农村信用社考试专业知识题库及答案

农村信用社考试专业知识题库及答案一、单项选择题1.根据《农村信用合作社管理规定》，我国农村信用合作社的核心本质属性是（）A.国有独资政策性金融机构B.社员自愿入股的合作制普惠金融组织C.全国性股份制上市商业银行D.地方政府出资的财政兜底类金融平台2.农信社统计口径中的“农户贷款”，判定核心标准是贷款发放对象满足长期居住地域位于（）范围内的经济主体，且直接从事农业生产经营或涉农消费需求A.地级及以上城市市区B.县级城关镇建成区C.乡镇（不含城关镇）及城关镇所辖行政村D.城市功能区核心商圈3.按照人民银行货币层次划分标准，农信社吸收的居民活期储蓄存款属于下述哪一类别（）A.M0B.M1C.M2D.M34.我国现行存款保险制度规定，境内吸收存款的银行业金融机构所有被保险存款的最高偿付限额为人民币（），该限额覆盖了我国99%以上的储户全额存款A.20万元B.50万元C.100万元D.200万元5.按照银保监会贷款风险五级分类监管要求，农信社贷款本金或利息逾期超过90天但不足180天，且借款人正常经营收入已无法足额覆盖本息，仅能通过处置抵质押物偿还部分款项的贷款，应划入下述哪一不良贷款类别（）A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类6.农信社传统主打产品“农户小额信用贷款”的核心授信依据不包括（）A.农户家庭信用等级评定结果B.农户历年生产经营流水与还款记录C.农户持有符合要求的足额不动产抵质押物D.农户家庭劳动力数量与产业经营规模7.农信社表内会计核算全部采用的记账规则是（）A.单式收付记账法B.借贷复式记账法，有借必有贷、借贷必相等C.增减记账法，同类科目同增同减D.收支实现制单笔记账法8.按照金融企业呆账准备计提监管要求，农信社对关注类贷款计提的专项准备比例最低不得低于（）A.2%B.25%C.50%D.100%9.我国农信社行业管理体系中，承担对辖内县级农信社、农商行、农合行的管理、指导、协调、服务职能的主体是（）A.中国人民银行总行B.银保监会省级监管局C.省级农村信用社联合社D.县域地方人民政府财政局10.下列属于农信社支持乡村振兴专属货币政策工具的是（）A.中期借贷便利MLFB.支农支小再贷款C.公开市场逆回购操作D.大额存单发行11.农信社治理结构中的最高权力机构是（）A.省联社派出的行业审计部门B.社员代表大会C.理事会经营班子D.监事会合规部门12.按照监管要求，农信社对单户500万元以下的普惠型小微企业贷款，风险权重可享受的优惠比例为（），远低于一般企业贷款100%的风险权重A.20%B.50%C.75%D.100%13.下列哪一项不属于农信社“整村授信”模式的核心操作环节（）A.逐户上门采集农户基础信息、开展信用评级B.对符合条件的农户预批动态授信额度、无需逐笔提交材料C.要求所有农户必须提供房产抵押才可获得授信D.公示预授信结果、建立信用村信用农户正向激励机制14.农信社办理储蓄存款业务时，对超过当日累计（）的现金存取款业务，必须严格执行反洗钱客户身份识别与大额交易报备要求A.1万元B.5万元C.20万元D.50万元15.按照《商业银行资本管理办法》要求，县域农信社的核心一级资本充足率最低监管要求为（）A.5%B.7.5%C.8.5%D.10.5%16.农信社发放的林权抵押贷款，合法有效的抵押物不包括（）A.农村集体林地经营权B.林木所有权C.未取得权属证明的生态公益林D.农户个人经营的经济林地承包权17.下列金融服务中属于农信社基础惠民服务范畴的是（）A.社保卡激活与社保待遇代发B.境外衍生品交易C.风险极高的不良资产虚拟撮合业务D.境外金融机构股权投资18.农信社信贷业务中，“三查”制度的核心排序是（）A.贷后检查>贷中审查>贷前调查B.贷前调查是基础、贷中审查是关键、贷后检查是保障C.贷中审查>贷前调查>贷后检查D.三个环节无先后优先级19.按照人民银行普惠贷款定向支持政策，当前央行向符合条件的地方法人金融机构发放的1年期支农再贷款优惠利率为（）A.1.75%B.2.25%C.3.85%D.4.25%20.农信社对已核销的表外不良贷款，后续收回时应当计入的会计科目是（）A.营业外支出B.贷款损失准备回拨科目，同步计入当期拨备回增收益C.个人小金库D.其他应收款挂账二、多项选择题1.我国农信社社员依法享有的核心权利包括（）A.参加社员代表大会、具有选举权与被选举权B.优先获得农信社提供的各类信贷、结算金融服务C.查阅本社经营财务报告、对经营管理提出质询建议D.按照持股比例享受年度股金分红2.下列属于银保监会对农信社服务乡村振兴的核心考核指标的是（）A.涉农贷款“两增”指标：涉农贷款增速不低于各项贷款平均增速、涉农贷款户数不低于上年同期户数B.普惠型小微企业贷款“两增两控”指标：增速不低于各项贷款平均增速、户数不低于上年同期户数，控制不良率处于合理区间、控制普惠客户综合融资成本稳步下降C.农户小额信用贷款面不低于辖内符合条件农户的30%D.新增可贷资金70%以上用于投放县域本地3.农信社可接受的涉农抵质押物范畴包括（）A.依法合规确权的农村承包土地经营权B.农民住房财产权（含宅基地使用权抵押试点区域内确权农房）C.养殖圈舍、大型农机具抵押D.农副产品订单、涉农注册商标专用权质押4.农信社日常经营中需要重点防控的操作风险类别包括（）A.柜员现金尾箱账实不符、空存空取挪用资金B.客户经理虚假录入信贷信息、发放冒名贷款C.违规出具金融票据、协助客户转移涉案资金D.严格落实客户身份识别、依规报备大额交易5.省级联社对辖内县级法人农信社的法定行业管理职责范畴包括（）A.指导农信社完善公司治理、建立统一的行业风控体系B.统筹辖内农信社的科技系统建设、降低单独研发成本C.协调省级支农政策资源、为县域法人争取政策优惠D.直接干预县级农信社的日常信贷发放与人事任免完全自主权限6.下列属于农信社特色涉农信贷产品的是（）A.富农订单贷B.农信富民卡循环贷C.整村授信农户备用贷D.涉农新型农业经营主体产业贷7.农信社合规开展抵债资产处置的核心要求包括（）A.抵债资产必须经过合规评估、公开挂牌拍卖B.不得将抵债资产违规账外处置、私分抵债资产C.抵债资产收取后原则上不得对外出租，确需出租的要履行公示程序D.抵债资产处置溢价部分全额计入机构营业外收入8.农信社反洗钱工作的核心义务包括（）A.建立客户身份识别制度、落实尽职调查要求B.落实客户身份资料和交易记录至少5年留存要求C.及时上报大额交易和可疑交易报告D.为客户洗钱活动提供信息隐蔽通道三、判断题1.农信社作为地方法人金融机构，可以向无任何实际经营需求的异地户籍城镇居民发放农户小额信用贷款。（）2.农信社社员入股时缴纳的股金，农信社不得承诺定期固定分红、不得向社员承诺股金保本保收益。（）3.按照贷款五级分类标准，农信社正常类贷款计提专项准备的最低比例要求为1%。（）4.农信社营业网点可以将公款以个人名义开立储蓄账户存储，规避对公账户监管要求。（）5.存款保险制度实施后，储户在同一家农信社多个营业网点的所有本外币存款合并计算，总金额50万元以内的部分享受全额偿付保障。（）6.农信社客户经理可以在未开展入户实地调查的情况下，仅凭客户提供的身份证复印件就发放10万元信用贷款。（）7.农信社年度信息披露需要依法向社员公开年度经营报告、财务审计报告、股金分红方案等核心信息。（）8.符合条件的农信社可以向人民银行申请支农再贷款额度，该资金用途仅限发放涉农贷款，不得投向非农领域。（）四、简答题1.简述农信社长期坚守的“支农支小支散”核心市场定位的具体内涵。2.简述农户小额信用贷款标准化操作全流程的核心节点要求。3.简述农信社不良贷款自主清收的6类主要合规操作方式。4.简述农信社信贷业务“三查”制度的核心风控要点。5.简述当前农信社落实金融支持新市民群体服务的重点业务范畴。6.简述农信社柜面业务操作中防控现金风险的核心管理要求。五、案例分析题某山区县农信社下辖乡镇网点客户经理王某收到当地种植农户赵某的贷款申请，赵某自称家中经营20亩中药材种植基地，今年计划扩建10亩种植规模，申请信贷资金15万元，赵某此前在农信社有3笔农户贷款均已按期全额结清，无不良征信记录，家庭年经营性收入约18万元。王某为了完成当月信贷投放任务，未开展入户实地尽职调查，仅收取了赵某的身份证复印件就在信贷系统中为其审批发放15万元信用贷款，期限2年，未上传任何土地承包经营权证、产业经营佐证材料，也未告知赵某按期还本付息的义务与逾期失信后果。半年后赵某将该笔资金转借其朋友经营非农建材生意，后续朋友经营失败无法还款，赵某自身中药材种植遇到极端暴雨灾害绝收，到期后无法足额偿还农信社贷款本息，该笔贷款最终划入次级类不良贷款。请你指出该笔信贷业务全流程存在的所有违规操作点，同时说明该网点后续合规开展该笔不良贷款清收处置的工作流程。参考答案与详细解析一、单项选择题1.答案：B，解析：《农村信用合作社管理规定》明确农信社是由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的合作制金融组织，不属于国有独资机构、全国性股份制银行，也不属于政府财政平台。2.答案：C，解析：监管统计口径中的农户贷款严格限定服务对象为乡镇（不含城关镇）及城关镇所辖行政村的住户，以及国有农场、林场职工等涉农经营主体，城区居民不属于农户贷款服务范畴。3.答案：C，解析：我国货币层次中M0为流通中现金，M1为M0+企事业单位活期存款，M2为M1+居民储蓄存款+企事业单位定期存款+其他类存款，居民活期储蓄属于M2范畴。4.答案：B，解析：2015年落地实施的存款保险条例明确最高偿付限额为50万元，该标准执行至今未调整，覆盖全国99%以上储户的全额存款。5.答案：B，解析：贷款五级分类中次级类贷款定义为借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失，逾期90-180天的贷款符合该分类标准，属于不良贷款第一层级。6.答案：C，解析：农户小额信用贷款属于纯信用类产品，核心依据是农户信用等级，不需要提供抵质押物，这是其区别于其他担保类贷款的核心特征。7.答案：B，解析：我国所有银行业金融机构表内核算统一采用借贷复式记账法，农信社作为正规金融机构严格执行该规则。8.答案：A，解析：贷款损失准备监管标准为关注类2%、次级类25%、可疑类50%、损失类100%，其中次级和可疑类的计提比例可以上下浮动20%。9.答案：C，解析：省级联社是省级政府授权的行业管理主体，承担对辖内所有农信社、农商行、农合行的管理指导协调服务职能，央行和银保监会属于监管部门，不承担日常行业管理职责。10.答案：B，解析：支农支小再贷款是央行专门面向地方法人金融机构投放的定向支持工具，其他三类工具主要面向全国性大型银行开展。11.答案：B，解析：农信社治理结构严格按照合作制要求设置，社员代表大会是最高权力机构，行使重大事项决策权。12.答案：C，解析：按照商业银行资本管理办法，单户500万元以下的普惠型小微企业贷款享受75%的风险权重优惠，降低农信社资本消耗压力。13.答案：C，解析：整村授信的核心特点是信用类预授信，不需要农户提供任何抵质押物，是降低农户融资门槛的核心服务模式。14.答案：B，解析：反洗钱制度要求自然人客户办理当日累计5万元以上现金存取业务，必须核验客户有效身份证件，开展客户身份识别。15.答案：A，解析：我国银行业金融机构核心一级资本充足率最低监管要求为5%，县域农信社没有额外附加资本要求。16.答案：C，解析：未取得权属证明的生态公益林依法不得办理抵押，不属于合规抵押物范畴。17.答案：A，解析：社保卡代发代缴是农信社面向县域群众提供的基础惠民服务，其他三类业务均不属于县域农信社法定经营范畴。18.答案：B，解析：信贷三查制度是有机统一的整体，贷前调查把控准入关口、贷中审查防控操作风险、贷后检查及时化解风险，没有优先级排序缺失。19.答案：A，解析：2023年以来央行下调支农支小再贷款利率，当前1年期支农再贷款优惠利率为1.75%，大幅低于普通金融机构同业拆借利率。20.答案：B，解析：已核销呆账收回不得计入账外，必须全额回到表内冲销贷款损失准备，计入当期拨备回增收益。二、多项选择题1.答案：ABCD，四类选项均符合《农村信用合作社管理规定》中社员的法定权利范畴。2.答案：ABCD，四类指标均属于监管部门对县域地方法人金融机构服务乡村振兴的硬性考核要求，未达标机构将面临监管通报、限制业务准入等约束措施。3.答案：ABCD，四类抵押物均属于农业农村部、银保监会联合明确的涉农合规抵质押物范畴。4.答案：ABC，选项D属于合规操作，不属于风险防控范畴。5.答案：ABC，省级联社作为行业管理机构，不得直接干预县域法人机构的自主经营权，不得直接指定某笔信贷投放与人事任免结果，选项D错误。6.答案：ABCD，四类产品均属于全国农信系统普遍推广的特色涉农信贷产品。7.答案：ABCD，四类操作规则均符合抵债资产处置的监管合规要求。8.答案：ABC，选项D属于严重违规违法操作，农信社作为反洗钱义务机构必须严格履行反洗钱法定职责。三、判断题1.答案：错误，解析：农户小额信用贷款的服务对象必须符合监管统计口径的农户标准，不得向非农人群违规发放。2.答案：正确，解析：农信社股金属于风险投资，不得承诺保本保固定收益，所有分红必须结合当年经营结果由社员代表大会审议通过。3.答案：正确，解析：正常类贷款的一般准备计提最低比例要求为1%。4.答案：错误，解析：将公款私存属于严重违反商业银行账户管理规定的操作，会面临监管处罚。5.答案：正确，解析：存款保险执行合并计算规则，同一存款人在同一家投保机构所有存款账户的本金和利息合并计算，50万元以内全额偿付。6.答案：错误，解析：所有信贷业务必须开展实地贷前调查，严禁仅凭复印件发放信用贷款。7.答案：正确，解析：农信社作为合作制机构，必须向全体社员公开经营信息，保障社员知情权。8.答案：正确，解析：支农再贷款资金实行专户管理、专款专用，严禁投向非农领域，央行会定期开展资金用途核查。四、简答题1.答：该定位核心内涵分为三个层级：一是支农，坚守服务“三农”根本宗旨，以涉农贷款为核心业务重心，持续扩大三农金融服务覆盖面，确保新增可贷资金主要投放县域本地；二是支小，重点服务单户授信1000万元以下的小微企业、个体工商户、新型农业经营主体，严格控制大额集中度贷款占比，避免脱实向虚；三是支散，面向分散化的小客户群体提供普惠金融服务，不盲目追逐大客户、大项目，充分发挥农信社地缘、人缘优势，填补大型银行普惠服务空白。2.答：核心流程共6个节点：一是农户信息采集与信用等级评定，依托村两委、惠农服务站逐户采集农户基础信息，按照信用等级评分标准划分为优秀、较好、一般三个等级；二是公示初评结果，在行政村公示3个工作日，接受村民监督；三是根据信用等级对应匹配授信额度，优秀等级最高授信额度一般不超过20万元，较好等级不超过10万元，一般等级不超过5万元；四是与符合条件的农户签订信用贷款合同，核发富民卡授信，开通线上线下随用随贷渠道；五是贷款发放实行线上自主支付或线下小额现金支取，全程留痕；六是按季开展贷后回访，动态调整信用等级与授信额度。3.答：主要包括6类合规方式：一是贷款重组，对暂时遇到经营困难但后续有还款来源的借款人，调整贷款期限、还款方式，帮助其恢复还款能力；二是协商催收，上门与借款人制定分期还款计划，逐步压降不良；三是抵质押物处置，对有抵质押物的不良贷款，合规拍卖抵质押物优先受偿；四是诉讼清收，对恶意逃废债的借款人，依法提起诉讼、申请强制执行；五是呆账核销，对符合呆账认定条件的贷款，按照监管规定履行内部程序后予以核销，做到账销案存；六是不良资产批量转让，对符合转让条件的批量不良资产，按照监管规定向持牌资产管理公司公开转让。4.答：核心风控要点为：贷前调查必须落实双人实地调查要求，见人、见事、见抵押物，全面核实借款人经营真实性、还款能力、征信状况，杜绝虚假材料、冒名贷款；贷中审查必须独立开展，不受外部干预，严格审核信贷材料完整性、授信合规性，不符合准入要求的贷款坚决不予审批通过；贷后检查必须按频次要求开展，农户贷款按季回访，企业贷款按月跟踪经营流水，及时发现风险信号、提前制定处置预案。5.答：重点服务范畴包括为县域外来务工人员、自主创业的新市民群体创业就业提供小额信贷支持，为新市民群体办理工资代发、租房消费、子女教育等专属金融服务，优化新市民群体社保卡激活、社保待遇转接