十月下旬经济师《金融专业知识与实务》巩固阶段习题（附答案和解析）

十月下旬经济师《金融专业知识与实务》巩固阶段习题(附

答案和解析)

一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最

正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。

1、属于紧缩性的财政政策的是()O

A、减少政府支出

B、增加政府支出

C、降低税收

D、鼓励投资

【参考答案】：A

2、()是指交易双方在集中性的交易场所，以公开竞价的方式所进行的标

准化金融期货合约交易。

A、金融远期

B、金融期货

C、金融期权

D、金融互换

【参考答案】：B

【解析】：本题考查金融期货的概念。

3、制度学派的金融创新理论的主张是()o

A、金融创新是20世纪电子时代的产物

B、金融创新与经济自由有关

C、金融创新与社会制度相关

D、金融创新与政治力量有关

【参考答案】：C

【解析】：制度学派的主要学者有D.诺斯、L.E.戴维斯和R.塞拉。他们

主张从经济发展史的角度来研究金融创新，认为金融创新并非20世纪电子时代

的产物，而是与社会制度密切相关。故本题选C。

4、在麦金农的模型中，()对储蓄和投资的决策具有首要的影响，也同样

被视为决策中的一部分。

A、货币供给量

B、货币供给条件

C、货币供给者

D、货币需求量

【参考答案】：B

【解析】：在麦金农的模型中，货币供给条件对储蓄和投资的决策具有首要

的影响，也同样被视为决策中的一部分。

5、按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应至少划

归为()。

A、关注贷款

B、次级贷款

C、可疑贷款

D、损失贷款

【参考答案】：C

【解析】：按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应

至少划归为可疑贷款。

6、扩张型货币政策的主要措施之一是()

A、提高法定准备金率

B、提高商业银行存贷款利率

C、降低再贴现利率

D、公开市场上卖出证券

【参考答案】：C

7、远期合约的最大功能在于()o

A、转嫁风险

B、套利

C、价格发现

D、投机

【参考答案】：A

【解析】：远期合约的最大功能是转嫁风险，套利谈不上，远期合约有价格

发现功能千但不是最大功能，远期合约也有投机的因素，但也不是最大功能。

8、政府通过一系列金融政策在民间部门创造租金机会，以达到既防止金融

压抑的危害又能促使银行主动规避风险的目的，这种理论被称为()O

A、金融自由化

B、金融约束化

C、金融深化论

D、金融抑制论

【参考答案】：B

9、商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是()。

A、集中核算

B、业务外包

C、前后台分离

D、设综合业务窗口

【参考答案】：C

【解析】：本题考查新业务运营模式的相关知识。新的业务运营模式的核心

就是前后台分离。

10、下列不属于我国商业银行在处置信贷类不良资产中采取的主要手段的是

OO

A、催讨清收

B、贷款重组

C、委外处置

D、协议处置

【参考答案】：D

【参考答案】：A

【解析】：政策性金融机构不以盈利为目的，商业性金融机构的经营目标是

获得利润。

15、古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即()。

A、货币供给增加，利率水平上升

B、投资增加，利率水平下降

C、货币需求增加，利率水平上升

D、储蓄增加，利率水平下降

【参考答案】：B

【解析】：古典学派认为，利率决定于储蓄与投资的相互作用，储蓄是利率

的递增函数，投资为利率的递减函数。由此得知，B选项正确。

16、投资和信贷相结合的租赁形式是()o

A、杠杆租赁

B、金融租赁

C、经营租赁

D、财务租赁

【参考答案】：A

17、我们在研究货币需求量时，应把()结合起来考查。

A、静态与动态

B、存量与流量

C、增量与缩量

D、购量与销量

【参考答案】：B

18、在多数情况下，项目融资中的借款单位是()o

A、项目建设工程公司

B、项目公司

C、出口信贷机构

D、项目管理公司

【参考答案】：B

19、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的，因此，

金融自由化并不否认()0

A、放松管制

B、金融约束

C、金融监管

D、金融深化

【参考答案】：C

20、某商业银行主管信贷业务的经理，在收受某借款人贿赂的情况下，向该

借欺人发放了本不该发放的贷款，导致该笔贷款无法收回。此种情形说明该商业

银行蒙受了()的损失。

A、信用风险

B、市场风险

C、法律风险

D、操作风险

【参考答案】：A

【解析】：信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息。尽

管不如期、足额还本付息是债务人的行为，就债权人而言，如果有关信贷管理人

员或操作人员道德沦丧，为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出，也会加大

风险事故发生的概率。

本题考查对信用风险的理解。出题角度有点绕，需要考生进行分析。参见教

材第247页。

21、金融市场最基本的功能是()o

A、资源配置职能

B、反映功能

C、交易功能

D、资金积聚功能

【参考答案】：D

【解析】：金融市场最基本的功能就是将众多分散的小额资金汇聚为能供社

会再生产使用的大额资金的融合。在这里，金融市场实际发挥着资金蓄水池的作

用c因此，资金积聚作用是金融市场最基本的功能。

22、弗里德曼的货币需求函数中的y表示()o

A、国民收入

B、工资收入

C、名义收入

D、恒久性入

【参考答案】：D

23、银行在经营中常常碰到一些借款人，拿到贷款后就从事高风险的投资活

动c借款人的这种行为被称为()O

A、信息不对称

B、逆向选择

C、道德危害

D、搭便车

【参考答案】：C

【解析】：在借贷活动中，经常由于信息不对称而出现逆向选择和道德风险,

其中，道德风险是指银行在经营中常常碰到一些借款人，拿到贷款后就从事高风

险的投资活动。借款人的这种行为。

24、银行特许权价值是指()o

A、掌握审批权所特有的价值

B、经过特殊批准而获得的价值。

C、由实施金融约束为银行创造的平均租金

D、由实施金融约束为银行创造的收入

【参考答案】：C

【解析】：在实行金融管制的国家，对银行是特许经营的，因为银行数量少,

银行自然获得了一种高于其他行业的收益优势，这在经济学上将之称为：银行特

许权价值，好像是源自于银行特许权一样。

25、金融宏观调控存在的前提是()o

A、财税调控

B、战略引导

C、二级银行体制

D、商业银行体系

【参考答案】：C

26、下列不属于中央粮行负债的是()o

A、通货发行

B、延期支付项目

C、国库及公共机构存款

D、政府债券

【参考答案】：D

【解析】：中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门特有的对

中央银行的债权。主要包括通货发行、商业银行等金融机构存款、国库及公共机

构存款、延期支付项目、其他负债。中央银行资产包括国外资产、贴现及放款、

政府债券和财政借款等。

27、我国2002年年底出现的第一家金融控股公司是()。

A、工商银行股份有限公司

B、平安控股集团

C、中信控股有限责任公司

D、光大控股集团

【参考答案】：C

【解析】：2002年年底，中国出现第一家金融控股公司是中信控股有限责任

公司。该公司业务的覆盖银行、证券、保险、信托、资产管理、期货、租赁、基

金、信用卡等领域。

28、中央银行提供的基础货币与商业银行存款货币的创造是()的关系。

A.直接与间接

B.主动与被动

C.源头与支流

D.政府与企业

【参考答案】：C

29、纽约外汇市场上，1美元在1995年4月19日兑换80.60日元，翌日可

兑换81.19日元，则美元对日元()0.7%。

A、贬值

B、升值

C、降值

D、涨值

【参考答案】：D

30、美元等同于黄金，实行可调整的固定汇率制度，是()的特征。

A、布雷顿森林体系

B、国际金本位制

C、牙买加体系

D、国际金块一金汇兑本位制

【参考答案】：A

【解析】：布雷顿森林体系下人为规定金平价。即美元按照每盎司黄金35美

元的官价与黄金挂钩，其他国家的货币与美元挂钩。此外，还人为规定实行可调

整的固定汇率制度。

参见教材第319页。

31、实际利率是由名义利率扣除()后的利率。

A、利息所得税率

B、商品变动率

C、物价变动率

D、平均利润率

【参考答案】：C

【解析】：实际利率是指在通货膨胀条件下，名义利率扣除物价变动率后的

利率。

32、以下属于商业银行中间业务的是()o

A、结算

B、存款

C、贷款

D、投资

【参考答案】：A

【解析】：结算属于中间业务。

33、利率风险是利率波动的不确定性带来的金融风险，对商业银行的利率风

险而言，导致利率风险生成的一个重要条件是O0

A、商业银行贷款总额

B、商业银行存款总额

C、商业银行存贷款总额

D、商业银行存贷款结构

【参考答案】：D

【解析】：不同类型的银行资产、负债有不同的利率水平，因而有什么样的

存贷款结构就有什么样的利率结构，这是导致商业银行利率风险的重要原因。如

果从排除法这题也很好排除，ABC都有“总额”两个字，说明都不对，只有D对。

34、中央银行的公开市场业务的优点是()o

A、主动权在政府

B、主动权在企业

C、主动权在商业银行

D、主动权在中央银行

【参考答案】：D

【解析】：公开市场业务的优点包括：①主动权在中央银行；②富有弹性；

③中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可连续进行,

能补充存款准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；④根

据证券市场供求波动，主动买卖证券，可起稳定证券市场的作用。

35、市场风险的风险因素是()o

A、有关主体贷出货币资金，成为债权人

B、有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品或金融衍生产品交

易

C、金融市场价格发生意外变动

D、债务人不能如期、足额还本付息

【参考答案】：B

【解析】：市场风险的风险因素是有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、

金融产品或金融衍生产品交易。

36、在会计核算中，要求一个会计期间内的各项收入与其相关联的费用、成

本应当在同一会计期间内进行确认、计量。这是会计核算一般原则中的OO

A、可比性原则

B、一致性原则

C、及进性原则

D、配比原则

【参考答案】：D

37、反映商业银行在一定时期内资产负债和所有者权益各项目增减变化情况

的报表是()

A、资产负债表

B、损益表

C、财务状况变动表

D、现金流量表

【参考答案】：C

38、马克思主义认为，通货膨胀表现在流通领域，根源在于()o

A、消费领域

B、分配领域或生产领域

C、分配领域

D、市场领域

【参考答案】：B

39、凯恩斯认为，由交易动机和预防动机引起的货币需求主要取决于()o

A、利率

B、收入

C、资本边际效率

D、劳动边际效率

【参考答案】：B

【解析】：本题考查凯恩斯主义的相关知识。凯恩斯认为，由交易动机和预

防动机引起的货币需求主要取决于收入；基于投机动机的货币需求则取决于利率

水平。

40、风险确认与审计包括()o

A、内部审计和外部审计

B、一般审计和专家审计

C、内部审计和专家审计

D、一般审计和外部审计

【参考答案】：A

【解析】：风险确认与审计就是通过正规的检查、复核与审计等，确认风险

管理系统和技术是否正常有效。风险确认与审计包括内部审计和外部审计。

41、国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于()年。

A、1944年

B、1945年

C、1946年

D、1947年

【参考答案】：A

【解析】：国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于1944年。

42、作为国际收支调节政策，汇率政策属于()o

A、供给转换政策

B、供给变更政策

C、支出转换政策

D、支出变更政策

【参考答案】：C

【解析】：汇率政策主要是通过影响国内外商品相对价格而改变社会总需求

中的结构，如本币贬值可导致出口增加、进口减少，这样全社会的进出口结构发

生变化，进而导致国际收支的改善，这与财政政策如紧缩型财政政策直接导致社

会总需求减少的做法不同，后者属于支持变更政策，前者属于支出转换政策。

43、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，

金融自由化并不否认()0

A、金融管制

B、金融约束

C、金融监管

D、金融调控

【参考答案】：C

【解析】：即使是赘同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。

因此，金融自由化并不否认金融监管。

44、对商业银行而言，信用风险的管理机制不包括()o

A、审贷分离机制

B、授权管理机制

C、额度管理机制

D、内部审计机制

【参考答案】：D

【解析】：机制管理就是建立起针对信用风险的管理机制。对商业银行而言,

信用风险的管理机制主要有：（1）审贷分离机制；（2）授权管理机制；（3）额度管

理机制。

45、下列票据中不能转让的有（）o

A、银行汇票

B、银行本票

C、银行承兑汇票

D、现金支票

【参考答案】：D

【解析】：现金支票只能用于支取现金，不能转让。

46、在资产证券化中，将原始权益人的资产过户给特殊目的公司（SPV）,必

须以真实销售的方式进行。这里的真实销售是指（）。

A、SPV破产时该资产不列入清算范围

B、原始权益人破产的该资产不列入清算范围

C、SPV获得证券发行收入

D、原始权益人破产时该资产列入清算范围

【参考答案】：B

【解析】：资产证券化中最为核心的就是所谓破产隔离，也就是台湾政坛经

常用的“切割”，即要让原始权益人的财产和SPV的财产分离开，即便在原始权

益人破产时，SPV也不受影响，所以8选项正确。

47、商业银行经营的核心是（）o

A、市场营销

B、利润最大化

C、风险管理

D、提高流动性

【参考答案】：A

【解析】：本题考查商业银行经营的核心。商业银行经营的核心是市场营销。

48、证券买卖属于中央银行的()o

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、票据业务

【参考答案】：B

【解析】：中央银行的资产是指中央银行在一定时点上所拥有的各种债权。

其资产业务主要包括贷款、再贴现、证券买卖、国际储备以及其他资产业务。

49、假设美国和欧元区年利率分别为3%和5%,则6个月的远期美元()

A、升水2%

B、贴水2%

C、升水1%

D、贴水4%

【参考答案】：C

50、下列属于间接融资特征的是()o

A、间接性

B、分散性

C、信誉差异较大

D、不可逆性

【参考答案】：A

51、在我国货币层次划分中M0通常是指()o

A、单位活期存款

B、现金

C、居民储蓄存款

D、银行全部存款

【参考答案】：B

【解析】：我国中央银行根据《中国人民银行货币供应量统计和公布暂行办

法》，划分的货币层次中。M0是指流通中的现金。

52、某投资者以1900元的价格买入一张面值2000元，利率为10%的10年期

债券，则其当期收益率为（）o

A、10.0%

B、10.5%

C、11.0%

D、11.5%

【参考答案】：B

【解析】：当期收益率即用债券的票面收益除以债券当时的市场价格而得出

的收益率，本题中当期收益率=2000X10%4-1900=10.5%o

53、组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作的是（）o

A、中国证监会

B、中国保监会

C、中国银监会

D、中国人民银行

【参考答案】：D

54、根据《中国人民限行法》的规定，中国人民银行可以（）o

A、自办经济实体

B、经营国家外汇储备、黄金储备

C、兼办工商信贷业务

D、兼办政策性银行业务

【参考答案】：B

55、外汇市场上最常见、最普遍的外汇交易形式是Oo

A、远期外汇交易

B、掉期交易

C、即期外汇交易

D、回购交易

【参考答案】：A

56、当本币升值时，会使国内物价水平()o

A、上涨

B、下降

C、不变

D、没影响

【参考答案】：B

【解析】：本币升值时，以本币表示的国内进口商品价格会下降，进而带动

国内同类商品价格下降，同时出口难度增大，部分出121商品会转为内销，国内

同类产品供给增加促使国内物价水平的降低。

57、在多数情况下，项目融资的借款单位就是()o

A、项目工程公司

B、项目发起人

C、项目管理公司

D、项目公司

【参考答案】：D

【解析】：项目融资一般都是通过项目公司运作的，项目公司是项目运作的

主体，负责融资和安排项目建设、运营管理等多项工作。A选项是负责项目建设

的单位，C选项是负责对项目运作进行管理的单位，B选项是项目的发起人，这

些都不是项目融资中的借款单位，只有项目公司才是项目融资中的真正借款单位。

58、经济学家一般认为，能够产生真实效应的通货膨胀是()通货膨胀。

A、公开型

B、抑制型

C、隐蔽型

D、非预期性

【参考答案】：D

【解析】：一般认为只有非预期性通货膨胀才有真实效应。

本题考查非预期性通货膨胀的特点。参见教材第192页。

59、通货膨胀打乱了正常的商品流通秩序，使商品迟迟不能进入()o

A、生产领域

B、分配领域

C、流通领域

D、消费领域

【参考答案】：D

【解析】：在通货膨胀情况下，由于价格信号被严重扭曲，商品均朝着价格

最高的方向流动，在投机利益的驱动下，商品会长期滞留在流通领域，成为倒买

倒卖的对象，迟迟不能进入消费领域。

60、古典学派认为，利率是某些经济变量的函数，即()

A、货币供给增加，利率水平上升

B、储蓄增加，利率水平上升

C、货币需求增加，利率水平上升

D、投资增加，利率水平上升

【参考答案】：D

二、多项选择题(共30题，每题2分)。

61、弗里德曼把影响货币需求量的诸因素划分为()o

A、各种金融资产

B、恒常收入与财富结构

C、各种资产预期收益和机会成本

D、各种随机变量

E、各种有价证券

【参考答案】；B,C,D

62、商业银行创造派生存款的条件有()o

A、创造信用流通工具

B、全额准备金制度

C、部分准备金制度

D、现金结算制度

E、非现金结算制度

【参考答案】：A,C,E

63、要推进利率市场化，需要正确处理好()o

A、利率与利润率的关系

B、资金供求与利率之间的相互关系

C、存款利率与贷款利率的关系

D、利率市场化与利率管理的关系

E、利率与汇率的关系

【参考答案】：A,B,C,D

【解析】：要推进利率市场化，需要正确处理好以下关系：(1)利率与利润

率的关系；(2)资金供求与利率之间的相互关系；(3)存款利率与贷款利率的关系;

(4)利率市场化与利率管理的关系；(5)利率与收益的关系。

64、下面的论述正确的是()o

A、在我国，紧缩型货币政策常表现为压缩贷款规模

B、非调节性货币政策是指中央银行对货币政策听之任之

C、扩张性货币政策是中央银行通过增加货币供应量，使利息率下降，从而

增加投资，扩大总需求，刺激经济增长

D、如当总需求大于总供给时，宜采取紧缩型货币政策

E、选择货币政策要适应一定国家的社会制度

【参考答案】：A,C,D

65、绝对购买力平价与相对购买力平价的关系是()

A、绝对购买力平价成立，则相对购买力平价一定成立

B、相对购买力平价成立，则绝对购买力平价一定成立

C、绝对购买力平价成立，则相对购买力平价不一定成立

D、相对购买力平价成立，则绝对购买力平价不一定成立

E、两者是等价关系

【参考答案】：A,D

66、金融抑制的原因包括()o

A、计划经济体制

B、不适当的金融管制

C、经济不发达

D、缺乏金融发展的良好环境

E、外资金融机构的恶性竞争

【参考答案】：B,D

【解析】：事实上，金融抑制除了表现为利率和汇率的价格扭曲外，更多的

是表现为一种金融“欠发达”状态，其原因除了可能是不适当的金融管制外，更

多的可能是因为缺乏金融发展的良好环境。

本题考查金融抑制的原因。参见教材第153—154页。

67、政策性银行的基本特征有()o

A、政府出资设立、不吸收存款

B、以贯彻国家经济政策为目的

C、贷款期限较长、利率较低

D、可以不考虑盈亏

E、不受普通银行法的约束

【参考答案】：A,B,C,E

【解析】：与商业银行不同，政策性银行的基本特征包括政府出资设立、不

吸改存款、以贯彻国家经济政策为目的、贷款期限较长、利率较低以及不受普通

银行法的约束，但是政策性银行也必须考虑盈亏。

68、与传统的融资方式相比，资产证券化的特点有()o

A、资产收入导向型融资

B、原始权益人信用主导型融资

C、表外融资

D、结构性融资

E、低成本的融资

【参考答案】：A,C,D,E

【解析】：本题考查资产证券化的主要特点。

69、如下属于我国金融监管的主要原则是()o

A、依法管理原则

B、适度竞争原则

C、统一监管原则

D、安全性原则

E、效益性原则

【参考答案】：A,B,C

70、在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外化”的倾向，具体业

务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、OO

A、贷款扪包出售

B、回购协议

C、票据发行便利

D、大额可转让存单

E、可转让支付命令

【参考答案】：B,C

【解析】：在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外化”的倾向，

具体业务包括：回购协议、贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、票据发

行便利等。

71、下列关于金融发展规律的说法正确的有()o

A、金融相关比率有提高的趋势

B、发达国家金融相关比率整体上比发展中国家要高

C、一国金融相关比率的提高不是无止境的

D、一国金融相关比率呈先升后降的趋势

E、达到一定发展阶段后，金融相关比率趋于稳定

【参考答案】：A,B,C,E

72、现今世界各国中央银行的类型主要有()o

A、跨国中央银行

B、双轨制中央银行

C、单一中央银行

D、准中央银行

E、复合中央银行

【参考答案】：A,C,D,E

【解析】：本题考查中央银行的类型。目前全球各国中央银行主要有单一中

央银行制、复合中央银行制、跨国中央银行制和准中央银行制等四种类型。

73、以下属于目前我国银行间同业拆借市场成员的有()o

A、政策性银行

B、外资银行

C、汽车金融公司

D、保险公司

E、基金管理公司

【参考答案】：A,B,C,D,E

74、紧缩性财政政策可产生()o

A、供给效应

B、利率效应

C、需求效应