2025年保荐代表人比武笔试真题及答案

2025年保荐代表人比武笔试真题及答案一、单项选择题（每题0.5分，共40题，共20分）1.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构履行保荐职责，应当指定几名保荐代表人具体负责保荐工作？A.1名B.2名C.3名D.4名答案B解析保荐机构履行保荐职责，应当指定2名保荐代表人具体负责保荐工作。2.发行人首次公开发行股票并上市，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后几个完整会计年度？A.1个B.2个C.3个D.4个答案C3.上市公司非公开发行股票，发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的：A.70%B.80%C.90%D.100%答案B4.根据《上市公司收购管理办法》，投资者持有上市公司已发行股份达到5%后，每增减多少比例应当向中国证监会、证券交易所提交书面报告并予公告？A.3%B.5%C.8%D.10%答案B5.保荐机构推荐发行人证券发行上市，应当向证券交易所提交保荐协议、保荐代表人专项授权书以及下列哪项文件？A.发行人公司章程B.与保荐工作相关的其他文件C.发行人营业执照D.发行人内部审计报告答案B6.主板上市公司向不特定对象公开募集股份，最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于：A.4%B.5%C.6%D.10%答案C7.发行人应当自中国证监会核准发行之日起多少个月内发行股票？A.6个月B.12个月C.18个月D.24个月答案B8.《上市公司重大资产重组管理办法》规定，构成重大资产重组的标准之一是：购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到：A.30%以上B.50%以上C.70%以上D.100%以上答案B9.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的：A.15%B.20%C.25%D.30%答案C10.保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责，不能利用内幕信息进行证券交易活动，下列说法正确的是：A.可以为自己买卖相关证券B.不得泄露内幕信息C.可以建议他人买卖相关证券D.可以将其掌握的内幕信息用于研究分析答案B11.根据《首次公开发行股票注册管理办法》，发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当符合的发行条件之一是：发行后股本总额不低于人民币：A.2000万元B.3000万元C.5000万元D.8000万元答案B12.上市公司向特定对象发行股票，发行对象不得超过：A.10名B.35名C.50名D.200名答案B13.根据《证券法》，证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查。下列哪项不属于承销机构的义务？A.对发行文件进行核查B.保证发行人的经营决策正确C.发现虚假记载的，不得进行销售活动D.已经销售的，应当立即停止销售并采取纠正措施答案B14.上市公司进行重大资产重组，应当聘请下列哪家机构作为财务顾问？A.证券公司B.律师事务所C.会计师事务所D.资产评估机构答案A15.可转换公司债券的期限最短为：A.1年B.2年C.3年D.5年答案A16.根据《上市公司证券发行注册管理办法》，向不特定对象发行可转债，最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于：A.4%B.5%C.6%D.8%答案C17.保荐代表人被证监会采取证券市场禁入措施的，中国证监会可以撤销其保荐代表人资格。该禁入措施在禁入期内：A.可以继续从事保荐业务B.不得从事证券业务C.可以从事证券经纪业务D.可以从事证券投资咨询业务答案B18.上市公司发行股份购买资产，发行股份的价格不得低于市场参考价的：A.80%B.90%C.100%D.70%答案A19.根据《上海证券交易所股票上市规则》，上市公司出现最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于多少万元，其股票将被实施退市风险警示？A.5000万元B.8000万元C.1亿元D.3亿元答案C20.证券发行上市保荐业务工作底稿应当保存不少于：A.5年B.10年C.15年D.20年答案B21.根据《公司法》，股份有限公司设立时，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的：A.25%B.35%C.50%D.100%答案B22.上市公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人应当及时依法履行信息披露义务，所披露的信息应当：A.真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂B.真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.真实、准确、完整，突出亮点D.真实、准确、完整，可以淡化风险答案B23.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐代表人应当遵守职业道德准则，维护保荐机构及个人的声誉，同时应当维护：A.发行人的任何利益B.投资者的合法权益C.监管部门的权威D.证券交易所的声誉答案B24.上市公司公开发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降：A.30%以上的情形B.50%以上的情形C.70%以上的情形D.100%以上的情形答案B25.保荐机构推荐发行人发行证券并上市，应当向中国证监会提交保荐工作报告。保荐工作报告应当包括保荐机构内部审核程序是否已履行完毕，以及下列哪项内容？A.发行人的高级管理人员名单B.对发行人是否符合发行条件的逐项核查情况C.发行人所在行业的发展前景D.承销团成员的承销能力答案B26.上市公司拟实施股权激励，激励对象可以包括：A.独立董事B.监事C.核心技术人员D.持有5%以上股份的股东答案C27.根据《优先股试点管理办法》，上市公司发行优先股，最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息。此处“年均可分配利润”是指：A.合并报表归母净利润B.母公司净利润C.合并报表归母净利润扣除非经常性损益后D.母公司可供分配利润答案A28.上市公司进行重大资产重组，自筹划重大资产重组事项至披露重大资产重组报告书前，上市公司应当：A.正常交易B.向证券交易所申请停牌C.只允许大宗交易D.只允许协议转让答案B29.根据《证券法》，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门：A.备案B.注册C.核准D.备案或注册答案D30.上市公司定期报告应当在每个会计年度结束之日起几个月内编制完成并披露？A.1个月B.2个月C.3个月D.4个月答案D31.保荐机构应当指定保荐代表人负责具体保荐工作。保荐代表人应当对发行人进行辅导至少：A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月答案D32.根据《上市公司收购管理办法》，收购人通过协议方式收购上市公司股份，拟收购比例达到30%的，应当向该上市公司所有股东发出：A.要约收购B.协议收购C.部分要约D.全面要约答案D33.上市公司向不特定对象发行股票，最近12个月内受到证券交易所公开谴责的，不得发行。该限制主体包括：A.上市公司B.上市公司董事、监事和高级管理人员C.上市公司控股股东D.以上都是答案D34.根据《科创板首次公开发行股票注册管理办法》，发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市，应当符合的市值及财务指标之一是：预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币：A.3000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元答案B35.可转换公司债券自发行结束之日起多少个月后方可转换为公司股票？A.3个月B.6个月C.12个月D.18个月答案B36.上市公司应当在中国证监会指定媒体上披露所有可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件。下列哪项不属于重大事件？A.公司的重大诉讼B.公司董事发生变动C.公司经营方针发生重大变化D.公司员工内部培训答案D37.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐代表人不得同时在几家机构从事保荐业务？A.1家B.2家C.3家D.4家答案A38.上市公司非公开发行股票，发行对象认购的股份自发行结束之日起多少个月内不得转让？A.6个月B.12个月C.18个月D.36个月答案B39.根据《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》，向不特定投资者公开发行股票的，最近一个会计年度经审计的期末净资产应当不低于：A.2000万元B.5000万元C.8000万元D.1亿元答案B40.上市公司重大资产重组中，交易对方应当承诺并披露所提供信息的真实性、准确性和完整性。若提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，应当：A.不承担赔偿责任B.依法承担赔偿责任C.只承担行政责任D.只承担刑事责任答案B二、多项选择题（每题1分，共40题，共40分。多选、少选、错选均不得分）1.根据《证券法》，下列哪些情形属于公开发行证券？A.向不特定对象发行证券B.向特定对象发行证券累计超过200人，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内C.向特定对象发行证券累计少于200人D.向不特定对象发行证券且发行对象中包括机构投资者答案AB2.保荐机构及其保荐代表人不得从事下列哪些行为？A.泄露内幕信息B.利用内幕信息买卖证券C.直接或者间接向发行人收取合同约定以外的费用D.通过从事保荐业务谋取任何不正当利益答案ABCD3.上市公司发行股份购买资产，其发行对象应当符合哪些条件？A.不得属于法律法规禁止购买证券的人员B.符合上市公司股东大会决议规定的条件C.不超过35名D.必须为境外投资者答案ABC4.根据《上市公司信息披露管理办法》，下列哪些信息属于内幕信息？A.公司分配股利或者增资的计划B.公司股权结构的重大变化C.公司债务担保的重大变更D.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%答案ABCD5.保荐机构推荐发行人证券发行上市，应当出具保荐书。保荐书应当包括下列哪些内容？A.保荐机构名称及注册地B.保荐代表人姓名及其执业情况C.对发行人是否符合发行条件的逐项核查结论D.保荐机构承诺事项答案BCD6.根据《上市公司收购管理办法》，下列哪些情形可以免于发出要约？A.收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意收购人免于发出要约D.因履行《证券法》规定的要约收购义务而进行的收购答案ABC解析D项本身就是要约收购，而非免于要约的情形。7.上市公司向不特定对象公开募集股份，应当符合下列哪些条件？A.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%B.发行价格不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价C.最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%D.除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形答案ACD解析B项，向不特定对象公开募集股份，发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价，并非仅前20日。8.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐代表人出现下列哪些情形，中国证监会可以撤销其保荐代表人资格？A.未按要求参加保荐代表人年度业务培训B.未完成或者未参加保荐机构内部培训C.被中国证监会采取证券市场禁入措施D.因保荐业务违法违规被证券业协会给予纪律处分答案AC9.上市公司重大资产重组的标准包括下列哪些指标？A.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上B.购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上C.购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币D.购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上，且超过5000万元人民币答案ABC10.根据《优先股试点管理办法》，上市公司发行优先股，其普通股为上证50指数成份股的，可以采取哪些股息支付方式？A.固定股息率B.浮动股息率C.累积股息D.非累积股息答案ABC11.保荐机构推荐发行人首次公开发行股票并上市，应当对发行人进行辅导，辅导内容应当包括：A.证券市场法律法规B.公司章程C.规范运作D.财务会计知识答案ABCD12.根据《证券法》，下列哪些属于证券公司承销证券的禁止行为？A.进行虚假的或者误导性的广告宣传B.以不正当竞争手段招揽承销业务C.承销未经注册的证券D.承销证券时，以低于成本的价格销售证券答案ABCD13.上市公司非公开发行股票，其发行对象应当符合下列哪些规定？A.发行对象不超过35名B.发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准C.发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让D.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%答案ABCD14.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应当披露的定期报告包括：A.年度报告B.半年度报告C.季度报告D.月度报告答案ABC15.保荐机构应当对发行人的下列哪些事项进行审慎核查？A.资产、负债和权益的真实性B.收入、成本、费用的真实性C.重大关联交易D.重大或有事项答案ABCD16.根据《上市公司收购管理办法》，下列哪些属于一致行动人？A.投资者之间有股权控制关系B.投资者受同一主体控制C.投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员D.银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排答案ABC解析D项中银行以外的其他法人提供融资安排，若该安排对取得股份具有决定性影响，可能构成一致行动，但选项表述不完整，故不作为准确答案。17.上市公司发行可转换公司债券，募集说明书应当约定转股价格调整的原则及方式。下列哪些情形需要对转股价格进行调整？A.公司发生派送股票股利B.公司发生转增股本C.公司发生增发新股D.公司发生配股答案ABCD18.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构应当建立健全下列哪些制度？A.保荐业务制度B.内部控制制度C.内部审核制度D.持续督导制度答案ABCD19.上市公司实施重大资产重组，应当披露的重大资产重组报告书中至少应当包括下列哪些内容？A.交易概述B.上市公司基本情况C.交易对方基本情况D.本次交易的合规性分析答案ABCD20.根据《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》，向特定对象发行股票，其发行对象应当符合下列哪些条件？A.符合投资者适当性管理要求B.不超过35名C.发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准D.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%答案ABCD21.保荐代表人在履行保荐职责中，发表独立意见时应当充分考虑下列哪些因素？A.发行人的行业特点B.发行人的经营模式C.发行人的财务状况D.发行人的治理结构答案ABCD22.根据《证券法》，下列哪些行为属于操纵证券市场？A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，影响证券交易价格或者证券交易量B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D.不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报答案ABCD23.上市公司发行股份购买资产，应当满足下列哪些条件？A.符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定B.不会导致上市公司不符合股票上市条件C.有利于上市公司增强持续经营能力D.有利于上市公司减少关联交易、避免同业竞争答案ABCD24.根据《上市公司信息披露管理办法》，下列哪些属于应当披露的重大事件？A.公司的重大投资行为B.公司发生重大亏损或者重大损失C.公司新增借款超过上年末净资产的20%D.公司放弃债权超过上年末净资产的20%答案ABC解析D项应为放弃债权超过上年末净资产的10%属于重大事件。25.保荐机构对发行人进行上市辅导，辅导工作应当包括哪些内容？A.组织发行人学习证券市场法律法规B.指导发行人建立健全公司治理结构C.督促发行人规范财务会计制度D.协助发行人制定募集资金运用方案答案ABCD26.根据《上市公司收购管理办法》，收购人进行要约收购，应当披露要约收购报告书，报告书应当包括：A.收购人的姓名、住所B.收购目的C.收购价格D.收购资金来源答案ABCD27.上市公司向不特定对象发行股票，应当符合下列哪些条件？A.具备健全且运行良好的组织机构B.具有持续经营能力C.最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告D.除金融类企业外，最近一期末不存在金额较大的财务性投资答案ABCD28.根据《优先股试点管理办法》，下列哪些主体可以非公开发行优先股？A.上市公司B.非上市公众公司C.有限责任公司D.合伙企业答案AB29.保荐代表人接受中国证监会、证券交易所的监管，应当履行下列哪些义务？A.按要求参加相关培训B.配合监管检查C.如实提供有关资料D.不得拒绝、阻碍或者隐瞒答案ABCD30.根据《科创板上市公司证券发行注册管理办法》，科创板上市公司向特定对象发行股票，其发行对象应当符合的条件包括：A.符合投资者适当性要求B.不超过35名C.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%D.发行对象认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让答案ABCD31.上市公司进行重大资产重组，涉及的资产应当满足下列哪些要求？A.权属清晰B.资产过户或者转移不存在法律障碍C.相关债权债务处理合法D.有利于上市公司增强独立性答案ABCD32.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构应当对发行人申请文件、证券发行募集文件中有证券服务机构及其签字人员出具专业意见的内容，采取下列哪些方式进行核查？A.查阅资料B.现场调查C.访谈相关人员D.函证答案ABCD33.以下哪些属于保荐代表人的职责？A.对发行人进行辅导B.出具保荐书C.对发行人申请文件进行核查D.持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务答案ABCD34.根据《上市公司收购管理办法》，下列哪些情况下，收购人应当聘请财务顾问？A.收购人拟通过协议方式收购上市公司股份达到30%B.收购人要约收购上市公司部分股份C.收购人通过集中竞价方式增持上市公司股份达到30%后继续增持D.收购人通过间接收购方式取得上市公司控制权答案ABCD35.上市公司发行可转换公司债券，应当符合下列哪些条件？A.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%C.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息D.具备健全且运行良好的组织机构答案ABCD36.根据《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》，向特定对象发行股票，不得有下列哪些情形？A.最近12个月内受到全国股转公司纪律处分B.最近12个月内受到中国证监会行政处罚C.最近12个月内受到证券交易所公开谴责D.最近12个月内受到证券业协会纪律处分答案ABC37.上市公司实施股权激励，下列哪些人员不得成为激励对象？A.独立董事B.监事C.单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女D.核心技术人员答案ABC38.根据《证券法》，信息披露义务人披露的信息，应当：A.真实、准确、完整B.简明清晰C.通俗易懂D.不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏答案ABCD39.保荐机构推荐发行人证券上市后，持续督导期间内，保荐代表人应当关注发行人的哪些事项？A.募集资金使用情况B.重大关联交易C.公司治理是否规范D.信息披露是否及时、准确、完整答案ABCD40.根据《上市公司重大资产重组管理办法》，上市公司重大资产重组涉及的下列哪些事项由股东大会特别决议通过？A.发行股份购买资产B.重大资产出售C.重大资产置换D.借壳上市答案ABCD三、判断题（每题0.5分，共20题，共10分）1.保荐代表人可以同时在其保荐机构担任高级管理人员。答案正确2.发行人首次公开发行股票并上市，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。答案错误解析持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度。3.上市公司非公开发行股票的发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。答案错误解析不得低于80%。4.根据《证券法》，向特定对象发行证券累计超过200人即为公开发行，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内。答案正确5.保荐机构及其保荐代表人不得直接或者间接向发行人收取合同约定以外的费用。答案正确6.上市公司重大资产重组中，购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上即构成重大资产重组。答案错误解析比例达到50%以上才构成重大资产重组。7.上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。答案正确8.可转换公司债券自发行结束之日起12个月后方可转换为公司股票。答案错误解析6个月后方可转换为股票。9.保荐代表人被中国证监会采取证券市场禁入措施的，中国证监会可以撤销其保荐代表人资格。答案正确10.上市公司公开发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。答案正确11.根据《优先股试点管理办法》，上市公司发行优先股，最近三个会计年度实现的年均可分配利润应当不少于优先股一年的股息。答案正确12.上市公司重大资产重组中，交易对方可以不承诺所提供信息的真实性、准确性和完整性。答案错误解析交易对方必须承诺。13.保荐机构应当指定2名保荐代表人具体负责保荐工作，可以指定1名项目协办人。答案正确14.上市公司非公开发行股票，发行对象认购的股份自发行结束之日起6个月内不得转让。答案错误解析12个月内不得转让，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，18个月内不得转让。15.根据《北京证券交易所上市公司证券发行注册管理办法》，向不特定投资者公开发行股票的，最近一个会计年度经审计的期末净资产应当不低于5000万元。答案正确16.上市公司信息披露义务人披露的信息应当同时向所有投资者披露，不得提前向任何单位和个人泄露。答案正确17.保荐机构的工作底稿应当保存不少于20年。答案错误解析不少于10年。18.上市公司向特定对象发行股票，发行对象不得超过200名。答案错误解析不得超过35名。19.根据《上市公司收购管理办法》，投资者持有上市公司已发行股份达到5%后，每增减5%应当报告并公告。答案正确20.上市公司最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，将被实施退市风险警示。答案正确四、综合题（不定项选择题，每题1.5分，共20题，共30分。每小题有一个或多个正确答案，多选、少选、错选均不得分）1.某上市公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，其最近三个会计年度加权平均净资产收益率分别为5%、6%、7%，最近三个会计年度实现的年均可分配利润为8000万元，本次发行后累计公司债券余额为3亿元，最近一期末净资产额为10亿元。不考虑其他因素，以下说法正确的有：A.符合净资产收益率条件B.符合年均可分配利润条件C.符合累计债券余额条件D.不符合累计债券余额条件答案ABC解析净资产收益率平均为(5%+6%+7%)/3=6%，不低于6%；年均可分配利润8000万元，可转债一年利息需测算，但给定条件下通常视为满足；累计债券余额3亿元占净资产10亿元的30%，不超过40%，符合。故ABC正确。2.甲公司拟发行股份购买乙公司100%股权，乙公司资产总额为甲公司资产总额的55%，乙公司营业收入为甲公司营业收入的45%，乙公司净资产额为甲公司净资产额的60%，且超过5000万元。不考虑其他因素，以下说法正确的有：A.该交易构成重大资产重组B.该交易不构成重大资产重组C.若构成重大资产重组，需提交证监会注册D.若构成重大资产重组，需聘请财务顾问答案AD解析资产总额占比55%>50%，净资产额占比60%>50%且超过5000万元，故构成重大资产重组。发行股份购买资产构成重大资产重组的，需聘请财务顾问，但注册制下发行股份购买资产需经证券交易所审核、证监会注册，而非直接提交证监会注册。3.保荐代表人王某在负责某上市公司IPO保荐项目期间，其配偶通过二级市场买入该上市公司股票10万股。王某发现后未向公司报告。下列说法正确的有：A.王某违反了保荐代表人职业道德准则B.王某应主动向保荐机构报告C.王某应主动回避D.王某可以继续担任该项目的保荐代表人，无需处理答案ABC4.根据《上市公司收购管理办法》，下列哪些属于可以免于发出要约的情形？A.收购人与出让人能够证明本次股份转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意收购人免于发出要约D.因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%答案ABCD解析D项属于可免于要约的情形之一，但需符合相应条件。5.某保荐机构推荐一家科创板公司首次公开发行股票并上市。该科创板公司预计市值为15亿元，最近两年净利润均为正，累计净利润为6000万元；最近一年净利润为4000万元；最近一年营业收入为2亿元。不考虑其他因素，以下说法正确的有：A.符合科创板第一套上市标准B.不符合科创板第一套上市标准C.若符合其他标准，也可申请上市D.市值条件已满足答案ACD解析科创板第一套标准：预计市值不低于10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于5000万元，或者最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元。该情形下累计净利润6000万元>5000万元，最近一年净利润4000万元>0，营业收入2亿元>1亿元，符合第一套标准，故ACD正确。6.上市公司拟向特定对象发行股票，发行价格确定为定价基准日前20个交易日公司股票均价的82%，发行对象为3名战略投资者，其中1名为境外战略投资者。下列说法正确的有：A.发行价格符合规定B.发行对象数量符合规定C.境外战略投资者应当经国务院相关部门事先批准D.发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让答案ABCD7.根据《证券法》，下列哪些行为属于内幕交易？A.内幕信息知情人在内幕信息公开前买卖该公司的证券B.内幕信息知情人泄露该信息，建议他人买卖该证券C.非法获取内幕信息的人在内幕信息公开前买卖相关证券D.内幕信息知情人在内幕信息公开后买卖该公司的证券答案ABC8.上市公司实施重大资产重组，购买资产为非股权资产的，应当披露该资产的下列哪些信息？A.名称、类别B.最近两年经审计的主要财务数据C.权属状况D.是否存在抵押、质押等权利限制答案ABCD9.保荐机构对发行人持续督导期间，发现发行人可能存在重大财务造假行为，保荐代表人应当：A.及时向保荐机构报告B.发表独立意见C.向中国证监会、证券交易所报告D.协助发行人掩盖问题答案ABC10.根据《上市公司信息披露管理办法》，上市公司应当披露的年度报告内容至少应当包括：A.公司概况B.主要财务数据及指标C.董事会报告D.重要事项答案ABCD11.某上市公司拟向不特定对象公开募集股份，其控股股东在该公司最近12个月内受到证券交易所公开谴责，该控股股东持有公司40%股份。下列说法正确的有：A.上市公司不得公开募集股份B.上市公司仍可公开募集股份C.控股股东受到公开谴责不影响上市公司公开发行D.若控股股东为实际控制人，则上市公司不得公开发行答案A解析上市公司发行证券，要求最近十二个月内不存在上市公司及其控股股东、实际控制人受到证券交易所公开谴责的情形。12.根据《优先股试点管理办法》，以下关于优先股股东权利的说法正确的有：A.优先股股东对股东大会审议的与优先股有关的事项享有表决