一季度风险防控落地与收支复盘

2026/06/242026年一季度风险防控落地与收支复盘汇报人：风险管理部目录一季度风险防控政策与监管环境风险防控落地执行与成效一季度收支全景复盘风险与收支联动分析二季度工作部署与展望0102030405一季度风险防控政策与监管环境01宏观政策导向：以防为先坚持"以防为先、以防为重、以防为要"锚定"防风险保安全护稳定"目标，将风险防控置于更加突出位置推动公共安全治理模式转型从"被动应对"向"主动预防"转变，构建全链条风险防控体系强化重点领域风险防控聚焦冰川冰湖、山洪地质灾害、森林草原火灾等关键领域被动应对→主动预防核心导向转变政策导向2026年作为"十五五"开局之年，国家层面密集出台风险防控系列政策，确立"以防为先、以防为重、以防为要"的工作方针体系构建推动公共安全治理模式向事前预防转型，构建覆盖监测预警、风险评估、应急响应的全链条风险防控体系各地修订完善专项应急预案2026年底前完成与省级体系衔接，确保应急响应机制上下贯通企业落实主体责任开展设施设备防冻、防火、防坍塌排查，筑牢安全生产防线基层单位常态化科普宣传提升公众自救互救技能，构建群防群治的社会安全网络监管执法升级：穿透式监管全面落地执法呈现阶段性跃迁特征1从"以查促改"到"以罚促治"不再容忍"带病运行"，不再接受"形式合规"2从"点状执法"到"穿透式监管"实施单位与个人双罚，企业及技术负责人同时被追责3从技术漏洞到系统性治理以数据安全与责任落实为核心，形成约谈+整改+复查闭环金融与互联网等高敏感行业高压执法、个人追责医疗、能源等基础薄弱行业强调整改落实民生服务等低敏感行业以制度健全和责任落实为核心金融监管态势：量降额升54项重要新规覆盖信贷、资管、保险、信托等领域超6亿元罚没金额一季度开出千余张罚单千余张罚单规模信贷、内控、数据治理为重点违规放贷考核导向偏差，内控执行弱化内控缺失系统拦截不足，流程管控失效数据错报数据治理体系不健全，报送质量不达标合规官体系专职与兼职配置并行，合规管理组织架构持续完善财税合规高压：金税四期深度穿透数据透明化稽查风险税务局、银行、工商、海关数据壁垒彻底打通，资金流、发票流、货物流、合同流面临"四流合一"自动比对发票合规红线即使无主观故意虚开，接收异常凭证也面临进项转出、补缴滞纳金及连带责任股权架构与利润分配漏洞跨纳税年度未归还借款视同股东分红，面临20%个税及高额滞纳金追缴建立业财税融合体系财务前置到业务端审查涉税条款，从源头把控合规风险，实现业务与税务的协同管理每季度开展税务健康体检核查库存账实、应收应付、税负率波动，建立常态化风险预警机制，及时发现异常指标优化薪酬与社保缴纳结构合理利用政策工具合法降本，在合规框架内实现人力成本优化配置风险防控落地执行与成效02风险防控体系架构与运行筹资风险投资风险营运风险流动性风险信用风险汇率风险利率风险合规风险董事会审批年度风险管理策略及重大风险应对方案总经理组织制定和执行风险防控制度，协调跨部门风险工作财务部牵头执行，建立风险识别、评估、监测和预警机制内部审计部独立监督评价，审查制度合规性和有效性各业务部门第一道防线，负责业务范围内风险识别与报告重点领域风险排查与整改危险化学品完成全量储存场所安全评估，发现部分场所应急物资配置不足消防安全排查办公场所及生产区域消防设施，完成老旧设备更换城镇燃气对食堂及用气区域开展泄漏检测，加装智能报警装置数据安全完成数据加密、脱敏、访问控制专项检查，补齐网络日志留存缺失新能源充电对充电桩进行安全检测，消除过载及接地隐患整改闭环机制发现→限期整改→复查验收→台账销号确保整改落实可追溯科技赋能风控：人防+物防+技防AI风险识别智能风控模型风险识别准确率显著提升，欺诈交易检测效率大幅提高RPA流程自动化发票审核·财务对账处理效率提升约80%，错误率大幅下降区块链供应链金融应收账款管理周转率提升，坏账率下降事前主动预防大数据预警系统整合多源数据，提前识别潜在风险事中精准管控智能监控与自动化拦截，实时阻断异常操作事后高效处置闭环追踪与根因分析，持续优化防控策略典型案例复盘与警示安全生产内蒙古某煤矿超定员组织生产，单班作业人数超国家限员规定20%以上处罚结果185万元罚款11.5万元（主要负责人）责令停产整顿安全生产红线不可逾越，岗位责任必须落实到位网络安全1.191亿元数据安全已从技术问题升级为经营风险和法律责任顶格处罚金额某平台因内容与数据安全严重违规被顶格处罚金融监管个贷违规催收、代销产品错配等问题频发，机构存在考核导向偏差、内控执行弱化警示要点制度层面筑牢合规防线系统层面筑牢合规防线考核层面筑牢合规防线需从制度、系统、考核三方面筑牢合规防线一季度风控成效总结重大风险零发生重大风险事件零发生，安全生产事故率同比下降排查覆盖率100%风险排查覆盖率100%，整改完成率达95%以上合规培训覆盖合规培训覆盖全员，关键岗位持证上岗率达标数据安全整改闭环数据安全专项检查发现问题全部完成整改闭环基层风险意识待强化部分基层单位风险意识仍需强化，"重业务、轻风控"思维尚未根本扭转跨部门协同效率跨部门协同机制运行效率有待提升，信息共享不够及时智能风控扩展智能风控系统覆盖场景需进一步扩展，模型精准度持续优化应急演练实战化应急演练实战化程度不足，需加强突发场景应对能力一季度收支全景复盘03收入端：稳中有进61613亿元一季度全国一般公共预算收入+2.4%同比增速+1.7个百分点较前2个月增幅提升收入项目金额（亿元）同比增速驱动因素全国税收收入48505+2.2%经济回暖，税源扩容国内增值税21473+4.9%企业生产经营持续回暖个人所得税5018+10.5%居民收入稳步提升进口货物增值税消费税4588+12.9%进口贸易规模扩大证券交易印花税—+78.1%资本市场交投活跃非税收入13108+2.9%罚没收入等拉动核心判断：税收指标与工业生产、市场消费、外贸运行高度联动，经济与财政良性循环持续加固支出端：靠前发力，民生优先支出效能评估重点支出科目增速对比财政资金快速落地资金不再沉淀积压，快速落地赋能经济发展和民生保障，支出进度创近五年最快财政金融协同促内需政策累计惠及经营主体271万家、居民消费者5419万人次支出结构持续优化民生领域占比稳步提升，社会保障、卫生健康等民生支出增速显著高于整体水平工业企业盈利：整体改善，分化显著15.5%利润总额同比增长33.19万亿营业收入5.11%营业收入利润率2026年1-3月全国规模以上工业企业经营呈现营收稳步增长、利润大幅改善特征，整体盈利水平显著提升三大门类分化+19.1%制造业核心增长引擎+16.2%采矿业稳健增长-3.2%电力热力燃气盈利承压行业分化显著高增长开采辅助活动+264.6%废弃资源综合利用+157.3%计算机通信电子+124.5%承压黑色金属冶炼-153.1%转亏家具制造-44.9%汽车制造-17.7%所有制与区域表现所有制企业盈利对比私营企业增速领跑，活力突出+25.4%股份制企业贡献绝大部分利润增量+20.9%国有控股企业平稳增长，压舱石作用+10.1%外商及港澳台企业增速偏弱，承压明显+1.2%区域财政格局四大区域全部正增长25省份实现正增长东部省份总量稳居前列中西部增速突破8%东部、中部、西部、东北全国31个省份中占比超八成广东、江苏、浙江等河南、四川、湖北等增长活力突出区域表现亮点东部省份总量前列广东、江苏、浙江稳居头部中西部增速突破8%河南、四川、湖北增长活力突出全国格局整体向好四大区域、25省份正增长运营效率与资金周转41.89%规上工业企业资产负债率↓2.3pp109天营运资金周转天数193→109天114天品牌管理库存周转天数同比改善供应链数字化改造加速采购到交付全链路可视可控应收账款管理强化账龄结构持续优化存货管理精细化减少资金占用亏损面扩大32.18%同比扩大2.5个百分点财务费用激增+116.2%融资成本压力上升销售利税率下滑-9.6%盈利质量有待提升国际收支与外贸形势全球地缘政治不确定性仍存，需关注贸易摩擦及汇率波动对收支的潜在冲击12821亿元经常账户顺差一季度国际收支保持双顺差格局约1841亿美元17212亿元货物贸易顺差出口竞争力持续增强4139亿元服务贸易逆差旅行逆差为主要拖累项进口税收增收+12.9%进口货物增值税消费税同比增长进口贸易扩容带动相关税收增收出口退税增长+4.8%出口退税同比增长出口退税政策有效扶持企业PPI由降转升结束连续41个月同比下跌3月份工业生产者出厂价格由降转升风险与收支联动分析04风险事件对收支的直接影响6亿元处罚成本一季度金融行业罚没超6亿元单笔网络安全顶格处罚达1.191亿元200万元停产成本煤矿超定员停产整顿直接损失产能及罚款近200万元投入巨大整改成本数据安全合规整改涉及系统升级、人员培训、流程再造间接损失声誉成本违规事件导致品牌受损间接影响客户信任及业务拓展风险与利润此消彼长风险防控投入每增加1元，可避免的潜在损失远超投入本身风险与利润此消彼长合规不再是成本项，而是直接关系生存与发展的底线能力风险与利润此消彼长"带病运行"的短期节省，终将以数倍代价偿还合规投入与收益的平衡合规创造价值的三个维度合规投入的收益转化区块链+供应链金融40%应收账款周转率提升25%坏账率下降AI风控模型欺诈检测准确率58%→92%直接减少损失RPA自动化80%发票审核效率提升错误率5%→0.3%释放人力投入高价值工作直接减损避免处罚、减少坏账、降低事故损失效率提升流程自动化释放资源，运营成本下降战略赋能合规资质成为市场准入门槛和竞争壁垒风险防控不是"花钱"，而是"省钱"和"赚钱"合规投入的ROI远超预期风险敞口与收支压力的交叉映射风险敞口收支影响联动等级数据安全合规罚款+整改投入+客户流失

极高

信贷违规罚没+业务受限+声誉损失

高

税务合规补税+滞纳金+刑事责任

高

流动性风险融资成本上升+偿债压力

高

安全生产停产损失+罚款+赔偿

中高

汇率波动影响进出口成本及外币资产负债价值

中低

供应链中断库存积压或断供，影响营收连续性

中低

政策变化补贴退坡、监管趋严增加合规成本

中低

一季度联动复盘：关键发现防控落地不均衡总部层面体系完善、执行到位，但部分基层单位"重业务轻风控"思维未根本扭转风险排查覆盖率达标，但深度和精准度有待提升执行落差收支改善明显，但结构性压力整体收入稳中有进，但土地出让收入同比下降24.4%，对部分领域形成考验企业盈利改善，但亏损面扩大、财务费用飙升，分化加剧结构压力联动机制尚未完全打通风险成本尚未全面纳入收支核算体系，"隐性损失"难以量化风控部门与财务部门数据共享不充分，联动预警能力不足机制缺口二季度工作部署与展望05二季度风险防控强化举措01深化穿透式合规管理推动合规要求穿透至基层一线，建立岗位合规责任清单强化"无监控不作业"覆盖，高危领域视频监控全覆盖02升级智能风控体系扩展AI风控模型覆盖场景，提升预警精准度和响应速度推进大数据风险预警平台建设，整合

30+数据源

实现实时监控03强化应急实战能力开展跨部门综合应急演练，检验预案可操作性前置储备关键应急物资，优化应急响应流程04完善考核问责机制将风险防控指标纳入绩效考核，实行

"一票否决"建立风险事件溯源问责制度，确保责任到人二季度收支优化策略收入端策略增收深挖存量税源潜力，加强重点税种征管和稽查力度拓展增量收入渠道，培育新质生产力相关税源优化营商环境，吸引高质量投资扩大税基支出端策略节支持续优化支出结构，确保民生领域投入占比稳步提升强化支出绩效管理，建立

"花钱必问效"

机制加快专项债资金使用进度，提升资金使用效率效率提升策略提效推进业财税融合，财务前置参与业务决策深化数字化改造，目标营运资金周转天数再优化10