发文 2008年北京xx公司差旅费报销标准

北 京 XX 公 司 发 文 纸 XX 司字2008002 号 秘密等级：AA 拟稿单位： 拟 稿 人： 核 稿 人： 领导签发： 部门会签意见： 文件标题：关于北京 XX 公司差旅费报销标准规定 附 件： 发送单位： 抄报：北京 XX 公司董事会 下发：北京 XX 公司、武汉办事处、福州办事处 打 字： 校 对： 用 印： 共印份数：3 份 存档份数：2 份 印 发： 2008 年 4 月 21 日 备 注： 北 京 XX 公 司 文 件 XX 司字2008002 号 秘密等级：AA 签发：总经 理 北京 XX 公司差旅费报销标准 为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节 约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如 下： 一、 使用交通工具的标准 1、 董事长、总裁据实报销； 2、 公司副总及总监乘坐飞机普通舱位、火车软席、轮船二等 舱及其它交通工具据实报销； 3、 公司部门经理、部门副经理乘坐飞机普通舱位、火车硬卧 软座、轮船三等舱及其它交通工具据实报销； 4、 普通员工乘坐火车硬席、轮船三等舱及其它交通工具据实 报销，特殊情况乘坐飞机的经主管副总特批后可报销，报 销时须后附乘坐飞机审批单； 5、 凡擅自超标准使用交通工具的，超过部分自行负担。 二、 住宿费标准 1、 董事长、总裁可据实报销； 2、 公司副总及总监入住宾馆在四星级(含) 以下可据实报销； 3、 公司部门经理、部门副经理住宿标准每人每天 240 元； 4、 普通员工住宿标准每人每天 180 元，市场业务人员住宿标 准每人每天 220 元，多人同一目的地出差同性员工数量为 偶数部分每人每天 150 元； 5、 出差人员由接待单位免费住宿或者在亲友家中住宿的，一 律无住宿补助； 6、 无特殊情况，擅自超标准住宿的，超过部分自行负担。 三、 伙食补助 1、 董事长、总裁、副总及总监可据实报销； 2、 部门经理、部门副经理、普通员工到外地出差的每人每天 补助 70 元，到本市外出办事，午饭时间不能回公司就餐的 每人每天补助 40 元； 3、 会议及客户接待无伙食补助，可视具体情况据实报销。 四、 出差地交通补助 1、 董事长、总裁、副总及总监可据实报销； 2、 部门经理、部门副经理、普通员工凭出差地交通票每人每 天 40 元标准内据实报销，但多人同一目的地出差，凭出差 地交通票每人每天 30 元标准内据实报销，到本市外出办事 据实报销； 3、 出差人员乘坐飞机的专线客车费用凭票据报销，可不挤占 出差地交通补助标准； 4、 开公车外出原则上无出差地交通补助。 五、 出差时间的计算 1、出发时间的计算： 12：00 点（含 12：00）以前出发算 1 天， 12：0017：00（含 17：00）出发算半天，17：00 以后出 发当天无补助； 2、返回时间的计算：12：00（含 12：00）以前返回算半天， 12：00 以后返回算 1 天； 3、出发时间及返回时间都以车、船、机票上所载时间作为依据； 4、住宿费用的计算天数，应以出差地实际住宿时间计算，除自 驾车外，路途时间不得计算在内。 六、 对报销票据的要求 1、车票： 1） 车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位 印章方可报销，印章不清晰，视同无印章不予报销； 2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路 线一致，如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上； 3）对非同一次乘车却出现票号相连的现象（含出差地交通补助） 将不予报销，特殊情况须经主管副总在票据上签字，对于弄虚 作假者，将给予出差人票据金额两倍的罚款。 2发票： 1）必须是被税务机关认可印有“全国统一发票监制章”的正规 发票，发票的客户名必须写全称； 2）跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可 互相混用； 3）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的， 只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行 更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出 具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当 在更正处加盖该单位的印章； 4） 收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据，行政事业性 收据可以作为报销凭据，非行政事业性收据不可作为报销凭据； 5）报销人员须确保单据的真实有效，对于弄虚作假者，将给予出 差人票据金额两倍的罚款。 七、其他要求 1、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票费用，经 部门负责人签字，主管副总批准可报销。丢失的票据（含车船 票、机票）一概不报销，补贴经共同出差的人员证明，经单位 （部门）负责人签字，可酌情支付； 2、员工趁出差之便，事先经主管副总及总监批准就近回家探亲、 办事，其绕道车船费由个人自理，不报绕道和在家期间的出差 伙食补助费、住宿费和市内交通费； 3、单据粘贴须规范、统一、符合档案管理要求，报销差旅费的 人员必须写清楚出差起止时间、地点同时将同行人员名单如实 填写，出差事由要实事求是地填写； 4、各级领导要严格把关，核对时间、地点、出差事由、各种票 据金额，不得随便提高差旅费标准，不得随便开口子，擅自制 定标准，财务人员要认真审核； 5、其他费用（包括业务招待费、公关招标费等）应单独审批报 销，不得与差旅费混在一起； 6、员工国外出差可视具体情况一事一议。 八、本规定自下发之日起生效，原相关规定同时废止。 九、本规定解释权归公司计划财务部。 附件北京 XX 公司出差补助标准 北京 XX 公司出差补助标准 出差地交通费交通工具 住宿 伙食补助 其他城市 本市 职位 飞 机 轮 船 火 车 单 人 多人（偶数、 同性） 其他城市 本 市 单 人 多 人 本 市 董事长、总裁 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 公司副总及总监 经济舱 二等舱 软卧、软 座 四星级以下 四星级以下 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 部门经理（副经 理） 经济舱 三等舱以 下 硬卧、软 座 240 240 70 40 40 30 据实报销 普通员工 主管副总特批 三等舱以 下 硬卧、硬 座 180 150 70 40 40 30 据实报销 市场部业务人员 主管副总特批 三等舱以 下 硬卧、硬 座 220 150 70 40 40 30 据实报销 注 ：1、会议及客户接待出差无伙食补助，可视具体情况据实报销； 2、开公车外出原则上无出差地交通补助； 3、特殊情况超标准的，可视具体情况一事一议； 4、员工出差乘坐飞机，须提前填制乘坐飞机审批单，由公司行政人事部统一订购机票，出差人在外地乘坐飞机的，须提前电话请示部门经理， 部门经理请示主管副总批准后，通知行政人事部代为办理乘坐飞机审批手续。 北