2026年基金从业《基金法律法规》真题附答案

2026年基金从业《基金法律法规》真题附答案一、单项选择题（每题1分，共100分）1.证券投资基金反映的是一种（）关系。A.所有权B.债权C.信托D.担保答案：C解析：基金体现的是基金份额持有人与基金管理人、基金托管人之间的信托关系，而非所有权或债权关系。2.关于证券投资基金的特点，以下说法正确的有（）。I.集合理财、专业管理II.组合投资、分散风险III.利益共享、风险共担IV.严格监管、信息透明A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、IVD.I、II、III、IV答案：D3.与直接投资股票、债券相比，证券投资基金是一种（）投资工具。A.直接B.间接C.衍生D.实业答案：B4.下列关于基金与股票、债券差异的表述，正确的是（）。A.股票反映的是一种债权关系B.债券反映的是一种所有权关系C.基金反映的是一种信托关系D.基金属于直接投资工具答案：C5.关于基金与银行储蓄存款的差异，下列说法错误的是（）。A.基金收益具有波动性B.银行存款利率相对固定C.基金投资存在风险D.银行储蓄存款与基金一样不保本保收益答案：D解析：银行存款受存款保险制度保障，本金相对安全；基金投资有风险，不能保证收益，两者差异显著。6.世界上第一只公众投资基金"海外及殖民地政府信托"成立于（）。A.1868年的英国B.1924年的美国C.1940年的美国D.1902年的德国答案：A7.世界上第一只开放式基金"马萨诸塞投资信托"诞生于（）。A.1868年B.1902年C.1924年D.1958年答案：C8.我国第一只封闭式证券投资基金诞生于（）。A.1997年B.1998年C.2001年D.2004年答案：B解析：1998年3月，基金金泰、基金开元发行设立，标志着我国封闭式基金正式起步。9.我国第一只开放式基金是（）。A.基金开元B.基金金泰C.华安创新D.南方宝元答案：C10.证券投资基金合同的当事人包括（）。I.基金管理人II.基金托管人III.基金份额持有人IV.基金销售机构A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV答案：A解析：基金销售机构属于基金服务机构，不属于基金合同当事人。11.基金份额持有人享有的权利不包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.决定基金的投资方向D.查阅或者复制公开披露的基金信息资料答案：C解析：基金投资方向由基金管理人根据基金合同约定决定，持有人不直接参与投资决策。12.根据《证券投资基金法》，基金管理人应当履行的职责包括（）。I.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜II.安全保管基金财产III.办理基金备案手续IV.编制基金财务会计报告A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、III、IVD.I、II、IV答案：B解析：安全保管基金财产是基金托管人的法定职责，而非基金管理人的职责。13.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户，是（）的职责。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额登记机构答案：B14.基金份额持有人大会由（）召集。A.基金管理人B.基金托管人C.中国证监会D.基金业协会答案：A解析：基金管理人是持有人大会的当然召集人，出现法定情形时，托管人或符合条件的持有人方可召集。15.代表基金份额（）以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，持有人有权自行召集。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：B16.下列关于基金财产的表述，正确的是（）。A.基金财产可以归入基金管理人的固有财产B.基金管理人依法解散时，基金财产属于其清算财产C.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产D.基金托管人可以将自有财产与基金财产混合管理答案：C17.按照募集方式不同，基金可分为（）。A.公募基金和私募基金B.开放式基金和封闭式基金C.契约型基金和公司型基金D.股票基金和债券基金答案：A18.封闭式基金与开放式基金的区别包括（）。I.基金份额是否固定II.基金存续期限是否确定III.交易方式和价格形成机制不同IV.投资对象不同A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.II、III、IV答案：A解析：封闭式基金与开放式基金的投资对象均为证券类资产，投资对象并无本质区别。19.基金资产（）以上投资于股票的基金为股票基金。A.50%B.60%C.80%D.90%答案：C20.基金资产（）以上投资于债券的基金为债券基金。A.60%B.70%C.80%D.90%答案：C21.同时投资于股票和债券，但其股票、债券资产比例均不满足股票基金和债券基金标准的基金是（）。A.混合基金B.指数基金C.对冲基金D.衍生工具基金答案：A22.货币市场基金可以投资的对象包括（）。I.现金II.期限在1年以内的银行存款III.剩余期限在397天以内的债券IV.股票A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV答案：A23.ETF（交易型开放式指数基金）的申购与赎回，一般以（）进行。A.现金B.一篮子组合证券C.债券D.其他基金份额答案：B解析：ETF采取实物申赎机制，以一篮子股票组合证券作为对价；LOF的申赎则用现金进行。24.LOF（上市型开放式基金）的申购和赎回以（）进行。A.现金B.组合证券C.实物资产D.商品期货答案：A25.FOF是指（）。A.交易型开放式指数基金B.基金中的基金，将80%以上基金资产投资于其他基金C.上市型开放式基金D.合格境内机构投资者答案：B26.指数基金属于（）。A.主动管理型基金B.被动管理型基金C.私募基金D.货币市场基金答案：B27.QDII是指（）。A.合格境外机构投资者B.合格境内机构投资者C.人民币合格境外机构投资者D.境外战略投资者答案：B28.QFII是指（）。A.合格境外机构投资者B.合格境内机构投资者C.合格境内个人投资者D.政府主权基金答案：A29.根据2017年相关监管规定，原"保本基金"更名为（）。A.避险策略基金B.流动性管理基金C.稳健收益基金D.绝对回报基金答案：A30.按投资风格划分，股票基金可分为（）。A.成长型、价值型、平衡型B.大盘型、中盘型、小盘型C.封闭型、开放型、混合型D.公募型、私募型、合资型答案：A31.私募基金合格投资者投资于单只私募基金的金额不得低于（）。A.50万元B.100万元C.200万元D.300万元答案：B解析：合格投资者投资单只私募基金不低于100万元，且金融资产不低于300万元或最近3年年均收入不低于50万元。32.我国基金市场的监督管理机构是（）。A.中国人民银行B.中国证券监督管理委员会C.国家金融监督管理总局D.财政部答案：B33.《中华人民共和国证券投资基金法》经2012年修订后，自（）起施行。A.2004年6月1日B.2013年6月1日C.2014年6月1日D.2015年6月1日答案：B34.中国证券投资基金业协会的性质是（）。A.机关法人B.事业单位C.社会团体法人D.公司法人答案：C35.中国证券投资基金业协会成立于（）。A.2001年B.2004年C.2012年D.2015年答案：C解析：中国证券投资基金业协会于2012年6月6日成立，是全国性基金行业自律组织。36.我国公开募集基金的募集实行（）。A.审批制B.核准制C.注册制D.备案制答案：C37.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过（）。A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月答案：C38.基金募集期限届满，基金合同生效须满足募集份额总额不少于（）亿份、募集金额不少于2亿元且基金份额持有人不少于（）人。A.1；100B.2；200C.2；1000D.5；200答案：B39.基金管理人应当自基金募集期限届满之日起（）日内聘请法定验资机构验资。A.5B.10C.15D.30答案：B40.基金管理人应当自收到验资报告之日起（）日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。A.5B.10C.15D.20答案：B41.基金募集失败，基金管理人应当在募集期限届满后（）日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。A.10B.15C.30D.60答案：C42.中国证监会对基金市场进行监管，其监管措施不包括（）。A.现场检查B.调查取证C.限制交易D.直接处分基金财产答案：D43.基金信息披露义务人包括（）。I.基金管理人II.基金托管人III.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人IV.基金销售机构A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：A解析：法定信息披露义务人为基金管理人、基金托管人和召集持有人大会的基金份额持有人，销售机构不属于。44.基金从业人员职业道德规范中，（）是从业人员开展基金业务活动的前提和基础。A.守法合规B.诚实守信C.专业审慎D.客户至上答案：A45.下列不属于基金从业人员职业道德规范的是（）。A.守法合规B.诚实守信C.客户至上D.收益最大化答案：D46.关于诚实守信职业道德规范，下列说法错误的是（）。A.不得欺诈客户B.不得操纵市场C.不得进行内幕交易D.为争取客户可以向客户承诺保本保收益答案：D解析：向客户承诺保本保收益属于违规行为，违背诚实守信与合规要求。47.基金从业人员职业道德中"客户至上"的基本要求是（）。A.客户利益优先B.公司利益优先C.个人利益优先D.股东利益优先答案：A48.关于保守秘密职业道德规范，下列说法错误的是（）。A.从业人员应当妥善保管客户资料B.从业人员不得泄露基金投资计划C.从业人员离职后可以公开原单位的商业秘密D.从业人员不得泄露在执业活动中获悉的内幕信息答案：C49.下列行为中，符合基金从业人员行为规范的是（）。A.利用内幕信息进行证券交易B.向客户承诺保证最低收益C.公平对待所有客户D.贬低同行以获取客户答案：C50.基金从业人员本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当（）。A.向所在机构申报B.向中国证监会申报C.向基金业协会申报D.无须申报答案：A51.基金从业人员应当具备从事基金活动所必需的专业知识和技能，不断提高专业胜任能力，这体现的职业道德规范是（）。A.专业审慎B.公平竞争C.保守秘密D.客户至上答案：A52.开放式基金的申购、赎回价格依据（）确定。A.当日收盘价B.当日公布的基金份额净值C.前一交易日基金份额净值D.二级市场价格答案：B解析：开放式基金申赎采用"未知价"原则，以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准确定。53.开放式基金发生巨额赎回，是指单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B54.开放式基金发生巨额赎回时，基金管理人的处理方式不包括（）。A.接受全部赎回B.部分延期赎回C.暂停赎回D.强制赎回答案：D55.开放式基金应当（）披露基金份额净值。A.每周一次B.每个开放日的次日C.每月一次D.每季度一次答案：B56.封闭式基金至少（）公告一次基金资产净值和基金份额净值。A.每日B.每周C.每月D.每季度答案：B57.基金管理人应当在每年结束之日起（）日内，编制完成基金年度报告。A.30B.60C.90D.120答案：C58.基金管理人应当在上半年结束之日起（）日内，编制完成基金半年度报告。A.30B.45C.60D.90答案：C59.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告。A.5B.10C.15D.30答案：C60.基金年度报告应当经基金管理人董事会审议通过，并须经（）以上独立董事签字同意。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：C61.基金信息披露应当遵循的原则不包括（）。A.真实性B.准确性C.完整性D.盈利性答案：D62.下列不属于基金定期报告的是（）。A.季度报告B.半年度报告C.年度报告D.临时报告答案：D63.下列属于基金临时报告应当披露的重大事件的有（）。I.基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5%II.基金经理发生变动III.基金合同终止IV.涉及基金财产的诉讼A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：D64.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.代理发放红利D.制定基金投资策略答案：D65.基金销售机构应当对基金投资人风险承受能力进行调查和评价，并向其推荐风险等级匹配的基金产品，这体现了基金销售的（）。A.适当性管理要求B.盈利性要求C.保密性要求D.效率性要求答案：A66.下列属于基金销售机构的有（）。I.商业银行II.证券公司III.期货公司IV.保险机构A.I、II、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.I、II、III、IV答案：D67.基金销售机构应当将普通投资者风险承受能力由低到高至少划分为（）。A.C1—C5五个等级B.R1—R5五个等级C.A1—A5五个等级D.三个等级答案：A解析：投资者风险承受能力等级常用C1—C5表示，基金产品风险等级常用R1—R5表示，注意区分。68.基金产品的风险等级由低到高一般划分为（）。A.C1—C5B.R1—R5C.A1—A5D.P1—P5答案：B69.普通投资者与专业投资者之间（）。A.不可相互转化B.可以依法相互转化C.仅可由普通投资者转为专业投资者D.仅可由专业投资者转为普通投资者答案：B70.根据《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》，对持续持有期少于7日的投资者收取的赎回费比例不得低于（）。A.0.5%B.1.0%C.1.5%D.2.0%答案：C71.投资人通过基金销售机构买卖基金，不需要直接支付的费用是（）。A.认购费B.申购费C.赎回费D.基金管理费答案：D解析：管理费由基金管理人按日计提、从基金财产中列支，投资者无须另行直接支付。72.基金管理费、基金托管费从（）中计提。A.基金财产B.基金销售机构收入C.投资人本金D.证券交易佣金答案：A73.基金销售机构销售基金时，下列行为合法的是（）。A.采取抽奖方式销售基金B.挪用基金销售结算资金C.根据投资者风险承受能力推荐相应风险等级的基金产品D.进行虚假宣传误导投资人答案：C74.基金销售机构在销售基金产品时的禁止行为包括（）。I.采取抽奖、回扣等方式销售基金II.挪用基金销售结算资金III.进行虚假宣传或者误导性宣传IV.对基金投资人进行风险承受能力测评A.I、II、IIIB.I、II、IVC.I、III、IVD.II、III、IV答案：A75.基金销售机构在办理基金销售业务时，应当按照规定履行客户身份识别、大额交易和可疑交易报告等（）义务。A.反洗钱B.纳税申报C.年检D.环境保护答案：A76.下列不属于基金客户服务方式的是（）。A.电话服务中心B.邮寄服务C.互联网服务D.强制上门推销答案：D77.关于基金评价业务，下列做法错误的是（）。A.确保评价标准客观、公正B.注重长期业绩评价C.发布误导投资者的评价结果D.公布基金评价方法答案：C78.基金管理公司的注册资本不得低于（）亿元人民币，且必须为实缴货币资本。A.0.5B.1C.2D.5答案：B79.基金管理公司董事会中独立董事人数不得少于董事会人数的（）。A.1/4B.1/3C.1/2D.2/3答案：B80.基金管理公司督察长由（）聘任，对（）负责。A.董事会；董事会B.股东会；股东会C.总经理；董事会D.董事长；董事会答案：A解析：督察长由董事长提名，经董事会聘任，对董事会负责，是公司合规管理负责人。81.基金管理公司治理应当遵循的原则，不包括（）。A.基金份额持有人利益优先B.公司独立运作C.股东利益最大化D.公平对待所有股东答案：C82.基金管理公司内部控制的总体目标不包括（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，保障受托资产的安全完整C.确保基金和公司的财务及其他信息真实、准确、完整、及时D.保证基金资产获得最高收益答案：D83.基金管理公司内部控制的五要素包括（）。I.控制环境II.风险评估III.控制活动IV.信息沟通与内部监控A.I、II、IIIB.I、III、IVC.II、IVD.I、II、III、IV答案：D84.基金管理公司内部控制应当遵循的原则不包括（）。A.健全性原则B.有效性原则C.独立性原则D.收益最大化原则答案：D85.基金管理公司的合规管理部门对（）负责。A.董事会B.监事会C.总经理D.股东会答案：C86.合规风险是指因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的准则以及适用于自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁、监管处罚、（）的风险。A.重大财务损失或声誉损失B.市场竞争加剧C.客户投诉增加D.人才流失答案：A87.基金管理公司将投资、研究、交易、销售等业务信息相互隔离，以防范利益冲突和内幕交易，属于（）。A.信息隔离墙制度B.强制休假制度C.岗位轮换制度D.授权审批制度答案：A88.在基金投资运作中，根据基金经理的投资指令负责执行交易的是（）。A.研究员B.交易员C.督察长D.合规总监答案：B89.基金投资管理业务中，（）环节应当保持独立、客观，不受投资决策等其他环节干扰。A.研究分析B.交易执行C.业绩考核D.产品设计答案：A90.基金管理公司风险管理流程的首要环节是（）。A.风险评估B.风险识别C.风险应对D.风险监测与报告答案：B91.关于基金管理人与基金托管人的关系，下列说法错误的是（）。A.基金管理人负责基金投资运作B.基金托管人负责基金财产保管C.两者相互独立、相互制衡D.基金管理人可以兼任基金托管人，但须经中国证监会批准答案：D解析：基金管理人与基金托管人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份，法律明确禁止兼任。92.申请取得基金托管资格，应当具备的条件不包括（）。A.最近3个会计年度的年末净资产不低于20亿元人民币B.设有专门的基金托管部门C.有安全保管基金财产的条件D.注册资