2026反洗钱知识竞赛试题题库及参考答案

2026反洗钱知识竞赛试题题库及参考答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.2024年修订的《中华人民共和国反洗钱法》自（）起施行。A.2024年11月8日B.2025年1月1日C.2025年4月1日D.2026年1月1日2.我国反洗钱行政主管部门是（）。A.公安部B.国家金融监督管理总局C.中国人民银行D.中国证券监督管理委员会3.金融机构客户身份资料在业务关系结束后，至少保存（）年。A.3B.5C.10D.154.金融机构大额交易报告标准中，当日单笔或者累计现金收付金额为人民币（）元以上或者外币等值（）美元以上的，应当报告。A.1万；1000B.5万；1万C.10万；2万D.20万；5万5.自然人客户银行账户与其他银行账户之间发生当日单笔或者累计人民币（）万元以上、外币等值（）万美元以上的境内款项划转，应当报送大额交易报告。A.20；10B.50；10C.100；20D.200；206.金融机构进行客户尽职调查时，应当识别受益所有人。对公司的直接或者间接拥有超过（）股权或者表决权的自然人，通常应当识别为受益所有人。A.10%B.15%C.20%D.25%7.金融机构发现一般可疑交易后，最迟应当在（）个工作日内向中国反洗钱监测分析中心报告。A.3B.5C.7D.108.客户风险等级划分至少应当有三类，下列哪项是通常的划分方式？（）A.极低风险、低风险、高风险B.正常、关注、可疑C.高、中、低D.一级、二级、三级9.下列不属于反洗钱特别预防措施的是（）。A.冻结恐怖活动人员资产B.禁止与恐怖活动人员进行交易C.对特定客户终止业务关系D.不得向恐怖活动人员提供金融账户服务10.关于可疑交易报告，下列说法正确的是（）。A.只有达到一定金额才需报告B.一律由柜台人员直接报告C.金融机构应当对交易进行分析，认为涉嫌洗钱或者恐怖融资的予以报告D.每年报告一次即可11.我国《刑法》规定的洗钱罪上游犯罪不包括（）。A.毒品犯罪B.黑社会性质组织犯罪C.贪污贿赂犯罪D.危险驾驶罪12.金融机构在开展客户尽职调查时，对高风险客户应当采取（）。A.简化措施B.常规措施C.强化措施D.免除措施13.下列哪项不属于金融机构客户尽职调查可采取的强化措施？（）A.提高审批层级B.增加交易监测频率C.降低客户风险等级D.要求提供更多证明材料14.非自然人客户银行账户与其他银行账户之间发生当日单笔或者累计人民币（）万元以上、外币等值（）万美元以上的款项划转，应当报送大额交易报告。A.50；10B.100；20C.200；20D.500；5015.从事房地产销售、贵金属和珠宝交易以及会计师事务所、律师事务所等业务的机构，属于（）。A.金融机构B.特定非金融机构C.监管机构D.行业协会16.金融机构发现涉嫌恐怖活动资金时，应当（）。A.5个工作日内报告B.立即报告C.10日内报告D.每月汇总报告17.下列哪项信息不属于客户身份基本信息范围？（）A.客户的姓名或者名称B.身份证件号码C.客户配偶的身份证件号码D.联系电话18.客户尽职调查应当遵循的原则是（）。A.了解你的客户（KYC）B.客户自愿C.效率优先D.成本最小化19.金融机构应当按照规定向（）报送大额交易和可疑交易报告。A.国家金融监督管理总局B.中国反洗钱监测分析中心C.公安机关D.人民法院20.下列哪项不属于新《反洗钱法》规定的反洗钱义务机构？（）A.商业银行B.证券公司C.保险公司D.快递公司21.洗钱行为的基本特征是（）。A.非法占有目的B.掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质C.虚构交易D.暴力威胁22.在客户尽职调查中，对无法完成身份核实、无法确定受益所有人的客户，金融机构应当（）。A.直接开立账户B.限制或者拒绝办理业务C.降低风险等级D.事后补充信息即可23.下列关于客户风险等级调整的做法，正确的是（）。A.客户风险等级一旦确定不得调整B.根据客户异常交易情况及时调整风险等级C.每年调整一次即可D.由客户自行申报确定24.下列哪项不属于金融机构应当建立的反洗钱内部控制制度？（）A.客户尽职调查制度B.大额和可疑交易报告制度C.员工薪酬保密制度D.客户身份资料和交易记录保存制度25.关于洗钱与恐怖融资的区别，下列说法错误的是（）。A.洗钱资金多来源于犯罪所得B.恐怖融资可以来源于合法资金C.恐怖融资金额通常较大且容易与正常资金区分D.洗钱目的在于掩盖非法来源26.特定非金融机构的范围由（）制定。A.国务院反洗钱行政主管部门会同有关部门B.商务部C.公安部D.地方政府27.金融机构在识别客户身份时，可以通过（）方式核实客户身份。A.电信手机号码B.公安等部门联网核查公民身份信息系统C.客户自述即可D.社交媒体信息28.客户尽职调查可以在（）持续进行。A.开户时一次性完成B.业务关系存续期间C.销户后D.无需进行29.下列哪项交易最可能被怀疑为拆分交易规避大额交易报告？（）A.单笔存入100万元现金B.同一天分10次每次存入4万元现金C.通过网银转账200万元D.购买理财产品50万元30.新修订的《反洗钱法》强化了（）原则。A.规则为本B.风险为本C.成本为本D.客户为本二、多项选择题（每题2分，共20分）1.下列哪些属于金融机构应当履行的反洗钱义务？（）A.客户尽职调查B.大额交易和可疑交易报告C.客户身份资料和交易记录保存D.反洗钱宣传和培训2.客户尽职调查的基本内容包括（）。A.识别并核实客户身份B.了解交易目的和性质C.识别受益所有人D.持续关注客户风险状况3.下列大额交易中，金融机构应当报送大额交易报告的有（）。A.当日单笔现金人民币10万元B.非自然人账户之间单笔人民币300万元款项划转C.自然人账户与境外账户之间当日累计等值2万美元的跨境转账D.可疑交易3000元4.下列哪些主体属于新《反洗钱法》规定的特定非金融机构？（）A.房地产销售机构B.贵金属和珠宝交易商C.会计师事务所D.律师事务所5.金融机构对高风险客户可以采取的强化尽职调查措施包括（）。A.提高审批层级B.增加交易监测频率C.进一步调查客户及其实际控制人、受益所有人情况D.适当限制交易方式、金额或者频率6.关于洗钱罪上游犯罪，下列哪些属于我国《刑法》规定的洗钱罪上游犯罪类型？（）A.毒品犯罪B.贪污贿赂犯罪C.金融诈骗犯罪D.走私犯罪7.金融机构应当保存的客户身份资料包括（）。A.客户身份证明文件复印件B.客户身份信息登记表C.客户风险等级划分记录D.客户交易凭证8.下列哪些措施属于反洗钱特别预防措施？（）A.冻结资产B.禁止提供金融服务或者金融账户C.限制证券交易D.开展反洗钱宣传培训9.客户身份识别中“受益所有人”的识别标准包括（）。A.直接或者间接拥有公司25%以上股权或者表决权的自然人B.通过人事、财务控制等方式实际控制公司的自然人C.公司高级管理人员D.公司股东指定的联系人10.金融机构发现可疑交易后，正确的处理包括（）。A.对交易进行分析B.及时报告中国反洗钱监测分析中心C.涉嫌恐怖活动资金的立即报告D.通知客户以便核实三、判断题（每题1分，共10分）1.客户尽职调查包括识别并核实客户身份、了解交易目的和性质、识别受益所有人等内容。2.客户身份资料和交易记录保存期限均为至少5年。3.非自然人客户银行账户之间单笔或者累计人民币200万元以上、外币等值20万美元以上的款项划转，需要报送大额交易报告。4.金融机构对高风险客户可以采取简化的尽职调查措施。5.反洗钱调查中，调查人员封存文件资料无需经过批准。6.客户身份识别只需在建立业务关系时进行，后续无需持续监测。7.可疑交易报告没有最低金额限制。8.特定非金融机构无需履行反洗钱义务。9.反洗钱行政主管部门可以要求金融机构提供客户身份资料和交易记录。10.洗钱活动只存在于金融行业，与其他行业无关。四、简答题（每题5分，共20分）1.简述金融机构客户尽职调查的基本步骤或者内容。2.简述大额交易报告和可疑交易报告的主要区别。3.简述新《反洗钱法》将哪些主体纳入反洗钱义务机构。4.简述金融机构发现客户疑似洗钱时应当采取的措施。五、案例分析题（每题20分，共20分）1.某银行发现客户王某的个人账户一日内分6次存入现金共29万元，每次存款金额均在4.8万元左右，随后通过网银将资金分别划转至省外多个个人账户，资金快进快出，账户余额长期较小。王某开户时职业填写为“个体工商户”，但经核验其无法提供营业执照，且预留经营地址与实际情况不符。请回答以下问题：（1）该客户交易行为具有哪些可疑特征？（8分）（2）银行应当采取哪些反洗钱措施？（8分）（3）银行是否需要进行大额交易报告？请说明理由。（4分）参考答案与解析一、单项选择题1.答案：B解析：新修订的《反洗钱法》自2025年1月1日起施行。2.答案：C3.答案：B4.答案：B5.答案：B6.答案：D7.答案：B8.答案：C解析：客户风险等级通常至少分为高、中、低三类，并且应当根据持续监测情况动态调整。9.答案：C解析：终止业务关系属于风险控制措施，不属于法定的特别预防措施。10.答案：C11.答案：D12.答案：C13.答案：C解析：对高风险客户应当强化措施，而非降低风险等级。14.答案：C15.答案：B16.答案：B17.答案：C18.答案：A19.答案：B20.答案：D解析：快递公司尚未被明确纳入特定非金融机构范围。21.答案：B22.答案：B23.答案：B24.答案：C25.答案：C解析：恐怖融资往往金额较小、来源分散，且不易与正常资金区分。26.答案：A27.答案：B28.答案：B29.答案：B解析：拆分交易是典型的规避大额交易报告行为，将大额现金拆分成接近但低于报告标准的多个小额交易。30.答案：B二、多项选择题1.答案：ABCD解析：金融机构反洗钱义务包括建立内部控制制度、客户尽职调查、报告大额和可疑交易、保存资料、开展宣传培训等。2.答案：ABCD3.答案：ABC解析：现金10万元超过5万元标准；非自然人账户300万元超过200万元标准；自然人跨境2万美元超过1万美元标准。D项金额小且未表明可疑，不必然触发大额报告。4.答案：ABCD5.答案：ABCD6.答案：ABCD7.答案：ABC解析：客户交易凭证属于交易记录，而非客户身份资料。8.答案：ABC解析：反洗钱宣传培训属于一般义务，并非特别预防措施。9.答案：ABC解析：受益所有人的识别通常按照股权、控制权、高管兜底的顺序进行，联系人不是法定受益所有人标准。10.答案：ABC解析：通知客户可能泄露报告信息，影响反洗钱工作，不应主动通知。三、判断题1.答案：正确2.答案：正确3.答案：正确4.答案：错误解析：对高风险客户应当采取强化尽职调查措施，简化措施适用于低风险客户。5.答案：错误解析：封存可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，应当经国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构负责人批准。6.答案：错误7.答案：正确8.答案：错误9.答案：正确10.答案：错误四、简答题1.答案：客户尽职调查的基本内容包括：识别并核实客户身份，了解客户建立业务关系的目的和性质，识别客户受益所有人；根据风险状况采取相应尽职调查措施；在业务关系存续期间持续关注客户风险状况变化，及时更新客户资料。2.答案：大额交易报告有明确的金额标准，达到或者超过规定标准的交易应当报告，属于客观性报告；可疑交易报告没有固定金额标准，需要金融机构结合客户身份、交易背景等进行综合分析和判断，认为涉嫌洗钱或者恐怖融资的予以报告，属于主观判断性报告。二者在报告时限、报告要素等方面也存在差异。3.答案：新《反洗钱法》将反洗钱义务机构由金融机构扩大至特定非金融机构。特定非金融机构主要包括从事房地产销售、贵金属和珠宝交易、会计师事务所、律师事务所、公证机构、公司登记注册等业务的机构。具体范围由国务院反洗钱行政主管部门会同有关部门制定。4.答案：金融机构应当对交易进行分析、甄别，认为涉嫌洗钱或者恐怖融资的，应当及时向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告；同时可以根据风险情况采取强化尽职调查、调整客户风险等级、限制或者终止业务关系等措施，并保存相关资料，配合有权机关调查。五、案例分析题1.答案：（1）可疑特征包括：拆分交易规避大额现金交易报告，每次存款金额接近但未达到5万元报告标准，具有明显规避监测特征；资金集中转入后快速分散转出，快进快出，与正常经营资金周转特征不符；客户身份信息与实际情况不符，自称个体工商户但无法提供营业执照，经营地址不实；交易金额与个体工商户经营规模、账户余额明显不符。（2）银行应当采取的措措施：对王某账户交易开展进一步分析，结合交易背景判断是否可