费数据准确无误，杜绝错收、漏收等情况。3.及时性原则：及时办理收费业务，提高工作效率，减少患者等待时间。4.安全性原则：加强现金、票据、信息系统等方面的安全管理，防止财务信息泄露和资金损失。5.制衡性原则：明确各岗位职责，建立相互制约、相互监督的工作机制，避免舞弊行为。二、岗位设置与职责（一）岗位设置1.收费主管：负责收费处的全面管理工作，制定工作计划和规章制度，协调与其他部门的工作关系，监督收费工作执行情况。2.挂号员：负责办理患者挂号业务，准确录入患者基本信息，提供挂号相关咨询服务。3.收费员：办理各项收费业务，包括门诊收费、住院收费等，准确收取费用，开具收费票据。4.退费审核员：负责审核退费申请，核实退费原因和相关凭证，确保退费操作合规。5.结算员：定期进行收费数据的结算和核对，编制财务报表，与财务部门进行账目核对。（二）岗位职责1.收费主管组织制定收费处工作流程和操作规范，确保各项工作有序开展。定期对收费人员进行业务培训和考核，提高业务水平和服务质量。负责收费处人员的考勤管理和绩效评估，激励员工积极工作。协调解决收费工作中出现的问题，重大问题及时向上级汇报。监督收费票据的管理和使用，确保票据安全和规范。2.挂号员热情接待患者，准确解答患者关于挂号的疑问。根据患者需求，办理挂号业务，录入患者姓名、性别、年龄、身份证号、联系方式等基本信息。核对挂号信息无误后，打印挂号凭证，交予患者。负责挂号系统的日常维护，及时处理系统故障。统计挂号数据，定期上报收费主管。3.收费员认真核对患者缴费项目和金额，按照规定收取费用。使用收费系统准确录入收费信息，开具合法有效的收费票据。妥善保管现金、支票等有价票据，确保资金安全。每日营业终了，核对现金、票据与系统数据是否一致，做好现金缴存和票据交接工作。协助患者办理医保报销、退费等相关业务。遵守职业道德，不得私自截留、挪用收费款项。4.退费审核员严格审核退费申请，查验相关证明材料，如病历、检查报告、医嘱等。核实退费原因，判断是否符合退费规定，对于不符合规定的退费申请予以拒绝。审核无误后，在退费申请单上签字确认，并注明审核意见。定期对退费情况进行统计分析，发现异常及时报告。5.结算员每日、每周、每月定期对收费数据进行结算，确保账目清晰。编制收费日报表、周报表、月报表等财务报表，准确反映收费情况。与财务部门进行账目核对，及时发现并解决账目差异问题。负责收费数据的备份和存档，保证数据的完整性和可追溯性。协助财务部门进行财务审计和检查工作。三、收费流程控制（一）挂号流程1.患者到达挂号窗口，挂号员询问患者就诊科室、医生等信息。2.根据患者需求，选择相应的挂号类别（普通号、专家号等），录入患者基本信息。3.系统自动计算挂号费用，挂号员核对无误后，打印挂号凭证。4.将挂号凭证及找零交给患者，告知患者就诊科室及注意事项。5.挂号员每日下班前，统计当日挂号情况，与系统数据进行核对，确保挂号信息准确无误。（二）门诊收费流程1.患者持挂号凭证或病历到收费窗口缴费。2.收费员核对患者信息，确认缴费项目（如检查费、治疗费、药费等）。3.根据系统显示的收费金额，收取患者现金、银行卡、医保卡等费用。4.使用收费系统准确录入收费信息，选择相应的收费项目和支付方式，打印收费票据。5.将收费票据及找零交给患者，告知患者如有疑问可随时咨询。6.收费员在收费过程中，如发现系统故障或异常情况，应及时报告收费主管，并采取相应的应急措施。（三）住院收费流程1.患者办理住院手续时，收费员根据住院科室、床位等信息，录入患者基本信息和住院押金金额。2.患者缴纳住院押金，收费员开具押金收据。3.患者住院期间，收费员根据医嘱和收费项目，每日或定期为患者结算费用。4.患者出院时，收费员核对患者住院期间的所有费用，包括床位费、护理费、检查费、治疗费、药费等。5.计算患者应补缴或退还的费用，患者补缴费用后，收费员开具结算发票；如需退费，按照退费流程办理。6.打印住院费用清单，交予患者或家属，并告知其费用明细和医保报销情况。（四）退费流程1.患者提出退费申请，填写退费申请表，注明退费原因，并提供相关证明材料（如病历、检查报告、医嘱变更等）。2.退费申请人将退费申请表及证明材料提交给所在科室医生或护士签字确认。3.科室确认后，将退费申请表及证明材料转交给收费处退费审核员。4.退费审核员按照退费审核流程，对退费申请进行严格审核。5.审核通过后，退费审核员在退费申请表上签字，并注明审核意见。6.收费员根据审核通过的退费申请表，在收费系统中进行退费操作，打印退费票据。7.将退费票据及现金（或通过原支付方式退还）交给患者，并收回原收费票据。8.每日营业终了，退费审核员统计当日退费情况，与收费员核对退费数据，确保退费操作准确无误。四、票据与印章管理（一）票据管理1.票据种类：医院收费处使用的票据包括挂号凭证、收费发票、住院押金收据、退费票据等。2.票据购入：由专人负责票据的购入工作，根据业务需求，定期向财政部门或税务部门申请领取票据。3.票据保管：设立专门的票据保管专柜，由专人负责保管票据。票据应分类存放，按照票据号码顺序排列，确保票据存放安全、整齐。4.票据使用：收费员在办理收费业务时，应按照规定使用票据，逐份打印，不得跳号、空号。票据内容应填写完整、准确，字迹清晰，不得涂改、挖补。5.票据核销：定期对已使用的票据进行核销，核对票据使用数量、金额与系统记录是否一致。核销后的票据存根应妥善保管，按照规定年限存档，以备查阅。6.票据盘点：每月末对票据进行盘点，确保票据实际库存与账面记录相符。如发现票据短缺、丢失等情况，应及时查明原因，并按照规定进行处理。（二）印章管理1.印章种类：收费处涉及的印章包括收费专用章、财务专用章等。2.印章保管：印章由专人负责保管，实行“专人专柜保管”制度。印章应存放在安全可靠的地方，不得随意放置。3.印章使用：严格限定印章的使用范围和审批程序。使用印章时，必须填写印章使用申请表，注明使用事由、金额、日期等信息，经相关负责人审批后，方可使用印章。4.印章登记：建立印章使用登记簿，详细记录印章使用时间、事由、申请人、批准人等信息。印章使用完毕后，应及时归还保管人，并在登记簿上签字确认。5.印章交接：印章保管人员因工作变动等原因需要交接印章时，应办理严格的交接手续，填写印章交接清单，双方签字确认，并报上级领导备案。五、现金与银行存款管理（一）现金管理1.现金收取：收费员在收取现金时，应仔细辨别真伪，确保收取的现金为合法货币。收取现金后，应及时放入现金抽屉或保险柜，并在系统中记录收款金额。2.现金缴存：每日营业终了，收费员应将当日收取的现金进行清点、整理，填写现金缴存单，注明缴存金额、缴存日期等信息。由专人负责将现金缴存银行，缴存过程中应注意安全，避免现金丢失或被盗。3.现金盘点：定期对现金进行盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。盘点工作应由收费主管或其他指定人员负责，盘点结果应记录在现金盘点表上，如有差异应及时查明原因并进行处理。4.现金限额管理：根据医院业务量和实际情况，合理设定收费处现金库存限额。收费员应严格遵守现金限额规定，不得超限额存放现金。（二）银行存款管理1.银行账户开设与管理：医院应按照规定开设银行账户，并确保账户信息的安全。银行账户的开设、变更、撤销等事项应按照相关程序办理，并报上级主管部门备案。2.银行存款收付：收费处涉及的银行存款收付业务，如医保报销款项到账、患者缴纳的银行卡款项入账等，应及时与银行进行核对，并在系统中记录相关信息。3.银行对账单核对：每月末，由结算员负责获取银行对账单，并与银行存款日记账进行核对。核对过程中，如发现未达账项，应编制银行存款余额调节表，确保银行存款账目准确无误。4.银行账户安全管理：加强对银行账户密码、网银密钥等安全信息的管理，定期更换密码，防止账户信息泄露和资金被盗用。六、信息系统管理（一）系统操作权限管理1.根据收费处各岗位职责，设定不同的系统操作权限。例如，收费主管具有系统设置、用户管理等高级权限；挂号员、收费员、退费审核员、结算员等具有各自相应的业务操作权限。2.严格控制系统操作权限的授予和变更，操作人员的权限调整应经过相关负责人审批，并做好记录。3.操作人员应妥善保管自己的系统登录账号和密码，不得将账号和密码泄露给他人。如发现账号被盗用或密码泄露，应及时报告并采取措施进行处理。（二）系统数据备份与恢复1.定期对收费系统数据进行备份，备份频率至少为每日一次。备份数据应存储在安全可靠的介质上，如外部硬盘、磁带等，并异地存放。2.建立数据恢复预案，定期进行数据恢复演练，确保在系统出现故障或数据丢失时，能够及时恢复数据，保证收费工作的正常进行。3.在进行系统升级、数据迁移等操作前，应提前做好数据备份工作，并对备份数据进行验证，确保备份数据的完整性和可用性。（三）系统安全维护1.安装正版杀毒软件和防火墙，定期更新病毒库和系统补丁，防范网络病毒和黑客攻击。2.对收费系统进行定期安全检查和漏洞扫描，及时发现并修复系统安全隐患。3.限制外部设备接入收费系统，如需接入外部设备，应经过严格的安全检测和审批。4.加强对收费系统网络环境的管理，确保网络安全稳定运行。七、监督与检查（一）内部监督1.收费主管定期对收费工作进行检查，包括收费流程执行情况、票据管理、现金与银行存款管理、信息系统操作等方面。2.设立内部审计岗位或定期开展内部审计工作，对收费处财务收支情况进行审计监督，发现问题及时提出整改意见。3.建立收费处工作人员相互监督机制，鼓励员工对违规行为进行举报，对举报属实的给予奖励。（二）外部监督1.接受财政、审计、税务等部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供财务资料和收费信息。2.定期聘请外部审计机构对医院收费处进行审计，根据审计意见及时改进工作。（三）检