2026年度存款保险知识考试题及答案

2026年度存款保险知识考试题及答案一、单项选择题（共20题，每题1分，每题只有1个正确答案）1.我国《存款保险条例》正式施行的时间是（）A.2014年10月29日B.2015年5月1日C.2016年1月1日D.2019年5月24日答案：B解析：《存款保险条例》经2014年10月29日国务院第67次常务会议通过，2015年2月17日中华人民共和国国务院令第660号公布，自2015年5月1日起正式施行。2.截至2026年，我国存款保险制度的最高偿付限额为人民币（），该标准自制度实施起未做调整，能够覆盖99.7%以上存款人的全部存款。A.20万元B.30万元C.50万元D.100万元答案：C解析：根据《存款保险条例》第五条规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。3.下列机构中，不属于存款保险投保主体范围的是（）A.境内设立的国有商业银行、股份制商业银行B.境内设立的城市商业银行、农村商业银行C.境内设立的农村合作银行、农村信用合作社D.境外银行在我国境内设立的分支机构答案：D解析：根据《存款保险条例》第二条规定，在中华人民共和国境内设立的商业银行、农村合作银行、农村信用合作社等吸收存款的银行业金融机构，应当依照条例的规定投保存款保险。但是，外国银行在中华人民共和国境内设立的分支机构，以及中资银行境外分支机构的存款，原则上不纳入我国存款保险保障范围，我国与其他国家或者地区之间对存款保险制度另有安排的除外。4.存款保险保费的缴纳主体是（）A.存款人B.吸收存款的投保银行业金融机构C.地方财政部门D.中国人民银行答案：B解析：存款保险制度下，保费由投保的银行业金融机构按规定标准缴纳，存款人不需要缴纳任何保费，即可享受存款保险保障。5.存款保险标识的官方标准图案核心元素是（）A.绿色盾牌环绕“众”字造型搭配“存款保险”中英文字样B.红色圆形搭配“人民币”符号C.蓝色“银行”字样搭配五角星图案D.金色麦穗环绕“存”字造型答案：A解析：存款保险标识由央行统一设计，主色调为绿色，核心为白色盾牌造型，盾牌中央是由“众”字演化而来的大树造型，代表保护公众存款人利益，标识上方标注“存款保险”汉字，下方标注“DEPOSITINSURANCE”英文字样，下方边缘标注“本机构吸收的本外币存款依照《存款保险条例》受到保护”提示语。6.下列哪类存款属于我国存款保险保障范围（）A.银行发行的理财产品资金B.银行代销的基金、保险产品C.个人储蓄存款本金与利息D.金融机构同业存款答案：C解析：根据《存款保险条例》第四条规定，被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款，覆盖个人储蓄存款、企业及其他单位存款的本金和利息。但金融机构同业存款、投保机构的高级管理人员在本投保机构的存款、银行理财、代销基金保险等不属于表内存款的产品，不在存款保险保障范围内。7.同一存款人在同一家投保机构的多个存款账户，偿付金额计算规则是（）A.按单个账户分别计算，每个账户最高偿付50万元B.所有账户本金合并计算，利息不予计算C.所有账户的本金和利息合并计算，最高偿付50万元D.定期账户偿付、活期账户不予偿付答案：C解析：存款保险偿付时，同一存款人在同一家投保机构的所有被保险存款账户（包括活期、定期、大额存单等各类本外币存款账户）的本金和利息合并计算，合计金额在50万元以内的全额偿付，超出部分从机构清算财产中按顺序受偿。8.当出现需要动用存款保险基金偿付存款人情形时，存款保险基金管理机构应当在规定时限内足额偿付，该法定时限为（）A.情形发生之日起7个工作日内B.情形发生之日起15个工作日内C.情形发生之日起30个工作日内D.情形发生之日起60个工作日内答案：A解析：根据《存款保险条例》第十九条规定，出现条例规定的需要偿付存款人被保险存款的情形时，存款保险基金管理机构应当在情形发生之日起7个工作日内足额偿付存款人。9.下列情形中，不属于存款保险基金偿付触发条件的是（）A.存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织B.存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算C.人民法院裁定受理对投保机构的破产申请D.投保机构单季度净利润同比下滑超过50%答案：D解析：根据《存款保险条例》，偿付触发条件包括三类：一是存款保险基金管理机构担任投保机构的接管组织；二是存款保险基金管理机构实施被撤销投保机构的清算；三是人民法院裁定受理对投保机构的破产申请；四是经国务院批准的其他情形。投保机构短期盈利波动不属于风险触发的偿付条件。10.截至2025年末，我国存款保险制度运行10年以来，累计对（）家高风险中小银行实施了早期纠正与风险处置，有效维护了存款人权益和金融稳定。A.0B.3C.600余D.2000余答案：C解析：根据中国人民银行发布的《2025年存款保险工作进展报告》，截至2025年末，存款保险制度累计对627家高风险投保机构采取早期纠正措施，平稳处置了包括包商银行、河南村镇银行等在内的多起中小银行风险事件，期间所有受保障存款人的合法权益均得到全额保障，未发生存款人损失事件。11.我国存款保险费率模式为（）A.单一固定费率B.基准费率与风险差别费率相结合的模式C.按存款规模阶梯浮动费率D.自愿选择费率档位答案：B解析：我国存款保险实行基准费率与风险差别费率相结合的制度，风险差别费率根据投保机构的经营状况、风险水平、公司治理情况等因素确定，风险越高的机构适用费率越高，通过费率约束引导机构稳健经营。2026年适用的平均费率水平为万分之一点六，远低于全球平均费率水平，不会对投保机构造成明显经营负担。12.下列关于大额存单的存款保险保障说法正确的是（）A.大额存单起点金额20万元，不属于普通存款，不受保障B.大额存单属于银行吸收的一般性存款，纳入保障范围C.只有国有大行发行的大额存单受保障D.大额存单利息不受保障，仅保障本金答案：B解析：大额存单是银行业存款类金融机构面向非金融机构投资人发行的、以人民币计价的记账式大额存款凭证，属于银行一般性存款范畴，其本金和利息均纳入存款保险保障范围，与发行机构属性、存款金额无关，按照合并计算规则适用50万元最高偿付限额。13.储户在银行办理的外币存款，存款保险的偿付规则是（）A.外币存款不属于保障范围B.外币存款按偿付当日人民币汇率中间价折算为人民币计算偿付金额C.外币存款按存款存入当日汇率折算为人民币计算D.外币存款仅保障美元、欧元两类主流币种答案：B解析：根据《存款保险条例》，投保机构吸收的外币存款属于被保险存款范围，偿付时统一按偿付触发当日中国人民银行公布的人民币汇率中间价折算为人民币，与本币存款合并计算最高偿付限额，覆盖所有可自由兑换的外币存款品类。14.个体工商户在银行开立的经营性结算账户内存款，保障规则为（）A.属于对公存款，不受存款保险保障B.属于个人存款，全额受保障C.属于被保险存款范围，与该个体工商户在同一家银行的其他存款账户合并计算偿付金额D.仅保障10万元以内部分答案：C解析：个体工商户经营性存款属于单位类一般性存款，纳入被保险存款范围，偿付时同一存款主体（以统一社会信用代码、经营者身份信息为识别依据）在同一家投保机构的所有存款账户本金和利息合并计算，适用50万元最高偿付限额。15.存款保险基金的运用应当遵循安全、流动、保值增值原则，下列不属于存款保险基金法定运用渠道的是（）A.存放在中国人民银行B.投资政府债券、中央银行票据、信用等级较高的金融债券及其他高等级债券C.投资股票、房地产等高收益资产D.国务院批准的其他资金运用形式答案：C解析：根据《存款保险条例》第十一条规定，存款保险基金的运用限于存放在中国人民银行，投资政府债券、央行票据、高等级金融债券等高流动性低风险资产，以及国务院批准的其他形式，不得用于股权投资、房地产投资等高风险领域，保障基金安全。16.投保机构应当按照存款保险基金管理机构要求，每（）报送一次存款人存款余额、账户结构等必要信息，用于保费核算和风险监测。A.月度B.季度C.半年D.年度答案：B解析：存款保险保费按季度核算缴纳，投保机构需每季度向存款保险基金管理机构报送本机构存款数据、风险指标等信息，管理机构根据机构风险等级核定当季费率，核算应缴保费。17.关于存款保险标识使用要求，下列说法错误的是（）A.所有投保机构营业网点入口处、现金柜台、自助存取款机具等显著位置必须张贴或展示存款保险标识B.投保机构的电子银行渠道（手机银行、网上银行）存款业务板块应当展示存款保险标识C.银行可以在理财、基金代销产品宣传页面使用存款保险标识，暗示产品受保障D.任何单位和个人不得伪造、变造、非法使用存款保险标识答案：C解析：存款保险标识仅可用于表明机构吸收的本外币存款受保障的场景，不得用于理财、基金、保险等非存款产品的宣传，不得利用存款保险标识对非存款产品进行刚性兑付误导，违反规定的将由监管部门依法处罚。18.超出存款保险最高偿付限额的存款部分，存款人权益保障方式是（）A.超出部分全额损失，不予偿付B.超出部分由投保机构股东按持股比例赔付C.超出部分依法从投保机构清算财产中按照法定清偿顺序受偿D.超出部分由地方财政兜底偿付答案：C解析：50万元是法定的最高限额偿付标准，对于同一存款人在同一家机构合计超出50万元的部分，在机构被接管、撤销或破产清算时，将按照《企业破产法》《商业银行法》规定的清偿顺序，从机构清算财产中按比例受偿，从我国过往风险处置实践看，多数情况下超出部分也能得到较高比例的清偿。19.我国存款保险基金管理机构是（）A.中国银行保险监督管理委员会B.中国人民银行C.财政部D.国家金融监督管理总局答案：B解析：根据《存款保险条例》第七条规定，存款保险基金管理机构由国务院决定，目前我国存款保险基金由中国人民银行下设的存款保险基金管理有限责任公司具体负责管理运行，承担保费归集、风险监测、早期纠正、风险处置、偿付存款人等法定职责。20.2025年存款保险宣传的统一主题是（），该主题将延续至2026年宣传周期，核心是提升公众对存款保险的认知度，识别存款与非存款产品边界。A.“存款保险，保护您珍贵的存款”B.“存款保险，为您的存款保驾护航”C.“存保在身边，存款更安心”D.“识别存保标识，守护存款安全”答案：A解析：自2020年存款保险标识正式启用以来，全国存款保险宣传持续沿用“存款保险，保护您珍贵的存款”统一主题，面向社会公众普及保障范围、偿付规则、标识识别等核心知识。二、多项选择题（共10题，每题2分，每题有2个及以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）1.下列属于存款保险制度核心功能的有（）A.保护存款人合法权益，尤其是中小储户利益B.强化对投保机构的市场约束，防范道德风险C.建立市场化金融风险处置机制，维护金融稳定D.提高银行存款利率，增加储户收益答案：ABC解析：存款保险制度的核心功能包括三方面：一是通过限额偿付保障绝大多数存款人的存款安全，减少储户恐慌；二是通过风险差别费率、早期纠正等机制，约束银行稳健经营，强化市场约束；三是建立规范化的风险处置资金来源和处置流程，实现风险早发现、早处置，避免单家机构风险蔓延引发系统性风险。存款保险制度不干预银行的自主利率定价，不承担提高存款利率的职能。2.下列金融产品或资金中，不受存款保险保障的有（）A.银行销售的结构性存款中嵌入金融衍生产品的收益部分B.客户购买的银行自营理财C.客户在银行存的3年期定期存款D.银行高管在本机构的任职关联存款答案：ABD解析：结构性存款中属于存款本金的部分纳入存款保险保障，挂钩衍生产品的浮动收益部分不属于存款计息范畴，不受保障；银行自营理财属于资管产品，不属于表内存款，不受保障；根据《存款保险条例》，投保机构高级管理人员在本机构的存款与机构风险决策相关，纳入存款保险免责范围，不予保障；定期存款属于一般性存款，纳入保障范围。3.存款保险基金管理机构履行职责时，可以采取的监管措施包括（）A.要求投保机构定期报送财务会计报告、风险报表等资料B.对投保机构的风险状况进行核查C.对风险较高的投保机构提出早期纠正要求，责令其补充资本、控制杠杆、压降风险资产D.直接更换投保机构的高级管理人员、暂停所有业务答案：ABC解析：存款保险基金管理机构可以依法开展信息收集、风险核查、早期纠正，但更换高管、暂停业务属于金融监管部门的法定监管权限，存款保险管理机构可向监管部门提出建议，无权直接实施该类措施。4.下列关于存款保险偿付规则的说法，正确的有（）A.50万元的最高偿付限额并非固定不变，中国人民银行会同国务院有关部门可以根据经济发展、存款结构变化、金融风险状况等因素调整，报国务院批准后公布执行B.存款人不需要主动申请存款保险保障，只要在正规投保机构存了符合保障范围的存款，就自动受保障C.夫妻二人在同一家银行分别开立个人账户各存40万元，合计80万元，出现偿付情形时，两个人的存款都可以得到全额偿付D.企业在银行的对公存款不受存款保险保障，只有个人储蓄存款受保障答案：ABC解析：最高偿付限额是动态调整机制，未来根据实际情况可按程序调整；存款保险是强制性制度，所有合规吸收存款的银行必须参保，存款人无需缴费、无需申请，自动享受保障；按个人账户识别规则，不同存款主体的账户分别计算偿付额度，夫妻双方各40万元存款均在50万元限额内，可全额偿付；企业对公存款属于被保险存款范围，与个人存款适用同等偿付规则。5.公众识别正规存款、确认存款受保障的正确方式有（）A.查看网点是否悬挂存款保险标识，办理存款业务的凭证是否标注“存款”字样B.注意区分“存款”和“理财”“基金”“保险”产品，不相信“高息无风险”的误导宣传C.通过银行官方渠道办理业务，不随意将资金转给工作人员个人账户办理“高息存款”D.只要是在银行营业场所内推荐的产品，都属于受存款保险保障的存款答案：ABC解析：银行网点内销售的产品包括存款、理财、基金、保险等多种类型，只有纳入银行资产负债表的一般性存款才受存款保险保障，其他产品需仔细阅读产品说明书，明确产品属性，不能简单以销售场所判断是否属于存款。6.我国存款保险制度运行10年来取得的成效包括（）A.全面覆盖所有依法设立的吸收存款的银行业金融机构，截至2025年末参保机构共计4012家B.建立了常态化的风险监测和早期纠正机制，高风险机构数量连续6年下降C.平稳处置多起中小银行风险事件，存款人权益得到充分保障，未发生区域性挤兑事件D.存款保险基金收支平衡、略有结余，截至2025年末基金规模累计达到8650亿元，风险抵御能力充足答案：ABCD解析：根据2025年中国人民银行公开数据，上述选项均为存款保险制度运行的实际成效，目前我国存款保险基金储备充足，能够覆盖极端情况下的风险处置需求，金融安全网韧性持续增强。7.投保机构出现下列哪些行为，存款保险基金管理机构可以按规定加收保费、采取监管措施或建议监管部门处罚（）A.未按规定及时、足额缴纳存款保险保费B.未按规定报送相关数据资料，报送信息存在虚假记载、误导性陈述C.违规使用存款保险标识，利用存款保险标识进行虚假宣传误导消费者D.按照规定展示存款保险标识答案：ABC解析：按照规定规范展示存款保险标识是投保机构的法定义务，不属于违规行为；未按规定缴保费、报送虚假信息、违规使用标识均属于违规情形，将依法依规处理。8.下列关于存款保险的认知误区，说法错误的有（）A.“只有国有大银行的存款安全，地方中小银行存款不受保障”B.“存款超过50万元就没有安全保障了”C.“存款保险只赔个人存款，企业的钱存银行不受保护”D.“银行如果破产，储户的钱要等好几年才能拿回来”答案：ABCD解析：所有正规设立的投保机构（包括中小银行）的合规存款均受存款保险保障；50万元限额能够覆盖99.7%以上存款人全部存款，超出部分也可通过清算受偿，且我国风险处置中始终坚持“存款人保护优先”，过往风险事件中个人存款均得到全额保障；企业存款属于保障范围；存款保险法定偿付时限为7个工作日，远快于一般破产清算流程，能够快速保障存款人资金流动性。9.存款保险早期纠正机制可以针对投保机构的风险问题采取的措施包括（）A.提示风险，要求投保机构制定风险整改方案B.要求投保机构提高资本充足率，补充核心资本C.要求投保机构控制高风险资产投放，降低杠杆率D.要求投保机构调整董事、高级管理人员或者限制其权利答案：ABCD解析：根据《存款保险条例》，存款保险基金管理机构发现投保机构存在资本不足等影响存款安全以及存款保险基金安全的情形的，可以对其提出风险警示，根据风险严重程度采取相应早期纠正措施，包括要求补充资本、控制资产增长、控制重大交易授信、降低杠杆率、建议调整高管等，推动机构在风险早期阶段及时整改，避免风险恶化。10.存款保险与金融监管、最后贷款人共同构成我国金融安全网的三大支柱，三者的关系表述正确的有（）A.三者分工协作、各司其职，共同防范化解金融风险，维护金融稳定B.金融监管部门负责日常机构监管，督促机构合规经营C.中国人民银行承担最后贷款人职能，为金融体系提供流动性支持D.存款保险专注于存款人保护和市场化风险处置，通过市场化方式出清风险答案：ABCD解析：我国金融安全网三大支柱分别为审慎监管、最后贷款人、存款保险，三者定位清晰、协同配合，形成事前风险防范、事中流动性支持、事后风险处置与存款人偿付的完整风险防控链条。三、判断题（共15题，每题1分，正确选“√”，错误选“×”）1.我国存款保险是强制性保险，所有符合条件的银行业金融机构必须依法参加，不得拒绝参保。（）答案：√解析：与商业保险自愿参保不同，我国存款保险具有强制性，境内设立的符合条件的吸收存款的银行业金融机构必须按规定参保，确保所有存款人权益得到公平保护。2.存款人到银行存款时，需要与银行签订存款保险相关协议才能享受保障。（）答案：×解析：存款保险是法定保障，无需存款人单独申请、签订协议或缴纳费用，只要在投保机构存入合规存款，自动纳入保障范围。3.农村信用社、村镇银行等小型农村金融机构规模小、抗风险能力弱，其存款不受存款保险保障。（）答案：×解析：农村信用社、村镇银行等农村中小金融机构均属于法定投保主体，其吸收的合规存款与大型银行存款同等受存款保险保障。4.储户在银行购买的大额存单属于存款保险保障范围，本金和利息都可以按规则偿付。（）答案：√5.存款保险标识仅需要在银行营业网点展示，手机银行、网上银行等线上渠道不需要展示。（）答案：×解析：按照监管要求，投保机构的线上存款业务办理页面必须在显著位置展示存款保险标识，保障线上存款客户的知情权。6.某存款人在同一家银行的多个网点分别开立了3个活期账户、2个定期账户，偿付时要按网点分别计算最高50万元的限额。（）答案：×解析：偿付限额按同一存款人在同一家法人银行的所有账户合并计算，不区分网点、不区分账户类型，合计本金和利息不超过50万元的全额偿付。7.当银行出现经营风险被接管时，存款人的存款会被立即冻结，无法支取。（）答案：×解析：从我国风险处置实践看，对高风险机构采取接管措施时，通常会通过承接银行承接全部个人存款等合规业务，储户的存款支取、转账等业务不受影响，不会出现长期冻结、无法支取的情况。8.存款保险最高偿付限额50万元指的是本金50万元，存款利息不纳入计算范围。（）答案：×解析：最高偿付限额计算范围包括存款本金和利息，合计金额在50万元以内的全额偿付。9.银行工作人员私下向客户推荐的“高息贴息存款”，只要是在银行柜台办理的，就一定属于受存款保险保障的正规存款。（）答案：×解析：公众办理存款业务时需确认资金进入本人名下的正规存款账户，不要相信“贴息”“返利”等违规宣传，避免资金被挪用，参与非法金融活动造成的损失不受存款保险保障。10.存款保险制度不仅在银行破产时偿付存款人，更重要的作用是通过早期纠正机制提前处置风险，尽量避免银行破产。（）答案：√解析：存款保险坚持“早识别、早预警、早发现、早处置”的原则，通过日常风险监测和早期纠正，在风险萌芽阶段推动机构整改，从源头上降低机构破产概率，是风险的“事前防火墙”，而非仅仅是事后的“赔款箱”。11.外国公民在我国境内投保机构存的人民币存款，不受我国存款保险保障。（）答案：×解析：我国存款保险对被保险存款的保障不区分存款人国籍，只要是在境内投保机构存入的合规本外币存款，无论存款人是中国公民还是外国公民，均同等受保障。12.银行按规定缴纳的存款保险保费可以转嫁给存款人，通过降低存款利率、收取服务费等方式向储户收取。（）答案：×解析：存款保险保费由投保机构从自有资金中缴纳，不得通过任何形式转嫁给存款人。13.某企业在银行开立基本存款账户存了60万元，出现偿付情形时，50万元以内部分全额偿付，超出的10万元及对应利息依法从清算财产中受偿。（）答案：√14.存款保险基金可以投资股票、企业债券，提高基金收益水平，增强风险抵御能力。（）答案：×解析：存款保险基金运用严格遵循安全性原则，仅可投资低风险、高流动性的金融资产，不得投资股票、信用等级较低的企业债券等高风险资产。15.若后续经济发展水平提高、居民存款规模增长，存款保险最高偿付限额可以按法定程序向上调整。（）答案：√解析：根据《存款保险条例》，最高偿付限额不是固定不变的，人民银行会同相关部门可根据实际情况动态调整，报国务院批准后公布执行。四、简答题（共3题，每题10分）1.简述存款保险制度的定义和核心作用。参考答案：存款保险制度是指由符合条件的各类吸收存款的银行业金融机构作为投保机构，按规定标准向存款保险基金管理机构缴纳保费，形成存款保险基金，当投保机构出现经营风险、无法足额兑付存款人存款时，由存款保险基金管理机构依照规定向存款人偿付被保险存款，并采取必要措施维护存款以及存款保险基金安全的基础性金融制度安排，是国家金融安全网的核心组成部分。其核心作用包括三方面：一是保护存款人尤其是中小储户的合法权益，通过明确的偿付规则，让普通储户的存款安全有明确的法定保障，减少信息不对称带来的恐慌情绪，避免银行挤兑事件发生；二是强化对银行的市场化约束，通过风险差别费率机制，让经营稳健、风险低的银行适用更低费率，风险高的银行承担更高保费成本，倒逼银行完善公司治理、稳健合规经营；三是建立市场化、法治化的金融风险处置机制，明确风险处置的资金来源、流程和责任，实现风险的有序出清，避免单家机构风险跨机构、跨区域传染，维护整体金融体系稳定。2.公众办理银行存款业务时，应如何防范存款类金融风险，确保自身存款安全？参考答案：一是确认机构参保资质，正规办理存款业务的银行网点应当在显著位置悬挂统一的存款保险标识，可通过中国人民银行官方网站查询投保机构名单，确认办理业务的机构属于正规参保机构；二是认真核对业务凭证，办理存款时要仔细核对业务回单、手机银行记录，确认产品名称明确标注“活期存款”“定期存款”“大额存单”等存款类字样，资金直接进入本人名下的银行账户，不要轻信“高息理财”“贴息存款”等误导宣传，注意区分存款和理财、基金、保险等非存款产品，非存款产品不受存款保险保障；三是合规办理业务，通过银行官方柜台、官方手机银行/网上银行渠道办理业务，不要将资金转入银行工作人员的个人账户，不参与非法集资、地下钱庄等非法金融活动，非法活动形成的资金损失不受法律和存款保险保障；四是合理分散风险，若个人资金量较大，可结合家庭资产配置需求，在不同法人银行分散存放存款，确保单家银行的存款本息合计不超过50万元即可得到全额保障，若超出限额也不必过度恐慌，可优先选择经营稳健的机构存放，我国绝大多数银行经营状况稳健，且风险处置中会充分保护存款人合法权益。3.简述我国存款保险保障的存款范围和免责范围。参考答案：（1）保障范围：一是覆盖所有境内投保机构吸收的人民币存款和外币存款，既包括人民币活期、定期、大额存单、结构性存款的存款本金部分，也包括美元、欧元、日元等各类外币存款；二是覆盖个人储蓄存款，也覆盖企业、个体工商户、机关事业单位等单位的对公存款；三是偿付范围包含存款本金和存款孳生的合规利息，偿付时将同一存款人在同一家法人机构所有账户的本息合并计算。（2）免责范围：一是金融机构同业存款，即其他银行、证券、保险等金融机构存放在投保机构的资金；二是投保机构高级管理人员在本机构的存款，该类存款与高管的风险决策直接相关，为防范道德风险不纳入保障；三是不属于银行表内一般性存款的各类产品，包括银行理财、代销的基金、保险、信托产品，结构性存款中挂钩衍生品的浮动收益部分；四是存款人通过非法金融活动形成的资金，比如参与非法集资、洗钱、金融诈骗等违法活动存入的资金，不受存款保险保障；五是外国银行在华分支机构、中资银行境外分支机构吸收的存款，除国家另有安排外不纳入我国存款保险保障范围。五、案例分析题（共1题，15分）案例：2026年1月，某城市商