第二章-保险之概述.ppt

1、第二章 保险之概述,金融学院保险系,本章教学目的,在评介不同保险性质说和不同保险功能说的基础上，明确保险的定义、本质、基本功能和派生功能、在宏微观经济中的作用，商业保险概念、构成要素及其与类似制度的异同，以及保险公司的性质和功能。,金融学院保险系,Chapter 2 Essentials of Insurance,第一节 保险的性质 第二节 保险的功能 第三节 保险的作用 第四节 商业保险 第五节 保险发展简史 第六节 我国保险事业的发展,主要内容,金融学院保险系,第一节 保险的性质,一、保险性质说的评介 关于保险性质的学说，国内外学术界主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。日

2、本学者园乾治教授就以此为界，把近现代保险学理论归纳为“损失说”、“非损失说”和介于两者之间的“二元说”三大流派“十三说”。,金融学院保险系,（一）损失说 1.损失赔偿说 该说认为保险是一种损失赔偿合同，代表人物有英国的马歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯（E.A.Masius）。 该学说是从合同的角度给保险下定义的。 保险与合同是两个不同的概念：保险是经济范畴，经济范畴是经济关系在理论上的抽象，而合同是法律行为，是经济关系赖以实现的形式，因此，把保险合同等同于保险是错误的；其二，该学说即使从合同角度来解释保险的概念，也仅局限于合同保险，即私法上的合同概念，而不能解释公法上强制成立的保险

3、关系，如社会保险、存款保险等。,金融学院保险系,2.损失分担说 该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。此学说的倡导者是德国的华格纳（A.Wager）。 “从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，由处于同一危险之中、但未遭遇事故的多数人予以分担，以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度。这个定义既能适用于任何组织、任何风险、任何部门的保险，同时也适用于财产保险、人身保险，甚至还可适用于自保” 该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐

4、明了保险的本质，这是一大进步。但华格纳把“自保”也纳入保险范畴，则显然是错误的。,金融学院保险系,3.危险转嫁说 该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。最早提出危险转嫁说的是美国学者魏兰脱（A.H.Willet），其他代表人物还有美国的另一位学者克劳斯塔（B.Krosta）。 小结：前述损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。,金融学院保险系,（三）非损失说 该说认为：保险应该有一个统一

5、的性质，既然损失说不能涵盖人身保险，那么就要在损失观念之外另寻解释。 1.技术说 该说认为保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来，结成团体，测定事故发生的比例（即概率），按照此比例进行分摊，这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。代表人物为费芳德（C. Vianta）。 保险经营运用概率论原理，仅仅是解决保险的对价问题，用它来解释保险的特性显然是文不对题。,金融学院保险系,2.欲望满足说 与“技术说”相反，“欲望满足说”是从经济学角度探索保险性质的。其倡导者是拉扎路斯，支持者还有威尔纳（G. Woner）。 “保险是以赔偿和满足经济需求为其性质的，是当意外事故发生时，最少的费用满足该偶

6、发欲望所需要的资金，并予以充分可靠的经济保障。” 3.财产共同准备说 该说认为：保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。 日本学者小岛昌太郎就主张这个观点。 实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的。,金融学院保险系,4.相互金融机关说 该说认为：保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，所以，保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。 该说的倡导者米谷隆三认为：保险费的积累在经济上是投保人的共同基金，保险的性质不在于财产的准备，而在于集体成员为相互通融资金而结成多数人的联系，进而强调保险不只是准金融机关

7、和辅助金融机关，而是真正的金融机关。 保险公司本来就是金融机构。但是，保险公司是经济法人，而保险是经济范畴，把两者等同起来是错误的；所谓金融即资金的融通，是指资金盈余的单位或个人以一定的条件把暂时不用的资金交给资金短缺的单位或个人使用，并获得相应回报。而保险行为中的保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，所以，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。,金融学院保险系,（三）二元说 “二元说”论者认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险。 1.否定人身保险说 该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不

8、相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩（G.Cohn）、埃斯特（L.Elster） 和威特（J.D.Witt）。 埃斯特和威特主要是从人寿保险中的储蓄成分来否定人身保险的性质。实际上，人寿保险是保险与储蓄的结合，既通常所说的“储蓄性保险”或“储蓄性险种”。单就这一点论之，科恩的见解是正确的，尽管他否定人身保险是真正的保险，但承认了人身保险中的保险成分。,金融学院保险系,2.择一说 该说与“否定人身保险说”不同，承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别以不同的概念进行阐明。 主张该说的德国法学家爱伦贝堡。“保险合同不是损失赔偿的合同，就是以给付一定金额为目的的合同” 中华人民

9、共和国保险法中的合同部分也是对财产保险合同和人身保险合同分别定义的。但从严格意义上察之，“择一说”与“损失赔偿说”一样是在法律关系上解释保险，而不是在对保险经济范畴下定义。 小结：凡是“二元说”论者都只是强调了保险的种概念（种概念=属概念+种差），而不是在对保险这一属概念下定义。但是，保险作为独立的经济范畴应该有一个统一的概念，所以“二元说”是不能接受的。,金融学院保险系,某物的自然属性是该事物区别于其他事物的质的规定性。所以，当我们在给保险下定义之前，首先必须从以下几个方面来考察保险经济现象的质的规定性。 第一，保险是对国民收入中的一部分后备基金的分配和再分配活动，属于分配环节。 第二，没有

10、危险就没有保险。自然灾害和意外事故的存在是保险成立的条件。 第三，保险分配是价值形式的分配。 第四，保险分配不同于分配环节的其他分配形式，它是一种对经济损失补偿的部分或全部的平均分摊，体现公平合理的原则。,二、保险的概念,金融学院保险系,第五，保险是以善后处理经济损失补偿为目的的联合行为，必须有多数人参加才可能有保险行为。 第六，保险是一个属概念，其内涵量的规定性必须使其外延量能够概括所有的保险经济现象。即我们给保险下定义以阐明保险的性质，应是对保险这一属概念下定义，而非对保险的种概念下定义。,二、保险的概念,金融学院保险系,Chapter 2 Essentials of Insurance,

11、二、保险的概念,广义的保险定义 保险是一种以经济保障为基础的金融制度安排。它通过对不确定事件发生的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金；以合同的形式，由大多数人来分担少数人的损失，实现保险购买者风险转移和理财计划的目标（孙祁祥，2003）。 保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为（魏华林、林宝清，1999）。,金融学院保险系,Chapter 2 Essentials of Insurance,1.保险之定义,本书把保险的定义概括为：“保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危

12、险事故所致经济损失的补偿行为。”,金融学院保险系,Chapter 2 Essentials of Insurance,广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。,2.广义保险之内容,2.保险的本质 保险的本质是指保险的社会属性，它与保险的自然属性不同。研究保险的社会属性，是既要把握保险经济现象内在矛盾的特殊性（内部的同一性和相异性的对立统一），又要把握保险经济现象与其他经济现象的普遍联系（外部的同一性和相异性的对立统一），从而把握保险经济现象发生、发展和变化的规律，这是从动态上深化对保险经济现象的认识

13、。 所谓保险的本质，即多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。简言之，保险的本质是指在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。,金融学院保险系,2.保险的本质 从近现代保险经济的主要形式看，其内部关系的对立统一有： 被保险人之间的分配关系，这是整个保险分配关系的基础； 被保险人与保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的表现形式； 保险人与再保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的发展。 其外部关系的对立统一有：保险分配关系与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系的关系。,金融学院

14、保险系,3.保险分配关系的客观必然性,在物质资料再生产的过程中人们需要联合行动，为了消除自然灾害、意外事故或生老病死等给经济生活带来的不安定因素，人们也必须以共同的联合行动，互相共济，共同分担经济损失补偿，保证社会再生产的顺利进行和经济生活的安定。这样就形成了他们之间特有的“我为人人，人人为我”，“千家万户帮一家”的经济关系，即保险分配关系。由于自然力和偶发事件造成的破坏，在任何社会制度下都是不可避免的，是不以人们的意志为转移的自然规律，这就决定了在商品货币经济条件下，保险分配关系的客观必然性，它也是一定的生产资料占有形式所制约的一种经济关系，即生产资料的占有形式决定着保险分配关系的本质。 保

15、险分配关系存在的客观必然性，说明了保险分配关系是保险合同关系（法律关系）的基础，保险的分配关系产生出保险的法律关系，而不是相反。商业保险只不过是保险分配关系得以实现的一种形式。,金融学院保险系,第二节 保险的功能,一、保险功能说评介 （一）单一功能论 该说主张保险只有经济补偿的唯一功能。认为，经济补偿是建立保险基金的根本目的，也是保险形式产生和形成的原因。 只是强调了保险机制的目的和社会效应。 对于保险如何达到它的目的和取得它的效应方面未能加以说明。 不能完整地说明保险运行机制的全过程，从而不能完整地表现保险的性质。,金融学院保险系,（二）基本功能论 该说坚持保险具有分散危险功能和经济补偿功能

16、，两个功能是相辅相成的。 分散危险是处理偶然性危险事故的技术手段，只是保险经济活动所特有的内在功能； 经济补偿作为积极体现保险行为内在功能的现实表现形式，是保险经济活动的外部功能。,金融学院保险系,（三）二元功能论 该说认为保险具有补偿功能和给付功能。即：从财产保险的角度，保险具有经济补偿的职能；从人身保险的角度，保险又具有保险金给付的功能。 （四）多元功能说 该说认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、防灾防损、储蓄、社会管理等功能。,金融学院保险系,国务院关于保险业改革发展的若干意见 提出：保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济

17、条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分，在社会主义和谐社会建设中具有重要作用。,金融学院保险系,保险的社会管理功能具有十分丰富的内涵：,一是社会保障管理。商业保险是社会保障体系的重要组成部分，在完善社会保障体系方面发挥着重要作用。 二是社会风险管理。保险公司不仅具有识别、衡量和分析风险的专业知识，而且积累了大量风险损失资料，为全社会风险管理提供了有力的数据支持。 三是社会关系管理。 四是社会信用管理。保险在经营过程中可以收集企业和个人的履约行为记录，为社会信用体系的建立和管理提供重要的信息资料来源，实现社会信用资源的共享。,金融学院保险系,（一）分散危险功能-手段 为

18、了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人，这就是保险的分散危险功能。 （二）补偿损失功能-目的 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失，保险所具有的这种补偿能力就是保险的补偿损失功能。 分散风险是补偿损失的基础，补偿损失是分散风险的体现。,二、保险的基本功能,金融学院保险系,三、保险的派生功能,（一）积蓄基金功能 保险分散危险包含了二层意思： （1）空间上分散；（2）时间上分散。 从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的因素，预提而

19、尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄。保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能。当然，不实行预收保险制的合作保险形态，因不具备时间上分散危险损失机制，因而也就不具有该项功能。 从概念的内涵上可以看出积蓄保险基金是为了达到时间上分散危险，可见，该功能是由保险的基本功能之中的分散危险功能派生而来的。,金融学院保险系,（二）监督危险功能 分散危险的经济性质表现为保险费的分担，参加保险者必然要求尽可能减轻保费负担而获得同样的保险保障。因此，他们之间必然要发生相互间的危险监督，以期尽量消除导致危险发生的不利因素，达到减少损失和减轻负担的目的

20、。保险的这种功能，就是监督危险功能。 监督危险在行会合作保险和相互保险中是在其会员之间进行的，商业保险则在保险人与被保险人之间进行的。 监督危险是为了减少损失补偿，所以该功能是保险基本功能之中的补偿损失功能的派生功能，也是使保险分配关系处于良性循环的客观要求。,金融学院保险系,第三节 保险的作用,保险带给我们什么,个人和家庭,投资理财,生活安定,保证经营活动,保险带给我们什么,企业,扩大生产规模,深化体制改革,促进技术创新,保险带给我们什么,国家,积累资金、增加税收,增加外汇收入，加强国际交往,新技术的推广与应用,稳定社会，繁荣经济,金融学院保险系,微观经济是指个别企业、经营单位及其经济活动，

21、如个别企业的生产、供销、个别交换的价格等。微观经济的运行，以价格和市场信号为诱导，通过竞争而自行调整与平衡。 宏观经济指总量经济活动，即国民经济的总体活动。是指整 个国民经济或国民经济总体及其经济活动和运行状态，如总供给与总需求；国民经济的总值及其增长速度；国民经济中的主要比例关系；物价的总水平；劳动就业的总水平与失业率；进出口贸易的总规模及其变动等。 宏观经济的运行，有许多市场机制的作用不能达到的领域，需要国家从社会的全局利益出发，运用各种手段，进行宏观调节和控制,微观经济与宏观经济,金融学院保险系,保险在微观经济中的作用主要是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的对微观主体的经

22、济效应。 有利于受灾企业及时恢复生产 有利于企业加强经济核算 有利于企业加强危险管理 有利于安定人民生活 有利于民事赔偿责任的履行,保险在微观经济中的作用,金融学院保险系,保险在宏观经济中的作用是保险功能的发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。 保障社会再生产的正常进行 推动商品的流通和消费 推动科学技术向现实生产力转化 有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 增加外汇收入，增强国际支付能力 动员国际范围内的保险基金,保险在宏观经济中的作用,金融学院保险系,保险在宏观和微观经济活动中的作用有： 发挥社会稳定器作用，保障社会经济的安定； 发挥社会助动器的作用，为资本投资、生产和流通保驾护航。,

23、金融是现代经济的核心，保险是金融体系的重要组成部分，它对促进改革、保障经济、稳定社会、造福人民具有重要作用。保险事业在我国还刚刚起步，必须大力普及保险知识和提高全民的保险意识。 江泽民,职能：,作用：保险是社会的稳定器，经济的 助推器。 发展保险，利国利民。,基本职能：分散风险 补偿损失,派生职能：积蓄基金（积累资金） 监督危险（防灾防损）,保险的职能与作用,小结,金融学院保险系,第四节 商业保险,金融学院保险系,一、商业保险的概念,（一）商业保险的定义 商业保险，又称合同保险或自愿保险。所谓商业保险，即保险双方当事人（保险人和投保人）自愿订立保险合同，由投保人交纳保险费，用于建立保险基金；当

24、被保险人发生合同约定的财产损失或人身事件时，保险人履行赔付或给付保险金的义务。 中华人民共和国保险法给保险下的定义是：“本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”,金融学院保险系,（二）商业保险的构成要素 1.专营机构 保险公司是主要形态 2.保险合同 规定着保险人与投保人之间的权利与义务关系 3.保险利益 投保人对投保标的具有法律上的认可利益 4.大数法则 要求具有大量标的 5.保险基金 决定保险公司的承

25、保能力,金融学院保险系,二、商业保险与类似制度比较,（一）商业保险与政策性保险比较 政策性保险可分为两类： 社会政策性保险，即社会保险； 经济政策性保险，也就是政府为实现某项经济政策而举办的保险，如农业保险、出口信用保险等。 1.举办主体不同 2.经营目标不同 3.承保机制不同,金融学院保险系,（二）商业保险与储蓄比较 1.经营范畴不同 2.需求动机不同 3.权利主张不同 4.运行机制不同 （三）商业保险与救济比较 1.权利义务不同 2.给付的对象不同 3.主张利益不同,金融学院保险系,（四）商业保险与赌博比较 商业保险与赌博从表现形态上看具有相似之处：其一，单个的给付与反给付不均等。尽管如此

26、，两者还是存在着很大的差异。 1.目的不同 2.条件不同 3.性质不同 4.社会后果不同,金融学院保险系,第五节 保险发展简史,金融学院保险系,46,保险产生与发展的条件,灾害事故的客观存在是保险产生和发展的前提条件,剩余产品的增多是保险产生和发展的物质条件,商品经济的发展是保险产生和发展的经济条件,国家的建立和社会的稳定发展是保险产生与发展的社会条件,概率论和大数法则是保险经营的技术条件,金融学院保险系,Chapter 3 Origin & Development of Insurance,47,一、最早的保险思想与原始的保险形式,1、西方保险思想的产生与发展 据英国学者在保险起源与早期历史

27、一书中论证到：保险思想最早产生于古巴比伦，以后传至腓尼基（今黎巴嫩境内）和古希腊，原始的财产保险在古巴比伦出现。原始的人身保险在古埃及、古希腊、古罗马出现，但上述行为未建立在科学的基础上，尚未具备现代保险的基本特征。 2、我国古代保险思想与实践 我国古代，最具有时代意义的原始保险制度是储粮备荒。但由于以农业为主的自然经济占主体地位，商品经济不发达，缺乏经常性的海外贸易，使得在西方较早出现的商业保险未能及时传入我国，中国古代社会的只是各种仓储后备这种原始的经济保障制度。,金融学院保险系,二、海上保险的起源与发展,海上保险是最早出现的一种保险制度，共同海损分摊制度是海上保险的萌芽，船舶和货物抵押贷

28、款制度是海上保险的雏形。 （一）共同海损分摊制度是海上保险的萌芽 1、共同海损原则产生的背景及含义 （1）背景：海上航行危险发生的经常性 （2）含义：即在船舶发生危险时，由船长做出抛弃的决定，同时规定，因抛弃引起的损失由获益的全体船货各方进行分摊，所体现的原则是“一人为众，众为一人”。 2、确立 到公元前916年，这种做法和原则由罗地安海商法用法律形式固定下来。共同海损分摊制度在航海贸易中分摊经济损失所体现的相互保障的思想，正是海上保险的萌芽。,金融学院保险系,（二）海上保险的原始形式 1、海上借贷 2、冒险借款 3、虚假借款 4、空买卖契约 从海上借贷到空买卖契约，逐步完成了海上保险雏形向现

29、代海上保险的转变过程。,金融学院保险系,三、独立经营形式保险公司形成和建立,英国在近代保险发展过程中有着十分重要的地位。 大约在16世纪出现了独立经营保险的专门机构 火灾保险的出现与发展 1666年的伦敦大火是近代火灾保险产生的动因 1667年尼古拉斯巴蓬在伦敦开设了火灾保险营业所，承保火灾风险业务 尼古拉斯巴蓬，因其使用差别费率，被称为“现代保险之父”,金融学院保险系,四、世界保险业的发展,与近代保险制度相比，18世纪以后的保险业主要发生了下列显著变化： 1、保险人大量出现 2、工业保险与汽车保险的出现使保险业跟上了工业革命发展的步伐 3、承保范围与保险责任迅速扩大（自然风险、意外事故和工业

30、风险） 4、经营技术和经营手段走向科学化,金融学院保险系,（一）世界保险业的发展状况 1、保险公司数量 2、保险业务范围不断扩大 特别是进入20世纪90年代，保险市场的竞争日趋激烈，在新技术和自然灾害频繁发生的背景下，新的保险需求不断产生，新的险种不断涌现。寿险领域：投资类险种增多；产险领域：范围扩大 3、保费收入： 1）保险密度；2）保险深度 4、从业人员的专业化程度越来越高 5、保险金额增大，索赔数额增加,金融学院保险系,从保险密度和保险深度的角度考察，表现出发展水平的不平衡。总体上发达国家要高于发展中国家。 1）保险密度，按全国人口计算的平均保费额。它反映了一国国民受到保障的平均程度。保

31、险密度=保费收入/人口总数 一般工业国家在1200美元-2100美元之间，发展中国家的保险密度几乎都在100美元以下。2007年新兴市场72美元，世界平均608美元。 2007年保险密度排名：(单位：美元) 1、爱尔兰 7171 2、英国 7114 3、荷兰 6263 69、中国大陆 70,金融学院保险系,2）保险深度，指一国保险费收入在国内生产总值的百分比。该指标能够反映出一个国家的保险业在国民经济中的地位。,金融学院保险系,（二）世界保险业的发展趋势 1、保险市场一体化 2、保险机构规模大型化 抵御风险，扩大承保能力 实现规模效益，降低经营成本 实现强强联合优势互补，扩大经营范围和竞争能力

32、 3、保险业内兼业经营 4、金融业融合经营 5、电子信息技术和互联网将对保险业产生巨大影响,金融学院保险系,第六节 我国保险事业的发展,金融学院保险系,1805年，英国商人在广州开设了第一家保险机构-广州保险公司，拉开了外商保险侵占中国保险市场的序幕。,一、现代保险形式在中国的出现,金融学院保险系,1865年5月25日，我国第一家民族保险机构-上海义和公司保险行正式创办，真正成为我国民族保险业里程碑的是以李鸿章为首的洋务派在1875年12月28日创办的保险招商局。,二、中国民族保险业的产生、发展,金融学院保险系,三、社会主义保险事业的发展,（一）建国初期人民保险事业的创立和发展（1949-1959） 1949年10月20日中国人民保险公司成立，它标志着中国保险业进入了一个新的阶段社会主义保险经济阶段。 10年期间共收取保费16亿，赔付3.8亿左右，纳税5亿,保险公司积累保险基金4亿元。 （二）国内保险业务的停办（19591979）,金融学院保险系,（三）改革开放后的中国保险业（1980-） 第一阶段：垄断经营阶段（80年-86年） 第二阶段：无序竞争阶段（87年-1995年） 第三阶段：规范并发展市场阶段（1996年-至今） 1、产、寿险分业经营 2、1998年11月18日，中国保险监督管理委员会成立，1999年3月，中国再保险公司、