国家开放大学电大《政府经济学》机考第五套真题题库及答案

国家开放大学电大《政府经济学》机考第五套真题题库及答案一、单项选择题1.在政府经济学中，市场失灵是指市场机制在实现资源配置效率方面出现的缺陷。以下哪种情况不属于典型的市场失灵表现？（）A.公共物品供给不足B.外部效应C.垄断D.价格波动2.帕累托最优（ParetoOptimality）是资源配置的理想状态，其含义是（）。A.收入分配绝对平均B.资源配置没有任何浪费C.不可能在不使其他人境况变坏的情况下，使任何人的境况变好D.穷人的福利得到最大化改善3.公共物品与私人物品相比，最核心的特征是（）。A.非竞争性和非排他性B.竞争性和排他性C.非竞争性和排他性D.竞争性和非排他性4.当某项经济活动产生外部正效应（正外部性）时，市场结果往往是（）。A.供给不足B.供给过剩C.供需平衡D.价格过高5.科斯定理（CoaseTheorem）主张解决外部性问题的有效途径是（）。A.政府税收B.政府补贴C.明确产权D.公共管制6.洛伦兹曲线（LorenzCurve）是用来描述收入分配不平等程度的分析工具，它偏离对角线越远，表明（）。A.收入分配越平均B.收入分配越不平均C.贫困人口越少D.基尼系数越小7.基尼系数（GiniCoefficient）是衡量收入分配公平程度的指标，其取值范围在0到1之间。根据国际惯例，当基尼系数超过（）时，表示收入分配差距悬殊。A.0.2B.0.3C.0.4D.0.58.在税收原则中，亚当·斯密提出的“平等、确定、便利、经济”四大原则中的“平等”，在现代税收理论中主要演化为（）。A.横向公平和纵向公平B.效率原则C.财政原则D.中性原则9.税收转嫁是指纳税人通过经济手段将税负转移给他人的过程。税负转嫁的最主要形式是（）。A.前转（顺转）B.后转（逆转）C.混转D.税收资本化10.拉弗曲线（LafferCurve）描述了税率与税收收入之间的关系，它表明（）。A.税率越高，税收收入越多B.税率越低，税收收入越少C.存在最优税率，能使税收收入最大化D.税率与税收收入呈线性关系11.国债的发行主体是政府，其作为财政范畴，本质上属于（）。A.经常性收入B.临时性收入C.延期税收D.资本性收入12.在衡量财政赤字时，区分“结构性赤字”和“周期性赤字”的主要依据是（）。A.赤字产生的原因不同B.赤字弥补的方式不同C.赤字规模的大小不同D.货币政策的影响不同13.政府预算（GovernmentBudget）是政府的年度财政收支计划，其核心特征是（）。A.预测性B.法律性C.综合性D.指令性14.购买性支出是指政府用于购买商品和劳务的支出，这类支出对经济的影响主要体现在（）。A.收入分配效应B.资源配置效应C.自动稳定器效应D.财政赤字效应15.转移性支出是指政府资金无偿的、单方面的转移，主要包括（）。A.国防支出、行政管理支出B.社会保障支出、财政补贴C.基础设施投资、教育支出D.公务员工资、办公设备购置16.财政政策是国家宏观调控的重要手段，根据其对总需求的影响，可分为扩张性、紧缩性和（）。A.积极性B.消极性C.中性D.综合性17.“自动稳定器”功能是指财政制度自身存在一种能够减轻经济波动的机制，下列哪项不属于自动稳定器？（）A.累进所得税制B.政府转移支付制度C.农产品价格维持制度D.政府投资支出18.分税制财政管理体制是根据事权与财权相统一的原则，按税种划分中央与地方财政收入的一种体制。其核心内容是（）。A.税种划分B.转移支付制度C.政府支出范围划分D.预算编制19.瓦格纳法则（Wagner'sLaw）揭示了公共支出增长的规律，即随着人均收入的提高，公共支出会（）。A.相对减少B.保持不变C.相对增加D.随机波动20.政府介入医疗卫生领域的主要理由是（）。A.医疗服务是纯粹的公共物品B.医疗卫生市场存在严重的信息不对称C.医疗服务无法由私人提供D.医疗服务没有外部性21.在税收负担的归宿分析中，如果需求弹性大于供给弹性，则税负主要（）。A.由消费者承担B.由生产者承担C.由政府和消费者分担D.无法转嫁22.财政补贴作为一种调节经济手段，其与税收的区别在于（）。A.财政补贴是无偿的，税收是有偿的B.财政补贴是单向转移，税收是双向交换C.财政补贴使受益者收入增加，税收使纳税人收入减少D.财政补贴具有定向性，税收具有普遍性23.预算赤字是指（）。A.政府收入超过政府支出B.政府支出超过政府收入C.货币发行量超过货币需求量D.进口额超过出口额24.政府投资的领域一般具有（）的特点。A.投资规模小、见效快、收益高B.投资规模大、周期长、微观效益高C.投资规模大、周期长、社会效益好但微观效益低D.完全竞争性强25.公共选择理论（PublicChoiceTheory）将经济学的方法运用于政治分析，其基本假设是（）。A.政治人是利他主义的B.政治人是追求自身利益最大化的理性人C.政府决策总是代表公共利益D.选民是完全理性的26.寻租行为（Rent-seekingBehavior）是指（）。A.企业通过创新获取超额利润B.个人通过劳动获得收入C.人们通过游说、贿赂等手段获取垄断利润D.政府通过征税获取收入27.地方政府之间的税收竞争，在短期内可能导致（）。A.全国税收总额增加B.公共服务供给过剩C.税率降低和公共服务水平下降D.资源配置效率绝对提高28.政府收入占GDP的比重是衡量（）的重要指标。A.财政赤字规模B.政府干预经济的程度C.通货膨胀水平D.居民消费水平29.下列税种中，属于中央和地方共享税的是（）。A.关税B.消费税C.增值税D.房产税30.财政联邦主义理论主张，多级政府体制存在的经济理由是（）。A.有利于政治集权B.有利于降低行政管理成本C.有利于资源配置效率的提高和公共品的最佳供给D.有利于统一税制二、多项选择题1.市场失灵的主要表现包括（）。A.垄断B.公共物品C.外部效应D.收入分配不公E.信息不对称2.纯公共物品的特征包括（）。A.效用的不可分割性B.消费的非竞争性C.受益的非排他性D.取得方式的非强制性E.提供目的的营利性3.纠正外部性的政策措施主要有（）。A.行政管制B.征税或补贴（庇古税）C.明确产权（科斯定理）D.法律手段E.内部化合并4.财政的职能通常概括为（）。A.资源配置职能B.收入分配职能C.经济稳定与发展职能D.监督管理职能E.对外贸易职能5.影响税负转嫁的因素包括（）。A.税种的性质B.商品的供求弹性C.市场结构D.课税范围E.税率的形式6.国债的功能包括（）。A.弥补财政赤字B.筹集建设资金C.调节经济运行D.调节货币流通量E.替代税收7.政府预算的原则包括（）。A.完整性原则B.统一性原则C.可靠性原则D.公开性原则E.年度性原则8.按照财政支出在经济上是否直接获得等价补偿，可将财政支出分为（）。A.购买性支出B.转移性支出C.消费性支出D.投资性支出E.预防性支出9.财政政策的构成要素包括（）。A.财政政策目标B.财政政策主体C.财政政策工具D.财政政策效应E.财政政策传导机制10.税收的“三性”特征是指（）。A.强制性B.无偿性C.固定性D.自愿性E.灵活性11.导致政府失灵的原因包括（）。A.信息不完全B.决策时限C.政治决策过程的局限性（如选民短视、利益集团影响）D.政府机构垄断E.官僚主义12.我国分税制改革中，划归中央固定收入的税种包括（）。A.关税B.消费税C.海关代征的消费税和增值税D.中央企业所得税E.城镇土地使用税13.转移性支出主要包括（）。A.社会保障支出B.财政补贴C.捐赠支出D.债务利息支出E.基本建设支出14.财政收入的主要形式包括（）。A.税收收入B.国有资产收益C.国债收入D.规费收入E.罚没收入15.财政赤字的弥补方式主要有（）。A.动用历年结余B.增加税收C.发行公债D.向银行透支E.提高收费标准三、判断题1.在完全竞争市场条件下，市场机制能够自动实现资源的最优配置，即达到帕累托最优状态。（）2.公共物品只能由政府来提供，私人部门不能参与提供。（）3.外部正效应的存在会导致市场供给量低于社会最优供给量。（）4.基尼系数越小，说明收入分配越不平等。（）5.税收的行政效率原则要求税收征管过程中发生的费用最小化。（）6.只要存在供求弹性，税负就可以全部转嫁。（）7.拉弗曲线认为税率与税收收入之间始终呈正相关关系。（）8.国债是政府作为债务人发行的债券，因此它不具有强制性。（）9.财政赤字一定会导致通货膨胀。（）10.政府预算的年度性原则是指预算必须按年度编制。（）11.购买性支出对社会的生产和就业有直接影响，对收入分配影响是间接的。（）12.转移性支出体现了政府的收入分配职能。（）13.充分就业是指社会中所有有劳动能力的人都找到了工作。（）14.自动稳定器能够完全消除经济波动，不需要政府采取其他政策。（）15.分税制改革的核心是划分税种，不需要考虑事权的划分。（）16.瓦格纳法则认为随着经济增长，公共支出占GDP的比重会不断下降。（）17.公共选择理论认为，政府官员也是追求自身利益最大化的“经济人”。（）18.寻租活动会消耗社会资源，但不会造成社会财富的净损失。（）19.增值税属于价外税，具有避免重复征税的优点。（）20.财政补贴是一种与相对价格结构紧密联系的转移性支出。（）四、简答题1.简述市场失灵的主要表现及其原因。2.简述公共物品的特征及其供给方式。3.简述税收公平原则的含义及其衡量标准。4.简述财政政策的“挤出效应”及其产生条件。5.简述国债的功能与作用。五、论述题1.结合实际，论述财政政策在调节经济运行（稳定经济）方面的作用机制及局限性。2.试述分税制财政管理体制的内涵、必要性及完善我国分税制的思路。参考答案及解析一、单项选择题1.D解析：市场失灵是指市场机制本身无法有效配置资源的情况。价格波动是市场机制调节供求的正常表现，虽然剧烈波动可能引发问题，但本身不属于市场失灵的根源性定义。市场失灵主要指垄断、公共物品、外部性和信息不对称等导致的市场低效。2.C解析：帕累托最优（ParetoOptimality）是指资源分配的一种理想状态，即在不使任何人境况变坏的情况下，不可能再使任何人的境况变好。A是平均主义，B是效率的一般描述，D是罗尔斯标准。3.A解析：公共物品区别于私人物品的两个最基本特征是非竞争性和非排他性。非竞争性指一个消费者的消费不影响其他消费者的消费量；非排他性指难以或无法排除他人消费。4.A解析：当存在正外部性时，私人收益小于社会收益，生产者或消费者按照私人边际成本等于私人边际收益决策，导致产量低于社会最优水平，即供给不足。5.C解析：科斯定理的核心观点是，只要财产权是明确的，并且交易成本为零或者很小，那么无论在开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效率的。因此，解决外部性的关键是明确产权。6.B解析：洛伦兹曲线中，对角线表示绝对平均线。曲线越偏离对角线（即弯曲度越大，越靠近右下角），表示收入分配越不平均。7.C解析：国际上通常认为，基尼系数在0.4以上表示收入分配差距较大，0.5以上表示差距悬殊。8.A解析：亚当·斯密的“平等”原则在现代演化为税收的公平原则，包括横向公平（纳税能力相同的人纳税相同）和纵向公平（纳税能力不同的人纳税不同）。9.A解析：前转（顺转）是指纳税人通过提高商品价格将税负转嫁给消费者，这是税负转嫁最普遍的形式。10.C解析：拉弗曲线描述了税率与税收收入之间的抛物线关系，表明税率过高反而会导致税收收入下降，因此存在一个能够使税收收入最大化的最优税率。11.C解析：国债具有偿还性，但在财政学理论中，它常被视为一种延期的税收，因为国债的偿还最终依赖于未来的税收收入。12.A解析：结构性赤字是指经济处于潜在产出水平（充分就业）时仍存在的赤字，主要由政策决定；周期性赤字是指经济周期波动（偏离充分就业）引起的赤字。13.B解析：政府预算必须经过立法机关（如议会）的审批才能生效，具有鲜明的法律性。14.B解析：购买性支出直接进入市场，用于购买商品和劳务，因此对社会的生产和就业有直接影响，主要体现资源配置职能。15.B解析：转移性支出包括社会保障支出、财政补贴、捐赠支出等，是资金的单方面、无偿转移，主要影响收入分配。16.C解析：财政政策根据其对总需求的调节方向，分为扩张性（增加总需求）、紧缩性（抑制总需求）和中性（保持总需求不变）政策。17.D解析：自动稳定器主要指累进税制和政府转移支付（如失业救济）。政府投资支出是政府的相机抉择行为，不属于自动稳定器。18.A解析：分税制的核心是按税种划分中央和地方的收入，以此界定中央与地方的财政关系。19.C解析：瓦格纳法则（Wagner'sLaw）也被称为公共支出增长的法则，认为随着人均收入的提高，公共支出的相对规模会不断增长。20.B解析：医疗服务具有竞争性和排他性，属于私人物品，但存在严重的信息不对称（医生掌握的信息多于患者）和正外部性，这为政府介入提供了理由。21.B解析：税负转嫁取决于供求弹性的对比。需求弹性大（消费者对价格敏感），供给弹性小（生产者对价格不敏感），则税负难以向前转嫁给消费者，主要由生产者承担。22.B解析：财政补贴是政府单方面的资金转移，属于转移性支出；税收也是强制征收，但属于收入范畴。二者的核心区别在于财政补贴通常与特定的商品、劳务或生产活动相关，具有明显的政策导向性。23.B解析：预算赤字是指在一个财政年度内，政府支出大于政府收入的差额。24.C解析：政府投资通常集中在基础设施、基础产业等具有“正外部性”大、投资规模大、周期长、盈利低（微观效益低）但社会效益高的领域。25.B解析：公共选择理论的基本假设是“经济人”假设，认为政治家、官僚、选民等政治主体都是追求自身利益（如选票最大化、预算最大化）最大化的理性人。26.C解析：寻租是指为了获得垄断利润或通过政府政策获取额外收益而进行的非生产性活动，如游说、贿赂等。27.C解析：恶性的税收竞争可能导致各地为了吸引资本而竞相降低税率和公共服务水平，导致整体福利下降。28.B解析：政府收入占GDP的比重反映了政府集中社会资源的程度，即政府干预经济的深度和广度。29.C解析：在我国现行分税制下，增值税是中央和地方共享税（中央75%，地方25%）；关税和消费税是中央税；房产税是地方税。30.C解析：财政联邦主义理论认为，相比中央政府统一提供，地方政府根据本地居民偏好提供公共物品更能实现资源的有效配置（即“以足投票”理论）。二、多项选择题1.ABCDE解析：市场失灵的表现包括垄断阻碍竞争、公共物品无法由市场有效提供、外部效应导致资源配置扭曲、收入分配不公以及信息不对称导致逆向选择和道德风险。2.ABC解析：纯公共物品的特征是效用的不可分割性、消费的非竞争性和受益的非排他性。D和E是错误的，公共物品通常具有强制性（如国防），提供目的通常是非营利的。3.ABCDE解析：纠正外部性的手段多样，包括政府管制（如排放标准）、经济手段（庇古税/补贴）、法律手段（产权界定/侵权责任）以及企业合并使外部性内部化。4.ABC解析：财政的三大职能为资源配置、收入分配和经济稳定与发展。D和E不属于基本职能分类。5.ABCDE解析：税负转嫁受税种性质（间接税易转嫁）、供求弹性（弹性小者多承担）、市场结构（竞争程度）、课税范围（范围越广越易转嫁）以及税率形式等多种因素影响。6.ABC解析：国债具有弥补财政赤字、筹集建设资金和调节经济运行（如通过发行量、利率影响流动性）的功能。7.ABCDE解析：政府预算的原则包括完整性、统一性、可靠性、合法性、公开性和年度性。8.AB解析：按是否获得等价补偿，财政支出分为购买性支出（有偿）和转移性支出（无偿）。C和D是按支出用途或经济性质的进一步细分。9.ABC解析：财政政策由政策目标、政策主体和政策工具三大要素构成。10.ABC解析：税收具有强制性、无偿性和固定性三个基本特征。11.ABCDE解析：政府失灵的原因包括信息获取和处理能力的限制、决策程序的时滞、政治家及官僚的寻租行为、公共决策的局限性以及政府机构的垄断和低效。12.ABCD解析：关税、消费税、海关代征两税以及中央企业所得税属于中央固定收入。城镇土地使用税属于地方税。13.ABCD解析：转移性支出包括社会保障、财政补贴、捐赠和债务利息支出。基本建设支出属于购买性支出。14.ABCDE解析：财政收入形式主要有税收、国有资产收益（利润上缴）、国债、收费（规费）以及罚没收入等。15.ABCD解析：弥补财政赤字的方式包括动用结余、增税、发行国债、向银行透支（通常受限制）。提高收费标准属于收费范畴，不直接用于弥补一般预算赤字。三、判断题1.正确解析：根据福利经济学第一定理，在完全竞争市场条件下，如果不存在外部性等信息问题，市场均衡结果即为帕累托最优。2.错误解析：虽然公共物品通常由政府提供，但私人部门可以通过授权、特许经营等方式参与公共物品的提供，或者提供准公共物品。3.正确解析：正外部性意味着社会收益大于私人收益，私人依据私人收益决策会导致产量低于社会最优水平。4.错误解析：基尼系数越小（越接近0），洛伦兹曲线越靠近对角线，表示收入分配越平均。5.正确解析：税收行政效率要求征纳双方发生的费用（奉行费用）最小化。6.错误解析：税负能否完全转嫁取决于供求弹性的对比。如果供给完全无弹性或需求完全有弹性，税负无法转嫁或无法完全转嫁。7.错误解析：拉弗曲线表明，在一定范围内税率与收入正相关，超过一定限度（最优税率）后，税率提高反而导致税收收入下降。8.正确解析：国债采用金融信用的形式发行，基于自愿认购的原则，不具有税收那样的强制性。9.错误解析：财政赤字是否导致通货膨胀取决于赤字的弥补方式。如果通过发行国债弥补，且社会有闲置资源，不一定引发通胀；若通过向银行透支（增发货币）弥补，则可能导致通胀。10.正确解析：预算年度性原则要求政府预算按法定年度编制，通常为日历年度或跨年制。11.正确解析：购买性支出直接作用于市场，影响资源配置（生产、就业），对收入分配的影响是间接的（通过改变需求结构）。12.正确解析：转移性支出直接改变政府与微观主体之间的收入流，是政府进行收入再分配的直接工具。13.错误解析：充分就业在经济学中是指凡是有能力并愿意工作的人都能找到工作，并不排除摩擦性失业和结构性失业，即失业率保持在自然失业率水平。14.错误解析：自动稳定器只能减轻经济波动的幅度，不能完全消除波动，需要配合相机抉择的财政政策。15.错误解析：分税制的基础是事权与财权相统一，因此必须首先合理划分各级政府的事权（支出责任），再据此划分收入。16.错误解析：瓦格纳法则认为随着经济增长和人均收入提高，公共支出占GDP的比重会呈现不断上升的趋势。17.正确解析：公共选择理论用“经济人”假设分析政治行为，认为官员也是理性的，追求预算最大化和自身效用最大化。18.错误解析：寻租活动本身不创造任何社会财富，反而消耗资源（如游说成本），导致社会财富的净损失（DWB）。19.正确解析：增值税只对增值额征税，避免了传统流转税按全额征税导致的重复征税问题。20.正确解析：财政补贴通常与特定商品或服务的价格相关（如农产品价格补贴），通过改变相对价格结构来调节供求或消费行为。四、简答题1.简述市场失灵的主要表现及其原因。答：市场失灵是指市场机制无法实现资源最优配置的状态。其主要表现及原因如下：(1)垄断：市场竞争中优胜劣汰会导致垄断，垄断者通过控制价格获取超额利润，导致产量低于社会最优水平，产生效率损失。(2)公共物品：纯公共物品具有非竞争性和非排他性，存在“搭便车”问题，私人部门无法通过收费弥补成本，导致供给不足或无人供给。(3)外部效应：某个经济主体的行为对他人产生了未在价格中反映的成本或收益。正外部性导致供给不足，负外部性导致供给过剩。(4)信息不对称：交易双方掌握的信息不一致，会导致逆向选择（事前）和道德风险（事后），降低市场效率。(5)收入分配不公：市场机制按要素贡献分配收入，由于要素禀赋差异，可能导致贫富差距悬殊，违背社会公平目标。2.简述公共物品的特征及其供给方式。答：(1)特征：非竞争性：一个消费者的消费不影响其他消费者的消费数量和质量，新增消费者的边际成本为零。非排他性：在技术上无法将不付费者排除在受益范围之外，或者排他成本过高。(2)供给方式：政府直接提供：对于纯公共物品（如国防、外交），由于市场无法提供，通常由政府通过税收筹资直接生产或采购提供。政府与市场共同提供：对于准公共物品（如教育、医疗），具有拥挤性，可以采取政府授权、特许经营、政府补贴市场生产等方式混合提供。私人提供：在明确产权或通过技术手段实现排他后，部分公共物品也可由私人提供（如通过收费桥梁）。3.简述税收公平原则的含义及其衡量标准。答：税收公平原则是指国家征税应使各个纳税人承受的负担与其经济状况相适应，并使纳税人之间的负担水平保持平衡。(1)横向公平：指经济能力或纳税能力相同的人应当缴纳数额相同的税收。(2)纵向公平：指经济能力或纳税能力不同的人应当缴纳数额不同的税收，能力强者多纳税。衡量标准：受益原则：根据纳税人从政府公共支出中受益的多少来分配税负。支付能力原则：根据纳税人的支付能力（通常以收入、财富或消费支出衡量）来分配税负。这是现代税收普遍遵循的原则。4.简述财政政策的“挤出效应”及其产生条件。答：“挤出效应”是指政府扩张性财政政策（如增加支出或减税）导致利率上升，从而引起私人投资或消费减少的现象。产生条件：(1)经济处于充分就业或接近充分就业状态，资源已充分利用。(2)IS-LM模型中，LM曲线并非处于极端的凯恩斯区域（流动性陷阱），即货币需求对利率敏感度有限。(3)政府支出增加导致总需求增加，进而引起货币需求增加。在货币供给不变的情况下，利率上升，私人投资成本增加，从而被挤出。5.简述国债的功能与作用。答：(1)弥补财政赤字：这是国债最基本的功能。通过发行国债筹集资金，弥补财政收支缺口，比向银行透支更有利于抑制通胀。(2)筹集建设资金：政府发行专项国债用于基础设施建设、重点项目建设，将社会闲散资金转化为生产性资本。(3)调节经济运行：国债是连接财政政策与货币政策的纽带。央行通过公开市场操作买卖国债，调节货币供应量和利率；同时国债规模