(2026年)关于违规收费的自查报告及整改措施

(2026年)关于违规收费的自查报告及整改措施为深入贯彻落实上级关于整治涉企涉民违规收费、优化营商环境的工作部署，严格规范全系统收费行为，切实减轻市场主体和人民群众负担，本单位于2026年3月1日至3月20日组织开展了覆盖所有收费业务、所有收费网点、所有收费时段的全面自查工作，现将有关情况报告如下：一、自查工作总体实施情况本单位为市属公益二类事业单位，下辖4家独立核算收费业务机构（收费管理所、工程质量检测中心、服务保障中心、技术咨询中心），现有对外收费网点12个，收费业务涵盖行政事业性收费、政府定价经营服务性收费、市场调节价经营服务性收费三大类共11个项目。本次自查严格坚持“全覆盖、无死角、零容忍”原则，对2025年1月1日至2026年2月28日期间的所有收费行为进行全面核查。（一）自查工作组织成立由单位主要负责人任组长，分管财务、收费业务、纪检监察工作的3名领导班子成员任副组长，财务科、收费管理科、工程科、安全科、纪检监察室及下属4家收费机构负责人为成员的专项自查工作组，明确各科室、各单位职责分工：收费管理科牵头负责自查工作统筹协调及业务类收费核查，财务科负责财务台账、票据、流水核查，纪检监察室负责全程监督及问题线索核实，下属各收费机构负责本单位自查自纠。自查工作分三个阶段推进：一是动员部署阶段（2026年3月1日至3月3日），召开全系统自查工作动员会议，传达上级工作要求，制定印发自查工作方案，明确自查范围、内容、时限及责任；二是全面自查阶段（2026年3月4日至3月12日），各收费机构对照自查清单逐项开展自查，形成问题台账；三是汇总分析阶段（2026年3月13日至3月20日），工作组对各单位自查情况进行汇总复核，梳理问题、分析原因、制定整改措施。（二）自查范围及内容本次自查覆盖所有收费业务、所有收费网点、所有收费时段，具体内容包括：1.收费政策执行情况：是否严格执行国家及上级规定的收费项目、收费标准、收费范围，是否存在超标准、超范围、超时限收费，是否存在收取已取消、停征、免征的收费项目，是否存在强制或变相强制收费、只收费不服务或少服务等问题；2.收费公示情况：是否在收费场所显著位置公示收费项目、收费标准、收费依据、减免政策、举报电话等内容，公示内容是否及时更新，是否存在公示不清、公示不全等问题；3.收费票据管理情况：是否按规定使用财政票据或税务发票，票据填写是否规范，是否存在无票据收费、票据填写模糊不清等问题；4.收费内控管理情况：是否建立健全收费管理制度，是否设置收费复核岗位，是否存在收费人员无资质上岗等问题；5.投诉举报处理情况：是否畅通投诉举报渠道，是否及时处理收费类投诉举报，是否存在投诉举报处理不及时、不到位等问题。（三）自查方式及数据核查情况本次自查采取“账面核查+现场核验+走访回访+数据比对”四种方式，确保自查结果真实准确：1.账面核查：累计核查2025年1月至2026年2月期间的会计凭证127册、收费票据存根42本、银行流水16份、收费业务台账37本，逐笔核对收费项目、标准、金额、票据号等信息；2.现场核验：对12个收费网点的公示情况、收费系统设置、人员在岗情况进行现场检查，拍照留存检查记录；3.走访回访：随机回访涉企服务对象87家、居民服务对象216户，发放调查问卷303份，收集意见建议32条，核实收费行为合规性；4.数据比对：将收费系统业务数据与财务入账数据、上级收费标准文件逐一比对，累计比对收费数据127649条，比对覆盖率100%。经初步统计，自查时段内全系统累计发生收费业务127649笔，收费总金额189267400.00元。其中：行政事业性收费累计发生8927笔，金额32465200.00元，占总收费额的17.15%；政府定价经营服务性收费累计发生98762笔，金额112473600.00元，占总收费额的59.43%；市场调节价经营服务性收费累计发生19960笔，金额44328600.00元，占总收费额的23.42%。二、自查发现的违规收费问题及具体表现经全面自查，共发现违规收费问题4类11项，涉及违规金额1495962.44元，涉及市场主体74家、居民1247户。（一）行政事业性收费领域违规问题1.超标准收取城市道路占用挖掘修复费经逐笔比对收费台账与收费标准文件，2025年1月至12月，收费管理所在办理32笔临时占用城市主干道的涉企收费业务中，有19笔未执行2024年底调整后的城市主干道临时占用费0.7元/㎡·天的新标准，沿用2022版0.85元/㎡·天的旧标准执行收费，涉及占用总面积11624.84平方米，累计超收金额87246.34元，涉及19家市场主体。2.违规收取已取消的道路挖掘修复保证金2024年10月起，上级明确取消城市道路挖掘修复保证金收费项目，但收费管理所未及时停止收取该项目，2025年1月至6月期间共向23家申请道路挖掘的企业收取保证金合计362800.00元，截至自查前已退还20笔329400.00元，剩余3笔33400.00元因企业联系方式变更未及时退还。3.未按规定落实收费减免政策2025年全年，收费管理所在收取城市生活垃圾处理费（代征）过程中，未按规定对12家小微企业落实减半征收政策，多收费用合计12642.10元，涉及12家小微企业。（二）政府定价经营服务性收费领域违规问题1.强制绑定收取快速检测服务费下属工程质量检测中心在开展市政工程质量检测业务中，将“原材料快速检测”服务与主体检测服务绑定，要求企业必须同时购买快速检测服务，否则不予出具主体检测报告。2025年1月至2026年2月期间，共涉及52笔检测业务、47家企业，累计强制收取快速检测服务费1276428.50元。2.超政府指导价上限收取技术评审费下属技术咨询中心开展排水方案技术评审服务执行政府指导价，收费标准为项目投资额的0.3%，最高不超过5万元/项。2025年全年，有3个大型项目技术评审费超上限收取，分别为投资额1800万元项目收取5.4万元、2200万元项目收取6.6万元、2500万元项目收取7.5万元，累计超收金额45000.00元，涉及3家企业。3.违规重复收取燃气设施安装服务费下属服务保障中心燃气服务窗口在为居民办理燃气开通业务时，将已包含在燃气设施安装费内的燃气报警器安装服务单独列项收费，每户收取35元/户的“报警器安装服务费”。2025年1月至2026年2月期间，共涉及1247户居民，累计重复收取费用43645.00元。4.公共停车场违规多收新能源汽车停车费下属收费管理所管辖的3个公共停车场，未按规定落实新能源汽车首2小时免费、超出部分减半征收的停车费减免政策，且收费公示牌未公示减免政策。2025年全年共多收新能源汽车停车费128笔，涉及金额3742.60元。（三）市场调节价经营服务性收费领域违规问题1.只收费少服务问题下属服务保障中心与12家企业签订年度市政设施运维咨询服务协议，约定每季度上门巡检1次，年服务费19800元/年。2025年全年，有5家企业仅提供巡检服务2次，未达到协议约定的4次，少服务对应金额49500.00元，涉及5家企业。2.收费公示不透明问题下属技术咨询中心开展的公路养护技术服务费、绿化养护服务费等市场调节价收费项目，未在收费场所公示具体服务内容、收费标准及计价依据，仅公示“技术服务费”模糊表述，存在收费不透明问题。（四）收费管理工作存在的共性问题1.收费票据管理不规范2025年1月至2026年2月期间，共有23张收费票据填写不规范，收费项目栏填写“其他费用”“服务费”等模糊表述，未明确具体收费项目名称，涉及金额18720.00元。2.收费公示更新不及时12个收费网点中有3个网点的收费公示牌仍为2023版内容，未及时更新2024年以来调整的收费标准、取消的收费项目及减免政策，公示内容与现行政策不符。3.收费人员业务能力不足全系统32名收费人员中，有11名兼职收费人员，占比34.38%；2025年全年仅组织1次收费业务培训，培训时长4小时，培训考核合格率仅为72%，部分收费人员对收费标准、收费范围、减免政策掌握不牢，存在政策理解偏差。三、问题产生的原因分析本次自查发现的违规收费问题，既有客观层面的因素，也有主观层面的原因，深层次根源主要体现在以下四个方面：（一）思想认识层面存在偏差部分收费管理及一线收费人员对违规收费的危害性认识不足，没有从“优化营商环境、惠企利民”的高度把握收费工作，存在“重收费、轻服务，重收益、轻合规”的错误观念，对收费政策的严肃性认识不到位，认为“多收一点不算大事”，缺乏依法行政、依规收费的底线思维。部分单位负责人对收费管理工作重视不够，将收费工作作为单纯的业务工作，未纳入单位重要议事日程，对收费合规性的关注不足。（二）制度建设层面存在漏洞一是收费政策动态传导机制缺失，上级收费政策文件下发后，仅在机关科室层面流转，未建立“文件接收-解读培训-落地执行-反馈核验”的闭环管理流程，导致政策更新滞后于一线收费实操，例如2024年底调整的城市道路占用费标准政策，直至2025年10月才传达到基层收费所，中间滞后10个月。二是收费内控流程不完善，收费业务办理实行“一人核定、一人收取”的模式，未设置收费复核岗位，收费标准由收费人员自行核定，缺乏相互制衡的审核机制，导致超标准、超范围收费问题不能及时发现。三是收费公示制度不健全，未建立公示内容动态更新机制，公示渠道单一，仅在收费网点公示牌公示，未在官方网站、微信公众号等线上渠道同步公示，群众和企业查询不便。（三）人员管理层面存在短板一是收费人员业务培训不到位，培训频次低、内容窄、考核松，2025年全年仅组织1次收费业务培训，培训内容仅涵盖基础收费操作，未涉及最新政策法规、合规要求、服务规范等内容，培训考核流于形式，部分收费人员对收费标准、收费范围、减免政策掌握不牢。二是收费人员配置不足，兼职收费人员占比过高，兼职人员同时承担其他业务工作，无法集中精力开展收费工作，容易出现操作失误。三是人员准入门槛低，部分收费人员未经过系统的业务培训即上岗作业，对收费政策的理解存在偏差，合规收费的自觉性不足。（四）监督考核层面存在缺位一是日常监督检查频次不足，2025年全年仅开展2次收费合规性检查，检查覆盖面仅为50%的收费网点，检查方式以查阅台账为主，未深入走访服务对象，隐性违规问题难以发现。二是考核激励机制缺位，未将收费合规性纳入单位绩效考核体系，收费工作占绩效考核权重不足5%，且未建立违规收费责任追究机制，对违规收费行为的惩处力度不足，难以形成有效震慑。三是投诉举报渠道不畅通，仅在收费网点公示了举报电话，但未安排专人值守，投诉举报处理流程不规范，2025年全年收到收费类投诉举报12起，处理办结率仅为66.7%，群众满意度仅为58.3%。四、整改工作总体思路及具体措施针对自查发现的问题，本单位坚持“立行立改、限期整改、长期建制”的整改原则，制定“一问题一方案、一责任一台账”的整改机制，明确整改措施、责任单位、责任人及整改时限，确保所有问题整改到位、不留死角。（一）立行立改类问题整改措施及进展立行立改类问题共7项，涉及金额260636.04元，截至2026年3月20日已完成整改5项，剩余2项持续推进。1.超标准收取城市道路占用挖掘修复费问题整改措施：一是由收费管理科牵头，财务科、纪检监察室配合，对2025年1月至12月期间所有城市道路占用挖掘费收费台账进行逐笔梳理，建立《超收费用退款清单》，明确超收金额、涉及企业名称、联系人及联系方式。二是安排专人逐一对19家涉事企业对接，说明情况、诚恳致歉，通过银行转账方式将超收的87246.34元全额退还至企业指定账户。三是立即更新所有收费网点的收费标准台账，组织一线收费人员开展专项培训，确保熟练掌握最新收费标准。责任单位：收费管理所，责任人：收费管理所所长，整改时限：2026年3月15日。整改成效：截至2026年3月14日，19家企业的超收费用已全部退还到位，企业均出具了退款确认书，未提出其他异议；已完成所有收费网点收费标准更新，一线收费人员全部通过专项培训，考核合格率100%。2.违规收取道路挖掘修复保证金问题整改措施：一是对2024年10月政策取消后收取的23笔362800.00元保证金进行全面梳理，建立《未退保证金台账》，明确未退原因及企业信息。二是通过工商登记信息查询、属地街道协助联系等方式，找到3家未退企业的联系人，于2026年3月10日前完成剩余33400.00元保证金的退还工作。三是组织所有收费网点立即停止收取道路挖掘修复保证金，在收费窗口显著位置公示《已取消收费项目清单》，接受群众监督。责任单位：收费管理所，责任人：收费管理所所长，整改时限：2026年3月10日。整改成效：截至2026年3月9日，剩余3笔33400.00元保证金已全部退还到位，3家企业均对整改工作表示认可；已梳理形成《已取消收费项目清单》，共包含7项已取消的收费项目，下发至所有12个收费网点并完成公示。3.未按规定落实小微企业生活垃圾处理费减免政策问题整改措施：一是对2025年全年代征的城市生活垃圾处理费台账进行全面梳理，排查出未享受减半征收政策的12家小微企业，建立《应退费用台账，涉及金额12642.10元。二是安排专人与12家企业逐一对接，办理退款手续。三是在收费系统中增设小微企业身份识别模块，自动落实减免政策，避免类似问题再次发生。责任单位：收费管理所，责任人：收费管理所所长，整改时限：2026年3月18日。整改成效：截至2026年3月17日，12家企业的减免费用已全部退还到位；收费系统已完成升级，实现小微企业自动识别自动减免。4.公共停车场多收新能源汽车停车费问题整改措施：一是对2025年1月至2026年2月期间3个公共停车场的所有收费数据进行梳理，通过车牌识别系统比对新能源汽车车牌，共排查出多收新能源汽车停车费128笔，涉及金额3742.60元。二是在停车场入口、出口显著位置张贴退款公告，公布退款联系方式，同时通过车牌所属管理部门协助联系车主，办理退款手续。三是立即更新停车场收费公示牌，明确标注新能源汽车停车费减免政策，同步在停车场收费系统中设置新能源汽车自动识别减免功能。责任单位：收费管理所，责任人：收费管理所所长，整改时限：2026年3月20日。整改成效：截至2026年3月20日，已联系上86位车主，退还费用2568.20元已退还到位；剩余42笔1174.40元因车主联系方式变更未联系上，已在停车场公示牌及单位官网发布退款公告，退款期限为6个月，逾期未领取的将全额上缴同级财政；3个公共停车场收费系统已完成升级，实现新能源汽车自动识别减免，公示牌已全部更新到位。5.收费票据不规范问题整改措施：一是对2025年1月至2026年2月期间的所有收费票据进行全面核查，排查出23张填写不规范票据，涉及金额18720.00元，全部退回重新开具规范票据。二是建立票据审核机制，财务科每月对所有收费票据进行审核，票据填写不规范的不得入账，必须退回重开。三是组织收费人员开展票据填写规范培训，明确票据填写要求，确保票据填写完整、规范。责任单位：财务科，责任人：财务科科长，整改时限：2026年3月18日。整改成效：截至2026年3月17日，23张不规范票据已全部重新开具规范票据；已建立票据月度审核机制；已组织收费人员开展票据规范培训，考核合格率100%。6.收费公示更新不及时问题整改措施：一是对12个收费网点的公示牌进行全面排查，3个更新不及时的公示牌立即更换为2026版最新收费公示内容。二是建立公示内容动态更新机制，收费政策调整后3个工作日内完成所有公示渠道的内容更新。三是拓展公示渠道，在单位官网、微信公众号同步公示收费项目、标准、依据、减免政策及举报电话。责任单位：收费管理科，责任人：收费管理科科长，整改时限：2026年3月25日。整改进展：截至2026年3月20日，3个更新不及时的公示牌已全部更换完成；官网、微信公众号的收费公示内容已同步更新；公示内容动态更新机制已初步建立。7.市场调节价收费公示不透明问题整改措施：一是对下属技术咨询中心、服务保障中心的市场调节价收费项目进行全面梳理，明确每个项目的服务内容、收费标准、计价依据，形成《市场调节价收费项目清单》。二是在收费场所显著位置公示清单内容，同时在官网、公众号同步公示，接受群众监督。责任单位：技术咨询中心、服务保障中心，责任人：两个中心主任，整改时限：2026年3月25日。整改进展：截至2026年3月20日，已完成市场调节价收费项目清单梳理，正在制作公示牌，预计3月25日前完成所有公示工作。（二）限期整改类问题整改措施及进展限期整改类问题共3项，涉及金额1369528.50元，整改时限为2026年4月30日。1.强制绑定收取快速检测服务费问题整改措施：一是由工程质量检测中心牵头，对2025年1月至2026年2月期间的所有市政工程质量检测业务进行全面梳理，建立《强制绑定服务问题台账》，共涉及52笔业务、47家企业，累计金额1276428.50元。二是立即停止强制绑定检测服务的行为，将快速检测服务列为可选服务项目，在检测中心大厅、官网、公众号公示检测服务清单及收费标准，明确企业可自主选择是否购买，不得强制或变相强制。三是安排专人与47家企业逐一沟通，征求企业意见：对不愿意接受快速检测服务的，全额退还检测费用；对愿意接受的，补签服务协议，明确服务内容、标准及双方权利义务。四是完善检测服务流程，设置服务选择确认环节，企业签订《服务项目自主选择确认书》，明确自主选择的服务项目，由企业签字确认后方可开展检测。责任单位：工程质量检测中心，责任人：检测中心主任，整改进展：截至2026年3月20日，已完成所有业务梳理，形成问题台账；已与12家企业对接，其中8家企业选择退款，4家企业选择补签协议；剩余35家企业正在陆续对接中，预计2026年4月25日前完成所有退款及补签工作，4月30日前完成流程完善工作。2.只收费少服务问题整改措施：一是由服务保障中心牵头，对2025年度签订的12份市政设施运维咨询服务协议进行全面梳理，排查出5家企业存在少服务问题，少服务次数共计10次，对应金额49500.00元。二是与5家企业逐一沟通，征求企业意见，可选择补做服务或者退还对应费用。三是完善服务台账制度，建立服务记录卡，每次服务由服务对象签字确认，每月底对服务情况进行汇总，报财务科核对，确保服务内容与收费金额匹配。四是优化服务流程，每季度末对服务对象进行回访，了解服务需求，提升服务质量。责任单位：服务保障中心，责任人：服务保障中心主任，整改进展：截至2026年3月20日，已与5家企业全部对接，3家企业选择退款，2家企业选择补做服务；退款金额29700.00元已退还到位；补做服务已完成4次，剩余6次预计4月20日前完成；服务台账制度已初步建立。3.超政府指导价上限收取技术评审费问题整改措施：一是由技术咨询中心牵头，对2025年1月至2026年2月期间的所有排水方案技术评审业务进行梳理，排查出3笔超上限收取费用业务，累计超收金额45000.00元，涉及3家企业。二是立即与3家企业对接，说明情况，将超收费用全额退还。三是严格执行政府指导价标准，建立收费金额复核机制，所有技术评审费收费金额由业务岗核定后，由财务科复核，确认符合标准后方可收取。责任单位：技术咨询中心，责任人：技术咨询中心主任，整改进展：截至2026年3月20日，已与3家企业全部对接，超收的45000.00元已全部退还到位；收费复核机制已初步建立，正在完善相关流程。（三）长期建制类问题整改措施及计划长期建制类问题共4项，整改时限为2026年6月30日，长期坚持。1.完善收费政策动态传导机制整改措施：一是建立收费政策专人负责制度，财务科指定1名专职收费管理员，负责接收上级发改、财政、市场监管等部门的收费政策文件，建立《收费政策文件台账》，对文件的接收时间、主要内容、执行时间、涉及范围进行登记。二是建立政策传达闭环机制，收到政策文件后3个工作日内完成政策解读，形成《政策解读手册》，下发至所有收费单位和收费网点，组织收费人员开展专项培训，培训结束后进行考核，考核合格后方可上岗。三是建立政策执行反馈机制，各收费网点在政策执行过程中遇到的问题，及时上报收费管理员，由收费管理员在2个工作日内予以答复，重大问题提交班子会研究解决。责任单位：财务科、收费管理科，责任人：财务科科长、收费管理科科长，整改进展：已明确专职收费管理员；已梳理2023年以来的所有收费政策文件，形成《收费政策文件汇编》；正在组织各收费单位开展政策培训，预计6月20日前完成机制建设并长期坚持。2.健全收费内控管理制度整改措施：一是建立收费三级审核机制，收费业务办理实行“收费员核定-班长复核-财务科终审”的三级审核流程，收费员根据服务内容核定收费项目、标准及金额，班长对收费金额、项目进行复核，财务科对票据、入账进行终审，确保收费合规。二是完善收费公示制度，在所有收费网点、官方网站、微信公众号同步公示收费项目、收费标准、收费依据、减免政策、举报电话等内容，公示内容更新及时，确保群众和企业查询方便。三是建立收费台账管理制度，建立健全收费电子台账，逐笔登记收费项目、金额、服务对象、收费时间、票据号等信息，做到账实相符、账账相符。责任单位：财务科、收费管理科、各下属收费单位，责任人：相关科室及单位负责人，整改进展：已初步制定三级审核流程；正在完善收费公示内容；预计6月25日前完成所有制度建设并长期坚持。3.加强收费人员队伍建设整改措施：一是建立收费人员准入制度，新入职收费人员必须经过系统的业务培训，考核合格后方可上岗，培训内容包括收费政策、业务操作、服务规范、法律法规等，培训时长不少于40学时，考核合格率达到90分以上。二是建立定期培训制度，每季度组织一次收费业务培训，每年组织一次全员考核，考核不合格的待岗培训，直至合格后方可重新上岗。三是优化人员配置，逐步减少兼职收费人员比例，2026年底前将兼职收费人员比例降至10%以下，充实一线收费人员力量。责任单位：人事科、收费管理科，责任人：人事科科