银行上岗考试资料：运营部分

营运部分

一、出纳业务

单选题：

1、收付现金遵循的原则是（C）。

A、点完大数先记账，后清点细数

B、核对印鉴无误后，先付款后记账

C、收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款

D、先点钱，后记账

2、柜员移接交及日终前均应换人核对现金帐实，原则上由核对人清点现金实物,

并将结存余额报告（B）,核对无误后实行双人双锁封存钱箱。

A、该钱箱柜员B、会计主管

C、任一柜员D、以上答案都对

3、对于（D）万以上大额现金取款须经会计主管授权方可办理。

A、5万B、10万C、15万D、20万

4、代理行办理小额支芍系统通兑业务时，由于系统故障无法确定业务终结的，

应向客户出具业务处理待定凭证，待系统恢复正常后，现金方式办理通兑业务的,

及时通知客户于（B）内领取现金。

A、1个工作日B、2个工作日C、3个工作日D、一周内

5、代理行发出通存或通兑业务指令后，在（A）未收到回执信息的，可发起

冲正指令，撤销未纳入轧差的通存通兑业务。

A、60秒内B、2分钟C、5分钟D、10分钟

6、出纳柜台及库房必须安装监控设施，监控图像资料应清晰反映现金柜员及客

户办理现金业务的过程，图像资料至少应保存（B）。

A、15天B、1个月C、2个月D、3个月

7、总行分管行长对总行金库每年不定期查库不少于（A）。

A、一次B、二次C、三次D、四次

8、凡（C）万以下的票据系统自动验印通过，则无需二次识别，系统不能自动

验印通过，经人工判断通过的，则必须换人再次验印复核；（C）万（含）以上

的票据，无论系统自动验印是否通过，均要求换人验印复核。

A、500B、400C、300D、200

9、更换预留印鉴时，原有的旧印鉴在计算机中从印鉴更换之日起保留（B）天,

标注有效期，遇节假日顺延，过后计算机将自动取消旧印鉴资料。如原印鉴仍有

需核对的事项，可由会计主管从已建库的印鉴资料中抽出有效的印鉴卡片核对。

A、15B、10C、7D、3

10、解除存款冻结时，应由执法机关出具正式解除冻结公函。冻结期限最长不超

过（B）个月，有特殊原因需要延长的，在冻结期满前应由执法机关重新办理

冻结手续，逾期不续办理冻结手续的，视同自动解除冻结。

A、3B、6C、9D、12

11、无权查询个人存款的执法机关是（C）

A、审计机关B、监狱C、工商行政管理机关D、国家安全机关

12、无权冻结单位、个人存款的执法机关有（D）

A、监狱B、走私犯罪侦查机关C、国家安全机关D、证券监管管理机关

13、总行检查组在检查结束后（B）内向被检查单位下发整改通知，指明被检

查单位运营管理与业务核算中存在的问题，提出整改要求并监督落实。

A、10个工作日B、15个工作日C、1个月D、3个月

14、分行对各支行的全面检查每年不少于（D）次

A、一次B、两次C、三次D、四次

15、营业网点每个月至少要开展（A）自查.

A、一次B、两次C、三次D、四次

16、小额支付系统通存通兑业务中的账户信息查询业务由客户（C）办理。

A、委托他人B、委吒他人或本人C、本人D、任何人

17、自动柜员机内现金每（B）清点一次，核市机器流水记录及自动柜员机剩

余款项，并将帐实相符情况详细记录在ATM业务登记本上。

A、一日B、两日C、三日D、一周

18、影像交换系统处理支票业务的金额不能超过中国人民银行规定的金额上限,

该上限目前暂定为（D）元（含）

A、10万B、20万C、30万D、50万

19、原封新票币开箱、拆包、拆捆和拆把清点时，必须（B）以上（含）在场。

A、一人B、二人C、三人D、四人

20、金库备用门密钥比照金库门备用密钥管理，备用门每年必须开启（A）。

A、一次B、二次C、三次D、四次

多选题：

1、现金款项（ABCDE）的全过程应在监控下进行，上门收款单位无监控的，应认

可以我行监控资料作为纠纷认定依据。

A、封包B、拆包C、装箱D、出箱E、清点

2、支票影像业务处理遵循（ABCD）的原则。

A、先付后收B、收妥抵用C、全额清算D、银行不垫款

3、小额支付系统通存通兑业务包括（A、C、D）

A、通存业务B、汇兑业务C、账户信息查询D、通兑业务

4、办理人民币存取款业务的金融机构发现伪造、变造人民币，数量较少的，应

按下列程序和手续办理（ABCD）。

A、由该金融机构两名以上工作人员当面予以收缴，加盖“假币”字样的戳记

B、登记造册

C、向持有人出具中国人民银行统一印制的收缴凭证

D、告知持有人可以向中国人民银行或者向中国人民银行授权的国有独资商业银

行的业务机构申请鉴定。

5、办理出纳业务的原则（A、B、C、D）。

A、收入的现金，未经整点，不得对外付出

B、付出的现金，票面要符合人民银行规定的流通标准

C、严禁挪用库存现金，严禁白条抵库，坚持查库制度，确保账实相符

D、坚持“双人管库、双人解款、双人守库、双人装开箱”原则

6、现金出纳业务活动包括（A、B、C、D）o

A、柜面现金业务B、金库业务

C、残损人民币的回收及上缴D、假币的收缴及鉴别

7、不宜流通人民币挑剔标准（A、B、C、D、E）。

A、纸币票面裂口2处以上，长度每处超过5毫米；裂口1处，长度超过10亳米

B、纸币票面有纸质较绵软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面

防伪功能等情形之一

C、纸币票面缺少面积在20平方亳米以上

D、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模糊不清等

情形之一

E、纸币票面污渍、涂写字迹面积超过2平方厘米；不超过2平方厘米，但遮盖

了防伪特征之一

8、预留印鉴卡质量要求（A、B、C、D）

A、预留印鉴卡表面应光滑清爽、不变形，不化水、无暗点、排版合理，印鉴卡

纸张易于保存。

B、预留印鉴卡资料须成规定项目进行填写，做到认真、准确、完整。

C、预留印鉴前需清洁印章，使用铢红印泥或印油。

D、预留印鉴应该保证字迹和轮廓清晰、印油均匀、没有断笔。

9、主管会计每周进行的检查包括下列（ABE）

A、检查柜员的库存现金、重要空白凭证实物

B、检杳各类登记簿的登记是否正确、内容是否完整、处理是否正确

C、检查银企对账结果D、检查待结算财政款项

E、检查内部账户使用是否正常

10、以下业务哪些不纳入对公通存通兑业务范围，需在开户行办理（A、B、C、D、

E）o

A、贷款业务B、正式印鉴挂失、票据挂失、存单挂失

C、销户D、更爽预留银行印鉴E、直接支付及授权支付业务

11、营业机构会计主管每天所做的检查工作有（ABCD）

A、工前准备B、流水勾兑C、现金碰库D、完工流程

12、经办人员在协助冻结单位或个人存款时，应当审查以下内容（A、B、C、D）

A、《协助冻结存款通知书》填写的需被冻结的单位或个人存款的开户机构名称、

户名和账号、大小写金额。

B、《协助冻结存款通知书》上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同。

C、《协助冻结存款通知书》上的客户信息和账户信息应该完整，且冻结金额、货

币等要素应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与

《协助冻结存款通知书》的内容不符，应说明原因，退回《协助冻结存款通知书》

或所附的法律文书。

D、有权机关对个人存款户不能提供账号的，经办人员应当积极协助有权机关提

供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。

13、经办人员在办理协助扣划业务时，应当核实以下证件和法律文书（ABC）

A、有权机关执法人员的工作证件。

B、有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定

应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字。

C、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

D、业务负责人审批意见。

14、有权扣划单位、个人存款的执法机关有（A、C、D）

A、人民法院B、公安机关C、税务机关D、海关

15、有权冻结单位、个人存款的执法机关有（A、B、C）

A、人民法院B、公安机关C、税务机关D、监察机关

16、运营业务检查的本■象是（A、B、C、D）o

A、清算中心B、营业网点C、出账审核中心E、金库

17、总行运营管理部的职责（A、B、C、D、E）

A、负责制定全行运营业务检查制度，并制定年度检查实施计划和方案，拟定检

查内容和标准；

B、按照年度全行运营业务检查计划和方案，督促分行及其所辖机构开展自查工

作；

C、负责组织对全行运营业务实施全面、重点或专项的检查工作；

D、负责对检查中发现的问题提出整改意见或建议并督促分行落实整改；

E、负责收集、汇总分行的检查报告并拟写全行检查总结报告。

18、分行运营部的职责（ABCDE）

A、按照总行制定的运营检查制度，细化检查内容及标准，并监督各辖属机构积

极落实；

B、配合总行对本行及所辖机构进行运营业务检瓷；

C、按制度规定督促所辖机构开展运营业务自查工作；

D、按制度规定对辖属营业机构开展检查并对发现的问题进行跟踪并督促落实整

改方案；

E、及时上报本行的自查报告和整改报告。

19、运营检查人员的工作职责(ABCD)o

A、负责制定年度运营业务检杳工作计划，细化检杳内容和要求，并对所辖营业

机构实施业务检查；

B、负责总结运营业务检查工作，对发现的问题提出整改措施和建议，对问题涉

及的责任单位和人员提出处理意见，并督促落实整改措施；

C、负责整理保管会计检查档案，建立资料库；

D、定期或不定期的向运营部门负责人报告检查工作的开展、落实情况，检查中

发现的问题及整改情况。

20、分行运营部应将年度检查工作开展情况报告总行运营管理部。年度检查报告

内容应包括(ABCDE)

A、年度检查工作开展情况

B、检查中发现的主要问题、统计占比、成因分析及整改情况

C、检查发现的重大差错、事故、案件

D、检查工作具体经验和所采取的整改措施

E、对下一年度检查工作安排的设想和建议

判断题：

1、小额支付系统通存通兑业务是指个人客户通过代理行依托小额支付系统，对

本人或他人在开户行开立的人民币个人存款账户实时办理资金转账、现金存取和

账户信息查询业务。(V)

2、通过小额支付系统办理通存通兑业务的银行和客户，可以适当遵守有关现金

管理、反洗钱等法规制度的规定。(X)

3、在小额支付系统通存通兑业务中，银行违反规定故意拖延支付、截留客

户资金，影响客户资金使用的，按一年期存款利率及延误天数赔付利息。（X）

4、营业期间，柜员离柜应将现金等实物入柜（箱）上锁保管。柜员收取的大额

现金不准堆放在桌面上或柜台抽屉内，应及时锁入头寸箱或保险柜。（V）

5、经办人员在柜台内既可以为客户办理业务，也可以为自己或代理他人办存取

款业务。（X）

6、票样是检验现金、有价证券、票据印制质量和鉴别真伪的标准样本，是进行

反假工作的重要资料•，票样可以流通。（X）

7、发生现金错款时，必须如实上报，严格按照“长款不得寄库，短款不得空库,

长短款相互抵补”的原则处理。（X）

8、办理兑换业务必须先兑入，后兑出。（V）

9、金库主任、副主任可以兼职金库管库员、解款员、清点员的工作；金库管库

员、解款员不得相互兼职。（X）

10、出纳交接工作由移交人、接交人、监交人共同完成。办理移交时，须对保管

物品进行清查核对，账实相符后由交接双方当面点交清楚，留有书面记录，移交

人、接交人、监交人三方签章，未办妥交接手续大得离岗。（V）

11、电脑验印系统是采用电子技术，将客户预留银行印鉴录入电脑储存，建立电

子印鉴库，在办理各类支付业务时，通过电子验印系统来核对印鉴。（V）

12、为防范病毒，确保系统正常运行使用，保证客户印模数据的正确性和完整性,

该系统只允许在生产网上使用，系统用机必须专机专用，不允许转接办公网，不

得安装其他运用程序。（V）

13、印鉴库是客户及营业机构预留签章的信息储存库，必须视同手工印鉴卡严格

管理，无关人员不得调取、查阅印鉴库信息。（V）

14、对公通存业务、通兑业务可以在全行范围内办理。(X)

15、经办人员在办理本公通兑业务时，若客户填写的16位通用性支付密码或客

户预留印鉴审核未通过，应做退票处理。（V）

16、办理通存通兑业务时各类原始凭证均留在经办行，不再进行传递或回归，并

由经办行负责帐务的查询与查复。（V）

17、对公通兑业务必须以支付密码作为通存通兑的支付依据，依托验印系统的必

须以电子印鉴作为账户支付的合法性依据。（V）

18、当日发现现金存取款通兑业务和系统内转帐通兑'业务的记帐差错时，须及时

通过“冲正”交易进行更正。（X）

19、对公通兑的客户如需跨网点提取大额现金，应先向开户行提出取现申请，并

根据开户行的安排到指定营业网点办理现金支取业务，同时提供证明材料或文

件。（V）

20、在办理协助查询、冻结、扣划业务时，有关客户存款原始凭证、账薄、对账

单等资料的原件可以交有权机关带走。（义）

21、有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，经办人员不予办理并应当说明

情况。但对已被人民法院冻结的存款，其他人民法院要求进行轮候冻结的，应予

办理；冻结解除的，登记在先的轮候冻结即自动生效。（V）

22、在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除

冻结存款通知书的情况下，冻结行才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款

的单位或个人对冻结提出异议的，冻结行应告知其与作出冻结决定的有权机关联

系，在存款冻结期限内冻结行不得自行解冻。（V）

23、经办人员在办理协助扣划业务时，可以将扣划的存款直接划入有权机关指定

的账户，也可以提取现金。（X）

24、在协助有权机关办理查询、冻结、扣划业务时，如被查询人的账户为担保我

行债权的保证金账户，或被查询人的存单已质押于我行，经办人员可以办理冻结

手续，但不得扣划，应向有权机关明确说明保证金账户或存单质押的性质和用途,

并及时出示相关质押协议等证据。（V）

25、在接到协助冻结、扣划存款通知书后，应立即将协助执行的款项用于收贷收

息，维护我行的债权。（X）

26、客户在我行开通对公通兑业务并购买了支付密码器，柜员告知客户只有在其

他网点办理通兑业务时才使用支付密码器，本网点不需使用。（X）

27、在假币持有人强烈要求下，柜员可将已收缴的假币退还持有人。（X）

28、发生差错款时，金融机构如果没有充分的证据证明是存款人责任，则不能

由存款人承担。亦不能以“双人临柜，复核无误”为由抗辩存款人。（V）

29、实行单人临柜后，柜员不得为自己办理存、取款业务。（7）

30、盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，应作为损伤券史理。

（V）

31、柜员收缴后当时发现为真币时，对该笔假币在系统中做假币处理交易，并在

《假币收缴凭证》上注明“真币退还”，等额兑换真币退还客户，己盖“假币”

戳记的真币作残损券处理。

（V）

32、有权机关在查询单位存款情况时，只提供被瓷询单位名称而未提供账号的，

金融机构应当根据账户管理档案积极协助查询,没有所查询的账号的,应如实告

知有权机关。（V）

33、法院依法可以对银行承兑保证金采取查询、冻结、扣划措施。（X）

34、库存现金实行限额管理的主要目的是为了提高经营效益。（X）

35、营业终了，柜员尾箱账实相符，所有柜员轧账完毕后方可进行网点完工。

（V）

36、残缺、污损人民币按标准不能兑换的，残缺、污损人民币应退回原持有人。

（V）

37、清点时按规定挑假、剔残，款项未收妥前，不得与其他款项调换。

（J）

38、营业网点之间的现金可以自行调拨。（X）

39、金库可以直接对客户办理现金收付业务。（X）

40、上门服务须坚持双人办理，坚持服务人员和记账人员分离，坚持上门服务人

员定期轮岗或上门服务点轮换制度。（V）

二、存款业务

单选题：

1、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（C）工作日后，方可

办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的

一般存款账户除外。

A、1B、2C、3D、5

2、银行对（C）未发生收付活动的单位银行结算账户，且账户余额为10元（含）

以下，应通知单位自发出通知之口起30口内办理销户手续，逾期视同自愿销户，木

划转款项列入久悬未取专户管理。

A、6个月B、9个月C、1年D、2年

3、单位通知存款的起点金额是（）,最低支取金额是（A）

A^50万元、10万元B、50万元、20万元

C、50万元、50万元C、10万元、10万元

4、关于教育储蓄提前支取下述说法正确的是（A）

A、教育储蓄提前支取时必须全额支取。

B、教育储蓄可部分提前支取。

C、教育储蓄不能提前支取。

D、教育储蓄提前支取时如能提供有效证明，也必须征收利息所得税。

5、整存整取储蓄定期存款的起存金额为（C）

A、1元B、10元C^50元D、100元

6、教育储蓄到期支取时应出具（C）方可享受免税的优惠政策。

A.驾校证明B.在读小学四年级以上证明

C税务局统一印制的非义务教育证明D.老年大学学校证明。

7、个人通知存款的最低起存金额为（C）元。

A、1万元B、2万元C、5万元D、10万元

8、司法冻结存款的期限最长不得超过（C）。

A.1个月B.3个月C.6个月D.1年

9、目前本行活期储蓄存款结息日是（C）

A.每年6月30日B.每年7月1日C.每季度末月20日

10、不能享受教育储蓄优惠政策的有（）

A全日制高中（中专）B大专和大学本科

C硕士和博士研究生三个阶段D初中

多项选择题：

1、《人民币结算账户管理办法》规定以下可以支取现金的单位结算账户有

(ACD)

A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、部分专用存款账户。

2、单位通知存款的期限分为（AC）

A、七天B、二天C、一天D、半年E、三天

3、出纳错款的处理原则包括（ACD）

A.长款不得寄库B.长款立即退还原主C.短款不得空库

D.不得以长补短E.短款立即补上

4、个人有效身份证件是指（ACD）等。

A、户口簿B、驾驶执照C、身份证D、护照

5、有权扣划单位、个人存款的执法机关是（ADE）

A、人民法院C、公安机关D、海关E、税务机关

6、银行收到挂失止付通知书之日起（A）日内没有收到人民法院的止付通知书的,

自第（B）口起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。

A12B13C14D15

7、关于理财一本通的功能描述正确的有（ABCDE）

A、可集活期、定活两便、整存整取、零存整取、通知存款等多个储种于一

折（卡）。

B、整存整取存款可约定自动转存。

C、零存整取存款可约定自动续存。

D、活期存款可约定自动转存整存整取。

E、活期存款余额不够支取时可约定提前支取其他储种或提供质押贷款。

判断题

1、单位定期存款支取时可以提现也可办理转帐。（X）

2、银行汇票的实际结算金额不可以更改，更改的银行汇票，银行不得受理。（J）

3、个人通知存款的最低起存金额和最低支取金额均为5万元。（V）

4、教育储蓄存款存期为1年、3年、5年三种。（X）

5、注明“现金”字样的银行汇票可以转帐也可以用于支取现金。（。）

6、办理教育储蓄必须是符合条件的学生带有效实名证件到银行以学生本人姓名

开立存款账户。如代理办理，代理人也须出具自己有效身份证明。（J）

7、票据不得附有条件，所有条件不具有票据上的效力（V）

8、委托收款在同城、异地均可以使用。（V）

9、同一个存款人只能在银行开立一个基本存款账户。（V）

10、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不讨。（V）

11、一本通的定期存款贷款额度为90%,贷款最长期限为三个月。（V）

12、口头挂失的有效期限为三天。（X）

13、定活两便储蓄存款存期在一年以上的，无论存期多长，整个存期一律按支取

日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。（V）

14、教育储蓄逾期支取，其超过原定存期的部分，按支取日活期储蓄存款利率计

付利息、,并按有关规定征收储蓄存款利息所的税。（V）

15、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。（V）

三、存款证明管理办法

单选题：

1企业存款证明、个人存款证明的出具程序是（B）

A由分行业务部门受理.、审核、收费后并出具。

B由各营业网点受理、审核、收费后，交由分行业务部门集中出具。

C由各营业网点受理、审核、收费后并出具。

2出具存款证明的个人权利凭证在止付期间（C）

A不计利息B均按活期利率计算

C利息按权利凭证原计息办法继续执行

3申请人要求提前支取被证明款项时（C）

A申请人应交回出具的部分存款证明原件

B申请人只须提供个人权利凭证就可办理

C申请人应交回出具的全部存款证明原件

4企业存款证明只证明该客户（C）情况。

A开出当日日终余额

B开出时当月的日平余额

C客户指定的过去某一日的账面余额。

5已出具个人存款证明的个人权利凭证，在止付期内（B）

A可作为个人贷款等业务的质押凭证

B不能作为个人贷款等业务的质押凭证

C不计付利息

多选题：

1存款证明按出具内容分为（ABC）

A企业存款证明B个人存款证明C银行询证函D保函

2企业存款证明所列示的余额应取自该证明书（AB）

A签发日的前一工作日客户的账面余额

B客户指定的过去某一日的账面余额

C签发日的后一工作日客户的账面余额

3不能办理个人存款证明的个人权利凭证是指(AB)

A已被县级以上司法机关等有权机关冻结止付的人人权利凭证

B已用于质押而被银行冻结的个人权利凭证

C即将到期的个人权利凭证

4因注册验资或增资扩股需本行出具银行询证函还需提供(ABCD)

A工商局核发的《企业名称预先核准通知书》或增资扩股的提供营业执照、组织

机构代码证等；

B投资人和经办人的身份证件；

C缴款单或收账通知单，用途栏内注明“某某人投资”或“某某人注册资金”；

D出资人为法人的还需在银行询证函上加盖出资单位的行政公章。

5存款证明书(ARCD)

A不能流通转让；

B不能用于质押；

C不能挂失；

D不能代替个人权利凭证作为取款、转存、续存或兑付等凭证。

判断题；

1、存款证明书为重要空白凭证。T

2、同一笔个人存款在同一止付期内，只能出具一份存款证明书不能出具多份存

款证明书。F

3、个人存款证明的止付期限长短是根据申请人的需要确定，无最低止付期限。T

4、出具《企业存款证明》时，须填写《企业存款证明申请表》，并加盖客户预留

银行的印鉴方可办理。T

5、存款证明用丁证明申请人在某时间段内在本行有定数额存款，具有银行

担保作用。F

四、重要空白凭证和有价单证管理办法

单选题：

1、重要空白凭讦调拨分为(B)

A总行与分行，分行与支行，支行凭管员与柜员三个级次；

B总行与分行，分行与支行，支行凭管员与柜员，支行内柜员与柜员四个级次；

C总行与分行，分行与支行，支行内柜员与柜员三个级次。

2各级行应按（C）逐级与管辖行核对重要空白凭证的领入、使用、结存情况，

确保账实相符。

A旬B月C季

3客户首次购买重要空白凭证时，应要求客户出示有效证件及（A）

A填写《华融湘江银行重要空白凭证购买单》并加盖单位预留印鉴；

B加盖单位全部预留印鉴的支票封底；

C无需提供其它凭据。

4开户单位账户撤销，无实物重要空白凭证收回时，处理办法为（B）

A不能办理撤销：

B批量作废重要空白凭证号码，打印清单，加盖开户单位公章并注明由此产生一

切经济纠纷由开户单位负责；

C批量作废重要空白凭证号码，打印清单。

5有价单证办理出售或签发必须坚持（C）的原则

A先付出，后收款B收付同时进行C先收款，后付出

多选题：

1以下凭证为重要空白凭证的是（ABCEFG）

A支票、银行汇票、银行承兑汇票、银行本票

B存折、存单C大额支付凭证、小额支付凭证、

D汇票委托书、电汇E存款证明书

F支付密码器、G印鉴卡等

2重要空白凭证的出入库、调拨、领用、出售、作废、销毁等必须纳入综合业务

系统的（B）进行核算，采用（A）记账法。

A单式收付B表外科目C复式收付D表内科目

3有权对作废的重要空白凭证进行销毁的部门为（AB）

A总行运营管理部

B分行运营管理部

c支行

4有价单证有（ACD）

A金融债券B定期存单C代理发行的各类债券

D定额存单、定额汇票、定额本票

5分行主管行长对分行库房至少（D）检查一次；分行运营管理部门负责人对分

行库房（A）不得少于一次，组织对下级机构不定期查库（D）不得少于一次;

支行的主管行长，对库房的不定期检查（A）不得少于一次，网点会计主管对本

机构库存的不定期检查（C）不得少于一次。

A每月B半年C每周D每半年

判断题；

1总行运营管理部负责全行凭证的设计、印制。T

2分行与支行之间的重要空白凭证调拨采用分行集中派送制0T

3重要空白凭证库房管理员可保管会计业务印章、密押器、压数机。F

4分行对作废重要空白凭证销毁时，分行运营管理部门、安全保卫部门以及稽核

部门共同监督销毁就行。F

5重要空白凭证出售时，可由开户单位（个人）申请购买和领用，也可交由他人

代购、代领。F

五、业务核算事权划分管理办法

单选题：

1业务核算人员按照业务核算操作权限的不同分为（C）

A一般柜员、会计主管二种B综合柜员、业务主管二种

C综合柜员、会计主管和业务主管三种

D一般柜员、综合柜员、会计主管

2规定的授权方式可分为（B）

A柜台授权和交易授权B柜台授权和远程授权

C交易授权和额度授权D交易授权和额度授权

3办理600万元的大额支付系统的业务授权对象为（C）

A会计主管B综合柜员C业务主管D支行行长

4跨分行隔日错账冲正由经办行会计主管和（A）授权后办理。

A总行清算中心业务主管B分行清算中心业务主管

C支行行长D分行运营部负责人

5密押器（含IC卡）曰（A）授权、订购、发放。

A总行B分行C支行

多选题：

1各项业务核算处理须遵循在规定的权限范围内（C）的原则；重要业务事项

审批须遵循（B）的原则。

A逐级上报B逐级上报、逐级审批C逐级授权D单一授权

2对于系统可控制的业务，事权划分通过（ABDE）四种授权类型实现。

A查询授权B交易授权C远程授权D不需授权E额度授权

3授权的方式一般采用（ACI））

A刷授权卡B身份证C密码D指纹

4办理15万元的现金存取款业务的授权人员可为（AB）。

A同级柜员B会计主管C支行行长D资金部负责人

5下列哪些业务必须经会计主管授权（CD）

A存款5万元B存款20万元C取款10万元D取款20万元

判断题：

1经过的授权业务不需在业务系统中或有关凭证上保留授权纪录。F

2重要业务事项的审批级次按照权限不同分为总行、分行、支行。T

3金额在5000元（含）以上的短款挂账，须经网点负责人（会计主管）同意，并

向分行运行管理部门报告。F

4会计核算印章刻制由总行规定负责安排刻制和发放，会计核算印章的销毁由总

行审批、销毁。T

5有价单证的销毁应逐级上报至发行部门和代理发行部门，经审批同意并授权

后，分行及其以上相关部门组织统一销毁。T

六、反洗钱管理办法

单选题：

1人民银行依法对调查所涉及的账户资金进行临时冻结的，各营业机构应予协

助，但在按照人民银行的要求采取临时冻结措施后（0）小时内，未接到侦查机

关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结。

A12B24C36D48

2交易记录的保管期限为，自交易结束之日起至少（B）

A3年B5年C6年D10年

3（B）负责全行反洗钱工作的日常检查和监督。

A反洗钱领导小组B反洗钱办公室C零售业务部D公司业务部

4确认为可疑支付的，相关人员应在交易发生后（B）工作日内，通过反洗钱可

疑交易系统报人民银行。

A5个B10个C15个【）20

多选题：

1以下（ABCDE）情况需重新对客户身份进行识别。

A客户变更姓名或者名称；

B变更注册资本、经营范围；

C客户行为或者交易情况出现异常的；

D客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的；

E开户时客户提供的身份证件核查结果为“姓名与证件号码不相符二

2反洗钱领导小组主要职责是（ABCD）

A审议、决定全行反洗钱工作政策和重大事项

B研究、部署全行的反洗钱工作

C研究解决全行反洗钱工作中的重要问题

D监督、检查和评价全行反洗钱职费履行情况

3反洗钱领导小组办公室主管全行反洗钱日常工作，履行（BCDE）职责：

A保管好相关资料，并做好登记。

B统一管理、协调和检查全行反洗钱工作，

C研究和制定本行反洗钱工作计划。

D向中国反洗钱监测分析中心上报全行大额和可疑交易。

E部署和开展全行反洗钱培训和宣传工作。

4运营管理部和各级分行专（兼）职反洗钱岗位职责有（ABD）

A认真执行各项反洗钱规章制度，负责反洗钱业务辅导和宣传工作。

B确认为可疑支付的在交易发生后10个工作日内通过反洗钱可疑交易系统报人

民银行。

C根据反洗钱规定，制定和完善本行反洗钱制度。

D做好保密工作，不得向法律规定以外人员透露有关反洗钱信息。

5各级行在反洗钱工作中发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向（B）当地分

支机构和当地（C）报告。

A银监部门B人民银行C公安部门D检察部门

判断题：

1各级行反洗钱领导小组应加强对大额交易和可疑交易的分析研究，编写半年和

全年分析报告。T

2个人账户和单位结算账户资料，均自销户之日起至少保管10年（5年）。F

3所称反洗钱工作，是指总行和各分行按照反洗钱规定，履行反洗钱义务，做好

对客户身份的识别、客户身份资料和交易记录的保存、大额和可疑交易的报告以

及反洗钱的宣传和培训等工作。T

4对来办理现金汇款业务的客户身份证件进行联网核查时，发现照片与本人不相

符，可继续为该客户提供服务。F

5通过第三方识别客户身份的，应确保相关单位采取符合客户身份识别要求的措

施，并在签订的相关业务协议中予以明确。T

七、反洗钱工作客户风险分类管理办法

单选题：

1、总行客户风险分类管理工作的牵头管理部门是（A）o

A总行运营管理部B总行营运管理部C反洗钱工作领导小组

2、客户风险分类小组人员变动的，须在变动后的（C）工作日内，调整在分行的

备案名单。

Al个B2个C3个D5个

3、网点客户风险分类管理员须在账户开立等业务关系建立后的（A）工作E内,

根据账户的信息资料，调整并明确客户洗钱风险等级。

A10个B15个C20个

4、高风险客户基本信息审核频率为（B）

A每两年B每半年C每年D每月

5、中风险客户基本信息审核频率为（C）

A每两年B每半年C每年D每月

多选题：

1客户风险分类工作应遵循以下原则（ABCD）

A定量与定性相结合的原则R以“了解你的客户”为基本原则

C审慎性原则D持续性原则。

2客户风险分类评定小组的工作职责为（ABDE）

A集体决策重要客户风险分类等级的确定、调整等工作；

B审议本单位客户风险分类工作的正确性、合理性；

C正确、完整录入客户身份基本信息

D表决并确定本单位客户风险分类中有争议的内容和事项；

E本单位其他与客户风险分类有关的重要事项。

3客户经理的工作职责（ABCD）

A及时准确完成对授信客户的尽职调查工作；

B配合客户风险分类工作管理员在必要时完成客户尽职调查工作；

C在完成客户尽职调查工作的同时，提出客户风险等级评定意见；

D及时向客户风险分类工作管理员提供有关客户交易的信息或动向；

4可评定为高风险客户（ACDE）

A彩票销售行业；

B资金交易频率低、金额未达大额交易限额、交易对手不涉及风险客户的；

C典当行；

D文化娱乐业；

E汇款机构、外币兑换机构；

判断题：

1我行个人客户及机构客户的风险等级均分为：高风险、中风险和低风险三类。

T

2营业机构客户经理须在授信客户首次办理授信业务后10（3）个工作日内，向

网点客户风险分类管理人员提交授信客户的《华融湘江银行客户身份尽职调查

表》。F

3各营业机构客户风险评级小组在进行客户风险分类管理讨论时，相关客户的客

户经理也可参与其客户风险等级的讨论工作。F

4低风险客户基本信息审核频率，自评定风险等级后，每两年审核一次客户基本

信息。T

5高风险客户资料的保管期限为应自认定或调整为高风险客户当年起，至少10

年。F

八、事后监督

单选题

1、如果是风险类的差错应由支行出具书面说明书，说明落实整改情况及今后防

范措施并由（C）签字

A、经办人B、会计主管C^支行负责人

2、对重要空白凭证的监督不包括（D）

A空白凭证的领用、支出是否合符规定。

B单证核算是否正确。

C作废重要空白凭证是否加盖“作废”戳记，是否已剪下编号。

D空白凭证科目日结单余额无需总分相符。

3、下面属于风险类差错的是（C）

A、挂账、提出票据无清单B、凭证未编号C、过期支票或远期支票D、交易

码使用错误

4、下面不属于业务差错类型的有（C）

A、规范类B、风险类C、操作风险D、损失类

5、后督人员的任职条件不符的是（D）

A工作认真负责，作风正派，坚持原则，具有较强的工作责任心；

B熟悉各项银行会计结算业务，熟练掌握我行各项规章制度和核算手续，具有较

强的分析和解决问题的能力；

C具有三年以上本行会计结算工作经验；

D具有一年以上本行会计结算工作经验。

多选题

1、下列属于损失类的是（ABCD）

A、多支付给客户现金或错帐、串户，无法追回损失；

B、支票付款日超过提示付款日（10天）支取现金，造成损失的；

C、凭证金额输入错误造成损失的；

D、受理伪造的会计凭证造成损失的：

2、后督的主要任务（ABCD）

A审查会计核算依据是否合法有效，监督核算结果是否真实可靠，维护客户和银

行资金安全；

B揭示会计核算中发生的各种违章、违纪、违法行为，发现并督促相关机构和人

员纠正各种核算差错事故；

C检查会计业务关键风险点的控制情况，提出整改意见和建议，防范会计业务风

险；

D审核业务核算质量和各项会计制度执行情况，积极提出整改建议、督促各分行、

各营业网点提高防范差错、事故和经济案件的能力。

3、下列属于会计凭证要素监督的内容有（ABC）

A、帐号、户名是否填写正确，是否存在串户现象；

B、大小写金额是否相符，书写是否规范；

C、凭证附件张数是否相符；

D、空白凭证科目日结单余额是否总分相符。

4、监督会计凭证的真实性、合法性应注意事项有（ABCD）

A、凭证是否伪造，是否存在弄虚作假行为，是否有冒领现象；

B、是否存在违反结算制度、帐户管理办法、现金管理办法和储蓄管理条例等金

融法律法规的行为；

C、有无乱用凭证、印章等现象，所用凭证是否为本行购买或签发，是否应为本

行受理；

D、帐户是否已被冻结，存折、密码是否已被挂失。

5、下列属于规范类的差错有（ABCD）

A、凭证书写不规范；

B、凭证摘要错或无摘要；

C、凭证封面填写错误，封面无条形章；

D、凭证漏编号、错编号或编号不规范；

判断题

1、无有效证明可享受教育储蓄的优惠。（F）

2、事后监督采取全面监督的方式，对营业机构每笔业务逐笔逐项进行审查、监

督。（T）

3、单位定期存款的取款是用转帐方式，开户金额为2万元（含2万元）以上;（F）

4、提前支取未到期的定期储蓄存款，不须在存单上登记存款人和代理取款人的

身份证件内容和取款人的签字。（F）

5、事后监督属于事后的风险防范措施，事后监督应与前台会计核算检查辅导以

及稽核监督工作互相配合，共同构成严密高效的检查监督体系。（T）

九、会计档案管理

单选题

1、会计档案的查阅是指（E）通过规定的程序调阅相关会计档案。

A、法院

B、税务机关

C、海关

D、审计

E、各类有权机构

2、会计档案保管期满，需要销毁时，应由档案管理部门会同（A）运行管理部门编

制会计档案销毁清册，经本行行长在会计档案销毁清册上签署意见。

A、运行管理部门

B、办公室

C、保卫部

D、人力资源部

3、永久保管的登记簿有（B）

A、《会计档案保管登记簿》

B、《止付、解止付登记簿》。

C、《印章、密押、压数机、印模使用保管登记簿》

D、《印鉴卡使用情况登记簿》

4、印章保管部门在销毁前应编制印章销毁清册和印模销毁清册。销毁清册应保

管（C）年。

A、15年

B、25年

C、永久

5、分行如需销毁下列会计印章哪些不需报经总行审批核准。（B）

A、汇票专用章

B、业务公章

C、结算专用章

D、本票专用章

多选题

1、对各级机构会计档案管理的基本要求是（ABCD）。

A、收集齐全

B、整理规范

C、安全保管

D、方便利用

2、永久保管的会计档案有（ABC）o

A、年度财务会计报告

B、客户挂失申请书、珪失登记簿及补发凭单收据

C、会计档案保管登记簿

D、会计人员及会计档案移交清册

3、会计档案库房应具备（ABCDE）等条件。

A、防火

B、防水

C、防潮

D、防尘

E、防盗、防有害生物

4、档案缩微后其纸质会计档案可以采用（ABCD）等形式进行保管。

A、塑封

B、装订

C、打捆

D、装封

5、会计档案按类别可分（ABCE）等几类。

A、会计凭证类

B、会计账簿类

C、财务会计报告类

D、报表类

E、其他类

判断题

1、会计档案一律不准外借。（V）

2、有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，带走原件。（X）

3、对账回单需保留十五年。（X）

4、电子档案与纸质档案应分开保管。（V）

十、结算类业务

1、银行汇票提示付款期限自出票日起（A）o

A、1个月B、2个月C、10天D、6个月

2、申请人因缺少银行汇票解讫通知要求退款的，出票银行应在汇票提示付款期

满后（D）后才能办理。

A、7天B、10天C、15天D、1个月

3、临时存款账户的有效期最长不得超过（B）年。

A、1年B、2年C、2年半D、3年

4、银行结算账户管理档案的保管期限为（A）o

A、银行结算账户撤销后10年B、银行结算账户开立之日起10年

C、永久保管D、自银行结算账户开立之日起15年

5、开户行为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户和个人银行结

算账户后，应在（B）个工作日内通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备

案。

A、1B、5天C、7天D、10天

6、核准类账户“正式开立之日”是指（A）

A、中国人民银行当地分支行核准日期B、存款人信息录入账户管理系统日期

C、核心系统开户日期

7、转贴现期限最长不超过（B）个月；再贴现期限最长不超过（B）个月。

A、6、6B、6、4C、4、4D、4、6

8、商业汇票的付款期限自出票日开始计算，最长为（D），商业汇票的提示付款

期限，自汇票到期日起（D）。

A、6个月、1个月B、1个月、1个月

C、1个月、10天D、6个月、10天

9、凡在各级分支机构申请（A）帐户的客户，在预留银行签章的同时均可以与各

级分支机构约定采用支付密码作为审核支付票据金额的依据。

A、开立支票存款

B、开立储蓄存款

C、开立单位存款

D、开立结算

10、我行目前汇兑业务通过人民银行大小额支付系统进行款项划转。（D）元以下

汇兑业务使用小额支付系统。

A、5万元（不含）B、2万元（不含）3、5万元（含）D、5万元［含）

11、对于代理付款行查询过的银行汇票，申请人要求退款的，出票银行应在（B）

才能办理。

A、汇票提示付款期满后一个月

B、汇票提示付款期满后

C、汇票到期日

12、分行内机构之间（含出纳中心）的货币调缴，调入机构在清点钞券时如发现

假币，应立即与封签机构有关部门联系，在调入机构告知封签机构（B）天后（节

假日顺延）封签机构未作答复，视为封签机构确认，由调入机构按规定处理。

A、1B、2、C、3D、5

13、属于汇票专用章用途的是（B）

A、办理托收承付结算业务

B、银行承兑汇票转贴现业务凭证上的签章

C、委托收款支付结算业务

D、商业犷票贴现、转贴现和再贴现的委托收款背书

14、根据借贷记账法，记入借方的业务为（B）

A、资产的减少

B、支出的发生

C、负债的增加

D、收入的发生

15、单位银行结算账户自正式开立之日起，（B）日后正式生效，生效后方可

办理对外支付，特殊情况按相关制度执行。

A、3B、3个工作C、2D、2个工作

16、临时存款账户根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期

限，最长不超过（A）年。临时存款账户有效期限和展期期限合计最长不得超

过（）年。

A、22D.12C23D33

17、居住在境内的（C）周岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人银行

结算账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口；

A、14B、15C、16D、18

18、下列哪种款项不可以转入个人银行结算账户（C）

A、个人贷款转存

B、债券、期货、信托等投资的本金和收益

C、工程款

D、证券交易结算资金和期货交易保证金

E、农、副、矿产品销售收入

19、下列账户间不能办理转账业务的为（B）

A、个人银行结算账户与个人银行结算账户之间可以转账；

B、个人银行结算账户与活期储蓄账户之间可以转账

C、同一人的活期储蓄账户之间可以转账

D、活期存款账户（个人银行结算账户、活期储蓄账户）与定期储蓄账户之间，

当账户属于同一人时，可以转账，否则，不能转账

20、开户行为单位客户开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应

自开户之日起（B）日内按中国人民银行当地分支行的要求通知基本存款账户

开户银行。

A、2个工作B、3个工作C>2D、3

21、己注销的旧签章在新签章启用（C）天后随凭证装订保管，并在启用的新

签章卡片上注明旧签章装订日期。

A、3B、5C、10D、12

22、单位结算账户资料保管期限为银行结算账户撤销后的（C）年。

A、5B、8C,10D.15

23、营业机构为个人客户办理开户或补办开户手续后，应于开户之日起的（D）

内向人民银行当地分支行备案。

A、3B、5C、3个工作日D、5个工作日

24、不能作为质押的权利凭证的为（C）。

A、定期储蓄存单B、国镂C、单位定期存款证实书D、活期储蓄存折

25、协助扣划信用卡账户时,应将小额授权记录中的余额从该账户余额中抵减.

并争取有权机关先对该账户予以冻结，待（D）日后再予以扣划，以备支付已

经发生但尚未记账的未达款项。

A、12B、15C、20D、30

26、公安机关、检察机关、人民法院冻结超过（C）个月，其他有权机关冻结

超过法律规定期限未办理续冻手续的，视为自动解冻。

A、3B、5C、6D、7

27、因人民币资金汇划及资金调拨业务造成的日终系统内备付金存款账户及支行

资金调拨账户透支时实行强借处理。强借时间一天，日利率(C)。

A、万分之一B、万分之二C、万分之五D、万分之十

28、人行准备金(A)缴存一次，以(A)存款数据为缴存依据入

A、每旬旬末B、每月月末C、每季季末

29、：支票影像交换系统业务处理上限为(D)万元；小额支付系统上限为(D)

万元等。

A、102B、255C>5010D、505

30、跨行支付业务的资金清算总体原则是(C)。

A、多点妾入，集中清算B、一点接入，分级清算C、一点接入，集中清算

多选题

1、汇票委托书上应填明以下哪几项要素？(ABCD)

A、收款人名称B、汇票金额C、申请人名称D、申请日期

2、以下哪种票据无效Q(ABCD)

A、出票金额、出票日期、收款人名称更改的汇票；

B、实际结算金额更改的银行汇票；

C、汇票金额部分转让或将汇票金额分别转让二人以上的银行汇票；

D、附有条件背书转让的银行汇票。

3、我行签发的银行汇票可由(AB)代理兑付。

A、上海清算中心会员行B、工商银行C、中国银行D、建设银行

4、营业机构不得受理以下哪种银行汇票业务？(ABCD)

A、持票人超过付款期限提示付款的汇票；

B、未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的汇票；

C、只提供银行汇票，未提供解讫通知；

D、只提供解讫通知，未提供银行汇票。

5、以下(CD)银行汇票不可以挂失止付。

A、现金银行汇票B、填明代理付款人的银行汇票

C、转账银行汇票D、未填代理付款人的银行汇票

6、人民银行核准类账户包括以下哪些种类，。(ABCD)

A、基本存款账户；

B、临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)；

C、预算单位专用存款账户；

D、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结

算资金账户(以下简称QFH专用存款账户)。

7、国库单一账户体系由下列(ABCD)银行账户构成：

A、预算内资金的清算账户；

B、财政零余额账户；

C、预算外资金专户、其他财政资金专户；

D、预算单位零余额账户。

8、下列(ABCDF)汇票应办理查询

A、汇票专用章不清的汇票；

B、密押编制有误的汇票；

C、印刷质量有问题的汇票；

D、收款人账号户名不