商业银行经营管理第四章现金资产管理.ppt

1、第四章 商业银行现金资产管理,商业银行现金资产概述 存款准备金的管理 商业银行现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测,第一节 商业银行现金资产概述 现金资产构成 现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产,库存现金：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 。 在途资金：也称托收未达款，指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 在中央银行存款,法定存款准备金 ：按法定准备金率上交， 不能动用 超额准备金：可自主运用，转帐结算,非盈利性资产,流动性最高的资产,同业存款 ：商业银行存放在代理行和相关银行的存款 开展代理业务和结算收付 现金资产作用 满足法定存款准备

2、金的要求 保持清偿力 保持流动性 同业清算及同业支付,现金资产过多，会降低银行盈利水平,现金资产管理的目的及原则 目的：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 原则 适度存量控制原则（首要目标）,总量控制：过多，不利于盈利/过少，威胁安全 存量结构合理,适时流量调节原则 根据业务过程中现金流量的变化，适时调节 安全性原则 防止被盗、被抢、自然灾害,第二节 存款准备金的管理 存款准备金(deposit reserve),两大构成,法定存款准备金 超额存款准备金,现金资产的重要组成部分,法定存款准备金（Legal Deposit Reserv

3、e） 按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，不能随意动用。,保证银行的安全和稳健运行 宏观调控工具,超额准备金(excess reserve) 在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 用于支付或结算活动,法定存款准备金法定存款准备金率存款总额 超额存款准备金存款准备金法定存款准备金,PS：法定存款准备金制度始于英国 我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的。,法定存款准备金的计算,滞后准备金计算法（非交易性帐户存款） 计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量 步骤一：将两周前的7天作为基期 步骤二：确定基期的

4、实际存款余额 步骤三：准备金保持周的准备金余额基期的实际存款余额 法定存款准备金率,定期存款、储蓄存款等,步骤,准备金基期周 准备金保持周,9.2,9.8,存款余额为80亿,9.16,9.22,法定准备金率7,9.169.22这一周应保持的法定准备金余额为： 80亿75.6亿,同步准备金计算法（交易性账户存款） 计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量 步骤一：确定两周为一个计算期 步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止。 步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余额法定存款准备金率存款余额

5、,活期存款,步骤,2、银行在一定时期需交纳的全部存款准备金按照滞后法计算出来的准备金需要量按照同步法计算出来的准备金需要量,计算期,保持期,9.2,9.4,9.15,9.17,超额准备金的管理 影响超额准备金需要量的因素 存款波动：与预期存款流出量呈正比 贷款的发放与收回,发放,本行开户企业（不支付） 非本行开户企业 本行开户企业（支付）,无变化,减少,收回,非本行开户企业归还贷款 本行开户企业归还贷款,增加,无变化,向中央银行借款 同业往来情况 法定存款准备金,增加,此消彼长,影响银行超额准备金的因素,利率。当市场利率上升时，持有超额准备金机会成本上升，超额准备金率下降。,预期。当未来存款流

6、出量大时，出现流动性不足的概率就大，超额准备金率就高。未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率越大。,能力。银行的负债管理能力越强，借入资金越容易，持有超额准备金的必要性就越低，超额准备金率就越低。,投资机会。越多，超额准备金下降。,第三节 商业银行现金资产与流动性需求 流动性需求定义及种类 流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。 流动性需求存款客户的提现需要贷款客户的贷款要求,PS：流动性被视为商业银行的生命线。 1997年爆发的东南亚金融危机中，泰国、马来西亚、印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场波及全球许多国家和地区

7、的金融危机。,流动性需求种类 短期流动性需求 短期现金需求，受季节性因素影响较大（春节或圣诞期间的大量提现） 长期流动性需求 长期现金需求，由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。,新开发区/新兴产业区：净现金需求 经济成熟稳定区：现金需求小,周期流动性需求 长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求 临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。 （如银行挤兑、突发事件）,现金资产与流动性供给,流动性供给,资产负债表中存储的流动性 从金融市场“购买”的流动性,银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 资金头寸（positio

8、n） ：商业银行可以直接、自主运用的资金,可用头寸 基础头寸 可贷头寸,可用头寸（可用现金）：扣除了法定准备金以后的所有现金资产。 可用头寸库存现金在央行的超额准备金存放同业存款 基础头寸库存现金在央行的超额准备金 银行最具流动性的资产，可随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。,第四节 银行流动性需求的预测 流动性需求预测的意义 流动性需求预测：根据影响流动性需求与供给因素的对比进行,当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余 如何将剩余流动性资金投资于盈利性资产 当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字 资金调剂，补充其流动性,准确预测流动性需求是银行进行现金资产管理的首要

9、任务,流动性需求预测的方法 因素法 通过对影响存贷业务的各因素进行分析，估计未来时期存款、贷款、存款准备金的变化，最终确定流动性的需要量。 资金头寸需要量=预计贷款增量应缴存款准备金增量预计存款增量 注意： 结果为正数，表示银行存在流动性缺口 结果为负数，表示银行流动性盈余，资金充足,某银行流动性需求预测表 （百万元）,存款准备金8,资金结构法 步骤一：根据银行资金来源稳定性的高低，相应提取不同比例的负债流动性准备。 步骤二：根据银企关系，确定新增合理贷款数额。（银行必须估计最大可能的新增贷款额，并保持100%的流动性准备。 ） 步骤三： 银行流动性总需求=负债流动性需求+贷款的流动性需求,如何提取负债流动性准备,负债流动性需求,贷款流动性需求,游动性负债：对利率敏感，银行须随时应付其提现。95% 脆弱性负债：大额存款和非存款负债账户，近期内有可 能被提取，银行必须保留足够的流动性资金。（30） 稳定性负债：提取可能性小，银行可长期、稳定利用。 又称为核心存款或核心负债（ 15% ）,负债流动性准备=95%（游动性负债法定准备金）+30%（脆弱性负债法定准备金）+15%（稳定性负债法定准备金）,流动性总需求= 负债流动性需求 + 贷款流动性需求 =95%（游动性负债法定准备金）+30%（脆弱性负债法定准备金）+15%（稳定性负债法定准备金）+100%预计新增贷款,某银行