医院财务廉洁述职报告

医院财务廉洁述职报告2023年度，在院党委的坚强领导和纪委的监督指导下，本人始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕医院高质量发展这一首要任务，切实履行财务负责人“一岗双责”职责。作为医院财务工作的“守门人”和“掌柜”，我深知财务廉洁是医院运行的底线和红线，一年来，我将廉洁从业意识融入财务管理的每一个环节，从制度建设、预算管控、内控执行到队伍建设，全方位筑牢廉洁防线，确保了医院资金资产的安全、高效、规范运行。现将本年度财务廉洁履职情况详细汇报如下：一、提高政治站位，筑牢拒腐防变的思想根基财务工作不仅是经济工作，更是政治工作。作为财务部门负责人，我始终把政治建设摆在首位，坚持用党的创新理论武装头脑，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，确保财务工作始终沿着正确的政治方向前进。（一）深化理论学习，坚定廉洁信念本人积极参加医院组织的各类政治理论学习和廉政教育活动，系统学习了《中国共产党纪律处分条例》《事业单位工作人员处分规定》以及卫生健康行业九项准则等规章制度。通过定期研读反腐倡廉警示教育读本、观看行业内违纪违法典型案例警示片，深刻汲取教训，时刻警醒自己。我深刻认识到，医院财务领域资金密集、资源富集，是腐败易发高发地带，必须时刻保持清醒头脑，摒弃“看片人”心态，真正把自己摆进去，把职责摆进去，不断增强纪律意识和规矩意识，从思想深处筑牢拒腐防变的堤坝，自觉做政治上的明白人、老实人。（二）强化责任担当，落实“一岗双责”在抓好业务工作的同时，我切实履行党风廉政建设责任，坚持将党风廉政建设与财务业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。年初与科室各关键岗位人员签订了《廉洁从业承诺书》，明确了各岗位的廉洁风险点和防控措施。定期召开科室廉政形势分析会，听取各岗位人员关于廉洁风险防控的汇报，及时研判财务领域廉政建设新动向，针对苗头性、倾向性问题早提醒、早纠正。本人始终坚持“严管就是厚爱”的理念，对科室成员严格教育、严格管理、严格监督，坚决防止“灯下黑”，打造一支政治过硬、业务精湛、作风优良的财务铁军。（三）严守纪律规矩，带头廉洁自律本人严格遵守中央八项规定及其实施细则精神，自觉抵制“四风”问题。在公务接待、差旅费报销、办公用房等方面，严格按照标准执行，从不搞特殊化。坚决抵制各种利益诱惑，在药品耗材设备采购款项支付、基建工程付款、绩效工资核算等关键环节，始终坚持原则，不徇私情，坚决杜绝“吃拿卡要”行为。在日常生活中，注重家风建设，管好亲属和身边工作人员，净化社交圈、生活圈、朋友圈，始终保持清正廉洁的政治本色，从未利用职务之便谋取私利，未发生任何违纪违法行为。二、健全制度体系，扎紧财务管理的制度笼子制度是廉洁的保障。针对医院财务管理的薄弱环节和风险点，我带领财务团队对现有制度进行了全面梳理和修订，通过建立健全科学规范、运行有效的制度体系，强化对权力运行的制约和监督，确保每一项资金的使用都有章可循、有据可查。（一）完善财务管理制度，规范权力运行一年来，牵头修订和完善了《医院财务管理办法》《预算管理办法》《资金支付管理办法》《差旅费管理办法》《公务接待管理办法》等20余项核心制度。重点强化了预算刚性约束，明确规定“无预算不支出、超预算不审批”，从源头上控制了随意开支的风险。针对资金支付环节，建立了多级审核机制，大额资金支付必须经过科室初审、财务负责人复审、分管院长审批、院长联签等多个环节，形成了相互制约、相互监督的工作机制，有效防范了资金支付风险。同时，完善了《财务审批权限指引》，明确了各级领导在财务事项上的审批权限和责任，防止权力滥用。（二）强化内控体系建设，堵塞管理漏洞按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，全面推进医院内部控制建设。重点针对经济活动风险较高的领域，如预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等，制定了专项内部控制指引。特别是在合同管理方面，推动建立了财务、法务、审计、业务部门联合会审机制，所有经济合同在签订前必须经过财务部门对付款条款、税务风险、预算额度等方面的严格审核，有效规避了合同风险和经济损失。通过梳理业务流程，绘制流程图，查找风险点，制定防控措施，将内部控制贯穿于经济活动的全过程，切实做到了“制度管人、流程管事”。（三）落实“三重一大”决策制度，确保民主决策严格执行“三重一大”决策制度，凡涉及重大资金使用、重要项目安排、大额资产处置等事项，必须经过党委会议集体研究决定。作为财务负责人，我坚持在会上如实汇报财务状况、资金需求和风险评估情况，提供准确的数据支持和专业的政策建议，为党委科学决策提供依据。坚决杜绝个人或少数人说了算，确保每一项重大决策都符合财经法规和医院发展实际，经得起历史和审计的检验。例如，在年度预算编制、大型医疗设备购置论证等工作中，始终坚持集体讨论、民主决策，确保资金投向最急需、效益最优的领域。三、强化预算管控，提升资金使用的绩效水平预算管理是财务管理的核心，也是廉洁从业的重要抓手。我坚持将预算管理作为资源配置的总抓手，通过科学编制、严格执行、强化监控，不断提升资金使用效益，从源头上预防和治理腐败。（一）科学编制预算，优化资源配置打破传统的“基数+增长”预算编制模式，全面推行零基预算管理。在编制年度预算时，坚持以医院战略规划为导向，以业务计划为基础，统筹考虑疫情防控、学科建设、人才培养等重点需求。组织各科室进行详细的预算申报和论证，财务部门进行严格审核和综合平衡，将有限的资金优先安排在改善医疗服务、提升医疗质量、保障医院运行等关键领域。通过科学编制预算，不仅优化了资源配置，也压缩了一般性支出，从源头上减少了浪费和腐败的空间。（二）严格预算执行，强化刚性约束预算一经批准，必须严格执行。建立了预算执行动态监控机制，定期对各科室的预算执行情况进行统计、分析和通报。对无预算、超预算的支出申请，一律不予受理。对于确需调整的预算，严格按照规定的程序报批。通过加强过程管控，确保了预算执行的严肃性。同时，积极推进预算公开，除涉密内容外，按照规定在一定范围内公开预决算信息，接受全院职工的监督，让权力在阳光下运行。（三）实施绩效评价，提升资金效益建立了“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理体系。制定了《预算绩效管理实施办法》，设定了清晰、可量化的绩效目标。定期对重点项目资金的使用效果进行绩效评价，将评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。对于绩效评价低、资金使用效益差的项目，坚决压减或取消预算。通过实施绩效评价，不仅提高了资金使用效益，也倒逼各科室规范使用资金，自觉遵守财经纪律。以下是本年度重点专项资金预算执行及绩效监控情况统计表：项目类别预算金额（万元）实际执行金额（万元）执行率（%）绩效目标完成情况存在问题及整改措施重点学科建设经费2000.001950.5097.53%优秀，设备采购到位，科研产出增加部分资金支付进度略慢，已优化支付流程人才培养专项经费500.00485.2097.04%良好，外出进修人数达标需加强进修后成果转化考核公共卫生服务经费800.00820.00102.50%优秀，圆满完成公卫任务超支部分由结余资金调剂，手续合规信息化建设经费1500.001200.0080.00%良好，核心系统上线运行项目进度滞后，已督促加快实施进度基本建设修缮经费1000.00980.0098.00%优秀，工程按期完工严格按合同约定付款，无违规支出合计5800.005435.7093.72%总体运行良好持续加强过程监控四、聚焦关键环节，严控重点领域的廉洁风险医院财务涉及面广、环节多，风险点分散。我坚持问题导向，聚焦采购、资产、收费、合同等关键环节，采取有力措施，实施精准防控，坚决守住不发生系统性财务风险的底线。（一）严格采购与付款管理，切断利益输送严格执行政府采购法和医院内部采购管理制度。财务部门全程参与采购活动，重点对采购预算、采购方式、招标文件中的付款条款等进行审核。在付款环节，严格审核采购合同、验收单、发票等单据的真实性、完整性和合规性，确保“三单匹配”。对于大额采购款项，坚持采用银行转账或公务卡结算，减少现金交易。建立了供应商信用评价体系，对有不良记录的供应商实行“黑名单”制度，严禁其参与医院采购活动。通过严格的采购付款管理，有效防范了商业贿赂和回扣风险，切断了利益输送链条。（二）规范医疗收费行为，维护患者权益医疗收费直接关系到患者切身利益，也是社会关注的焦点。我带领财务团队严格执行医疗服务价格政策，坚决杜绝乱收费、多收费、重复收费等行为。建立了医疗服务价格动态调整机制，及时维护医院HIS系统中的收费项目库，确保收费项目与医嘱、护理记录相符。强化了退费管理，规范了退费审批流程，严防通过退费进行套取资金。定期开展收费专项检查，对检查中发现的问题，及时督促整改，并追究相关人员责任。通过规范收费行为，不仅维护了患者的合法权益，也树立了医院良好的社会形象。（三）加强资产管理，防止国有资产流失资产是医院生存发展的物质基础。我高度重视资产管理工作，牵头开展了全院资产清查盘点工作，摸清了家底，做到账账相符、账实相符。完善了资产购置、验收、领用、维护、处置等全生命周期管理制度。特别是对于固定资产的报废处置，严格执行评估、鉴定、审批程序，处置收入实行“收支两条线”管理，及时足额上缴国库或医院专用账户，严禁截留、挪用、私分。加强了对高值耗材的出入库管理，实现了可追溯管理，防止了高值耗材的流失和浪费。（四）规范科研经费管理，激发创新活力针对医院科研经费逐年增加的情况，制定了专门的科研经费管理办法。明确了科研经费的使用范围、开支标准和审批权限。赋予科研人员更大的经费使用自主权，同时加强事中事后监管。严禁违规使用科研经费报销与科研无关的个人消费支出，严禁虚开发票套取科研资金。建立了科研经费管理信用档案，对违规使用科研经费的人员进行严肃处理。通过规范管理，既保障了科研人员的合法权益，激发了创新活力，又确保了科研经费的安全合规。五、深化监督检查，构建长效常态的监督机制监督是权力正确运行的保证。我坚持把监督检查作为发现问题、整改问题、促进规范的重要手段，通过内部审计、日常稽核、专项检查等多种方式，构建了全方位、多层次的监督体系。（一）强化内部审计职能，发挥“免疫系统”作用支持内部审计部门依法独立行使监督权，充分发挥内部审计在规范管理、防范风险、提高效益方面的“免疫系统”作用。一年来，配合内审部门完成了财务收支审计、经济责任审计、基建修缮工程审计、大型医疗设备采购绩效审计等多个审计项目。对于审计发现的问题，高度重视，建立了整改台账，明确整改责任人、整改措施和整改时限，实行销号管理。通过审计整改，完善了制度流程，堵塞了管理漏洞，提升了管理水平。（二）开展日常财务稽核，防范违规行为建立了财务日常稽核制度，稽核人员定期对会计凭证、会计账簿、财务报表等进行审核检查。重点审核支出的合规性、审批手续的完整性、会计核算的准确性。对发现的不规范行为，及时予以纠正，并做好记录。加强了对出纳岗位、收费岗位、核算岗位等关键岗位的监督检查，实行定期轮岗制度，防止长期在同一岗位工作产生舞弊风险。通过日常稽核，及时发现和纠正了大量违规苗头，将风险消灭在萌芽状态。（三）推进信息化建设，用技术手段防范风险大力推进财务信息化建设，利用信息技术手段固化制度流程，减少人为干预。升级了财务核算系统，实现了预算控制、审批流程、会计核算的系统化管理。上线了银医直连系统，实现了资金支付的自动对账和实时监控。完善了收费监控系统，对退费、作废等异常操作进行实时预警。推广使用电子发票，减少了假发票风险。通过信息化手段，不仅提高了工作效率，也增强了财务工作的透明度和规范性，有效防范了人为操纵和舞弊风险。以下是本年度内部及外部审计发现问题整改落实情况统计表：序号审计项目名称发现问题数量已整改数量整改率（%）主要问题类型备注12022年度财务收支审计1212100%往来款清理不及时、部分报销附件不全已建立长效机制2院长离任经济责任审计88100%固定资产未及时入账、合同签订不规范已全部整改到位3门诊大楼装修工程审计55100%工程量计算偏差、材料价格确认滞后核减工程款XX万元4高值耗材管理专项审计66100%二级库管理不严、盘点记录不全已升级HIS系统模块5绩效工资分配专项检查33100%部分科室二次分配依据不充分完善了分配方案合计3434100%六、存在不足与下一步工作计划回顾一年来的工作，虽然取得了一定成绩，但我也清醒地认识到，财务廉洁管理工作与上级的要求和医院发展的需要相比，还存在一些不足之处。一是内部控制制度的执行力还有待进一步加强，部分制度在实际操作中存在打折扣的现象；二是财务信息化建设水平还需提升，智能化监控手段还不够完善；三是对年轻财务人员的廉洁教育和业务培训还需进一步深入，梯队建设有待加强。针对以上不足，结合医院财务工作实际，下一步我将重点做好以下工作：（一）持续深化政治理论学习，提升党性修养继续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，不断提高政治站位。始终把纪律和规矩挺在前面，带头遵守廉洁自律各项规定，发挥“头雁效应”。加强对科室成员的廉政教育，通过开展廉政谈话、参观廉政教育基地等形式，增强全员廉洁意识，营造风清气正的财务工作环境。（二）持续完善内控体系，提升治理效能针对内控薄弱环节，进一步优化业务流程，完善控制措施。重点加强对预算执行、资金支付、合同管理、政府采购等关键环节的管控。推进内部控制信息化建设，将控制措施