县财政局2012年上半年工作总结及下半年年工作谋划(报县委综合科)

XX 县财政局 2012 年上半年工作总结及下半年工作举措 （2012 年 7 月 10 日） 2012 年，我局在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下， 始终坚持以科学发展观统揽财政工作全局，扎 实 开 展 创 先 争 优 和 学 习 实 践 科 学 发 展 观 活 动 ，依法治税管 费，加强收入征管，深化财 政改革，求真务实，全力以赴，较好的完成了各项财政工作任务， 为全县政治社会稳定和经济健康协调发展做出了应有的贡献。 一、上半年工作完成情况 （一）财政收入。截止 6 月 30 日，我县全部财政收入完成 95000 万元，占年任务的 50.1%，比上年同期增加 12440 万元，同 比增长 15.1%，超额完成财政收入“ 双过半” 任务。其中：国税系统 完成 29631 万元，占年任务的 42.5%，比上年同期减少 346 万元， 同比增长-1.2%；地税系 统完成 29083 万元，占年任务的 50.0%， 比去年同期增加 6155 万元，同比增长 26.8%；财政系统完成 36286 万元，占年任务的 58.6%，比去年同期增加 6631 万元，同 比增长 22.4%。 （二）民生投入。一是保障教育投入。认真落实农村义务教育 经费保障机制改革政策。截止 6 月底，共拨付农村义务教育公用 经费等各类教育资金 5583 万元。二是做好家电下乡工作。积极 2 实施财政补贴政策，推行家电、摩托车下乡活动。截止到 6 月底， 共拨付兑现家电、摩托车下乡资金 3957 万元。三是抓 好 粮 食 直 补 和 综 合 直 补 工 作 。通过惠农补贴“一折通”的形式为 18 万农户发 放了粮食直补和综合补贴资金共计 7248 万元， 充 分 调 动 了 农 民 的 种 粮 积 极 性 。四 是 落 实 社 会 保 障 投 入 。截止到 6 月底，共 发 放 养 老 金 等 社 保 资 金 7339 万 元 。稳步推进新型农村合作医疗，按规定 提高了报销标准，截止到 6 月底，共 计拨付合作医疗补助资金 6241 万元。 （三）政府采购。今 年 以 来 ，我 县 政 府 采 购 工 作 在 规 范 中 运 作 ， 在 创 新 中 发 展 ，采 购 工 作 不 断 深 入 ，采 购 项 目 逐 步 扩 大 。预计到 6 月底，政 府 采 购 金 额 实 现 13381 万元， 大 大 节 减 了 财 政 支 出 ，堵 住 了 随 意 采 购 的 口 子 ，切 实 提 高 了 财 政 资 金 的 使 用 效 率 。 （四）争取上级资金。结 合 我 县 实 际 情 况 ，充 分 发 挥 财 政 职 能 作 用 ，主 动 跑 市 进 省 向 上 争 取 资 金 。截止到 6 月底，共 引 进 上 级 资 金 6.4 亿 元 ，有 力 地 促 进 了 全 县 农 业 、医 疗 、环 保 、教 育 、基 础 设 施 建 设 等 和 各 项 社 会 事 业 的 发 展 。 二 、 工 作 中 存 在 的 问 题 （一）财经形势不容乐观，实现既定收入目标难度加大，收入 结构不合理 一是个税起征点从 2000 元提高到 3500 元，营业税起征点从 原来每月营业额 5000 元起征提高到每月 20000 元起征，预计减 收 1500 万元左右。增值税起征点从 5000 元提高到 20000 元，预 3 计减收 1500 万元左右。二是国家不断加大对房地产市场的宏观 调控力度，房地产市场的成交开始走低，尤其是去年 10 月份以 后更为明显，直接影响营业税的增长速度。三是从去年 10 月份 以来，钢铁企业受市场供求影响，钢材价格持续下跌，钢铁企业 效益大幅度下滑，一些企业不得已闷炉限产，钢铁企业税收明显 下降。四是财政收入结构不合理，税收收入占全部财政收入比重 为 61.54%。 （二）新一轮财政体制制约了可用财力的增长。2012 年，省政 府出台了河北省人民政府关于进一步完善省以下财政收入体制 政策的通知（冀政函【2012】53 号），新一轮财政体制改革出台， 年终税收激励性返还预计减少我县可用财力 6000 万元，市对县 实行的“1+6” 财政体制 预计减少我县可用 财力 17000 万元，两项 合计预计减少可用财力 2.3 亿元。 （三）刚性支出增长过快，县级财政无力保障。近年来，由于 财力有限，年初安排支出预算时，按照“ 先工资、保运转、重民生、 促建设”的 顺序安排 预算，许多刚性支出根本无法保障，财政运 行基本上是“ 拆东墙补 西墙” 。可用财力的增 长远远低于钢性支出 的增长,收支矛盾异常尖锐。如我县 2012 年可用财力预计增加 8100 万元，但各方面支出预计增加 87250 万元，主要是：新农保、 新农合、教育、计生基层医疗卫生等投入（政策性）增支 34250 万 元；按照“三年上水平” 和“十二五”城乡规 划，2012 年城中村改造 需兑付拆迁补偿 20000 万元；偿还政府性债务本息 11000 万元。 4 实施省政府“二号工程 ”广府古城旅游开 发需要 2.2 亿元。所以， 县级财政收支矛盾日益尖锐，举步维艰，改善民生、促进发展已 经力不从心。 （四）政府债务沉重。近年来，我县为加快城市基础设施建设 等融资筹资形成的债务，每年都要按约定比例还本付息，加上原 有遗留债务，财政偿债压力加大，加剧了财政收支矛盾，累积了 财政风险。截止 2011 年底，我县有 10.2 亿元的银行贷款需要每 年还本付息，有 7.23 亿元的工程欠款需要分期支付等等。2012 年我县需要偿还政府性债务 1.1 亿元。 三、下半年主要工作举措 2012 年我县财政收入目标为 189819 亿，增幅 15%。截止 6 月 30 日，我县全部财政收入完成 95000 万元，距年任务目标相 差 94819 万元，为此我们必须做好以下工作： （一 ）大 力 组 织 收 入 ，不 断 壮 大 我 县 财 源 基 础 。认真研究当前形 势，及时破解经济运行中出现的矛盾和问题。在抓好财源建设， 调整收入结构，提高收入质量的基础上，继续完善财政收入激励 机制和均衡入库机制，坚持按月征收，强化征管责任，积极推进 综合治税，确保财政收入稳定增长，争取多收超收，提高税收征 缴率和入库率。继续在盘活国有资产上下功夫，最大限度地使 “死 资产 ”变 成“活资金” ，确保实现财政收入 “全年满堂红”。 （二）稳妥调度资金，优化支出结构，促进和谐社会建设。按 照“ 保工 资 、保运转 、保稳定” 的要求，加大控制支出力度，确保重 5 点支出的及时拨付。一是确保全县行政事业单位干职工工资和 津补贴按时发放，充分发挥财政职能，稳妥调度好各项资金，保 证工资到位和津贴补贴到位。二是确保民生支出。加大教育投入， 完善农村义务教育阶段公用经费保障机制，做好农村义务教育 教科书免费提供政策落实工作，健全家庭经济困难学生资助政 策，促进教育事业发展。健全多元化的支农投入保障机制，努力 增加农业投入，支持生态文明村和新农村建设。继续落实好对种 粮农民直接补贴、农资综合补贴、良种补贴、家电下乡、奶牛补 贴等惠农政策。完善就业再就业和社会保障制度，加大投入，实 施更加有利于促进就业的扶持政策。完善城乡最低生活保障制 度。健全企业职工基本养老保险制度。大力支持医疗卫生体系建 设，完善新型农村合作医疗制度和城镇居民医疗保险制度以及 城乡医疗救助制度。三是发挥财政职能作用，努力筹措资金，积 极支持国家、省、市、县确定的重点项目建设。四是通过压缩一 切不合理开支，杜绝损失浪费，严格预算审批制度。一切开支都 要做到精打细算、厉行节约、讲求效益、立足增收节支缓解财政 收支矛盾。 （三）积极争取上级支持，服务全县经济发展。认真研究国家 的政策投向，进一步加大跑部进厅力度，全方位、多渠道争取资 金，积极向上级争取符合国家政策导向的项目，争取省、市财政 的关心支持，增加投入，为县域经济的健康发展注入新的活力。 （四）推进财政改革，提升财政管理水平。继续深化政府收支 6 分类改革和部门预算改革，细化部门预算编制，提高部门预算编 制的科学性、合理性；进一步做好农村综合改革，不断完善“乡财 县管乡用、村财乡管县监”乡村财政体制改革，推进乡镇财务规 范化管理工作，提高乡镇财政财务管理水平；继续完善政府采购 制度，巩固和扩大政府采购范围和规模，发挥政府采购政策功能 的调控功能和市场导向作用，加强对政府采购政策功能实施过 程的管理和监督，规范采购行为；进一步完善国库集中支付改革， 规范工作流程，强化预算约束，提高财政资金使用效率；积极推 进财政管理的科学化、精细化，继续修订和完善各项财政资金管 理制度，把日常财政行为纳入制度化、规范化和法治化的轨道。 （五）加强财政监管，发挥财政资金效益。充分发挥财政监督 作 用 ，着 力 构 建 事 前 审 核 、事 中 监 控 、事 后 核 查 问 效 相 结 合 ，涵 盖 预 算 编 制 、预 算 执 行 、资 金 运 行 全 过 程 的 财 政 监 督 机 制 ，加 大 各 项 财 政 资 金 的 监 督 管 理 ，特 别 是 对 强 农 惠 农 资 金 及 民 生 工 程 资 金 进 行 检 查 ， 加 大 监 督