君山区信用联社信贷管理暂行办法

君山区农村信用合作联社关于印发 君山区农村信用社信贷管理暂行办法的通知 各信用社（部）： 现将君山区农村信用社信贷管理暂行办法印发给你们，请认 真组织学习，遵照执行。 特此通知 附件：君山区农村信用社信贷管理暂行办法 二 0 一二年三月二十日 2 君山区农村信用合作联社信贷管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为进一步加强信贷管理，规范信贷经营管理行为，有效防 范和控制信贷风险，提高信 贷资产质量，根据国家有关法律法规，结合我 区农村信用社实际情况，制定本办法。 第二条 贷款的发放和使用 应当符合国家的法律法规和金融监管、 行业管理规章， 应当符合国家的产业政策和本地农村经济发展的需要， 按照因地制宜、分类指导、区 别对待、 择优扶持的方 针合理确定贷款的投 向，优先为农业、 农民、 农村 经济及社区经济 的发展服务。 第三条 贷 款遵循安全性、流动性、效益性原则，坚持为区域服务的 原则， 坚持量力而行的原则，信贷资金自求平衡，不盲目扩张贷款规模， 不盲目垒大户，坚持按期偿还的原则，到期贷款未还清之前，原则上不发 放新贷款。 第四条 贷款管理实 行理事会领导下的主任负责制和分级负责制， 君山区农村信用合作联社主任，可以授权信贷业务管理部门负责人、信 用社主任管理贷款。 联社主任对理事会负责，信贷业务管理部门负责人、 信用社主任对联社主任负责，信用社主管信贷的副主任及信贷管理人员 对信用社主任负责。 第五条 本办法所指信贷业务是本联社及信用社对客户提供的各类 信用的总称，包括贷款、票据承兑、 贴现、或有 资产、抵债资产等业务。 第六条 本办法所指信贷人员是本联社及信用社从事信贷业务经营 和管理的人员。 第二章 贷款管理机构、 权 限及原则 第七条 本联社理事会是信 贷业务重大经营管理的决策层，负责批 准信贷工作制度、目标计划，决定授权、 奖惩 等重大事项。负责审批经营 层所拟定的信贷流程，集中重大交易决策权。 3 根据审贷分离、分级审批、责权明晰、相互制衡的原则，本联社 成立贷款审查委员会（以下简称贷审会）,负责大额贷款管理相关事项的 审查审批，建立相关管理制度、岗位职责、考核办法，理事长对贷款业务 审批（咨询）实行“一票否决 权” ，但没有 “一票通过权” ；按照前、中、后台 分开的原则， 联社设立业务拓展部、业务管理部、风险管理部三个部门， 业务拓展部承担大额信贷业务的开发、受理、调查评估及审批后信贷业 务的经营管理，直接参入和组织各信用社搞好贷款的评估调查，对事实 认定的真实性、客观性负责，承担调查失误和评估失准的责任；业务管理 部承担制订信贷业务计划、制度办法，履行信贷日常管理职能，审查信贷 评估论证材料，对权限范围内信贷业务予以审批对事实的准确性负责、 承担权限范围内审批失误的责任；风险管理部承担对联社整体风险控制， 对借款人和经营项目进行合规性审查，对其抵（质）押物和保证进行风险 控制的合法合规性审查，负责贷款发放后对贷款进行检查监督管理、风 险监测和清收处置等工作，承担检查失误、清收不力的责任。 审批权限实行分类、动态管理制度。信用社审批权限根据城乡 差别、贷款 质量、 经营 管理水平， 实行动态管理，适 时调整。 信用社成立由主任、副主任、信贷员、主办会计等成员组成的 贷款管理小组和贷款审查小组(简称“贷审组” ，下同) ，具体负责贷款的三 查、 监管和清收工作，负责本级授权权限内和超过本级授权权限范围信 贷业务的风险及可行性的评估审批、审查上报。实行信用社主任负责制， 建立相应的考核管理办法和岗位职责，并将审贷组成员名单报联社业务 管理部备案。 第十一条 实行驻厂（场、司）管理制度。 对已建立信贷关系的企业， 根据客户经营规模、 贷款数量、管理水平等指标派驻驻厂信贷员，负责对 信贷项目的监控管理。 驻厂信贷员是信贷业务“ 三包” 主责任人，并按季 （每季初 5 号前）以文字形式向业务管理部汇报企业运作及贷款使用情况。 第十二条 建立客户重大经营事项报告制度。对客户发生名称、法 定代表人（负责人）、住所、 经营范围、注册 资 本金等变更，发生承包、租 4 赁、股份制改造、联营、合并、兼并、分立、合 资、申请停业整顿、申请解 散、破产、发生停产、歇业、被注销登记、被吊 销营业执照、法定代表人或 主要负责人从事违法活动、涉及重大诉讼活动、生产出现严重困难、财务 状况恶化等重大经营事项，信用社要及时采取应对措施，并向联社报告， 联社接到报告后，将及时制定应对措施。 第十三条 实行责任追究制度。实行信贷业务调查、审查、审批各环 节主责任人制度,根据主责任人尽责表现，追究相应的包收、包赔和行政、 法律责任。 第三章 基本规定 第一节 信贷业务种类 第十四条 贷款是指本 联社根据借款人申请，对其提供的并按约定 的利率和期限还本付息的货币资金。 (一) 贷 款按期限分 为短期贷款和中长期贷款。 短期贷款：是指贷款期限在 1 年以下（含 1 年）的贷款。 中长期贷款：是指贷款期限在 1 年以上（不含 1 年）的贷款， 贷款期限最长不得超过 10 年（个人住房贷款除外）。 (二) 贷 款按用途分 为流动资金贷款和固定资产贷款。 流动资金贷款，是指为解决借款人在正常生产经营、商品流通过程 中，临时发生流动资金不足而发放的贷款。流动资金贷款，一般按生产经 营周期确定，原则上最长不超过一年。 固定资产贷款，是指为解决借款人新建、扩建，提高和维护再生产能 力，进行固定资产更新改造，购置设备以及土建工程等资金需要而发放 的贷款。固定资产贷款要从紧掌握，确需发放，主要支持企业技术改造， 期限一般控制在 3 年以内，最长不超过 5 年。 (三) 贷 款按方式分 为信用贷款和担保贷款。 信用贷款，是指以借款人的信誉发放的贷款。除农户小额信用贷款 外，从严控制信用贷款。 担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。 5 1.保证贷款，是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第 三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责 任而发放的贷款。信用社只发放连带责任的保证贷款。 办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信状况等进行审查，并签 订保证合同。 2.抵押贷款，是指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借 款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 办理抵押贷款，应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定 抵押的合法性进行审查，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。 要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例。国有建设用 地使用权及其地上建筑物，最高不超过 70%，但以正在建造的建筑物、集 体建设用地使用权及其地上建筑物抵押的，最高不超过 50%，个人住房 按揭贷款的住房抵押率，最高不超过 70%；森林、林木及林地使用权，最 高不超过 50%；通用生产设备 最高不超过 40%，专用生产设备最高不超 过 20%；存 货，一般不超过 50%，最高不超过 70%；不在上述范围的其他 可抵押财产，抵押率由联社参照上述规定中性质相似的抵押物合理确定， 最高不超过 50%。 3.质押贷款，是指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借 款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 办理质押贷款，应对质物的权属和价值以及所设定质押的合法性进 行审查，与出质人签订质押合同，并办理相关的登记或移交手续。质押贷 款额不得超过动产质押物变现值的 50%，一般不得超过权利质押凭证面 值的 70%。 第二节 信贷产品的定价 第十五条 贷款利率应当按照中国人民银行规定的上下限合理确定， 并在贷款合同和相关凭证中载明，贷款利率实行一年一定。 第十六条 除国务院外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息 和免息。 6 第十七条 贷款展期利率按展期期限加上原期限达到新的期限利率 档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率执行。 第十八条 农户贷款 实行利随本清计息，其余 贷款原则上实行按季 结息或按月结息。 第十九条 对计收的利息，借款人不能按期支付的，应按财务会计 的相关制度进行核算。 第二十条 经贷款人同意，借款人可以提前归还贷款。提前归还贷 款，应当按实际借款的时间计收利息，如合同另有约定，可从其约定。 第二十一条 票据贴现 按规定的利率计算贴现息，并在贴现当日从 贴现额中收取贴现息。 第三节 借款人 保证人 第二十二条 借款人：是经工商行政管理机关核准登记的企（事）业 法人（含外资企业、有限 责任公司和私营企业）、其他经济组织、个体工商 户、其他自然人或本联社区域内的农户。 (一) 借款人申请贷款应具备以下基本条件： 1、农户贷款条件： 信用社辖区内具有完全民事行为能力的自然人； 遵纪 守法，信用好，有 偿还 能力；从事正当生 产经营活动，有可靠收 入来源；进行了信用等级评定，等级评定在“ 一般”以上，对“级外户” 不 予贷款。 2、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企事业法人、其他 经济组织、个体工商业等经济实体和自然人贷款的条件。应具备产品 有市场，生产经营有效益，恪守信用，不挪用信贷资金等基本条件；生 产经营项目合法、可行、有效，符合产业政策和当地 经济发展规划；自 有资金符合规定比例，借款有计划，用途合理；资产负债率不高于 70%，债务清偿力充足； 在信用社开立基本 帐户或一般存款帐户，接受 信用社监督，企业法人、个体工商户按规定办理了营业执照年检手续，同 时企业法人按规定办理了贷款卡年检手续；企业按规定己进行了评级 授信，贷款金额控制在授信额度之内；能落实贷款的风险保障措施。 7 项目贷款还应具备：贷款项目业已通过有权部门的立项，有开工通知； 项目完成了开业前期准备工作；在开户社存入项目总投资 30%以上的货 币资金；项目竣工投产后所需流动资金落实。 3、信贷人员可根据贷款对象的具体情况，提出合法、合规、合理的贷 款条件。 (二 )借款人的义务 1.应如实向贷款人提供所要求的资料、所有开户行、账号及存贷款等 情况，积极配合贷款人的调查、审查和检查。 2.应按贷款合同约定用途使用贷款和及时清偿贷款本息。 3.应接受贷款人对其使用信贷资金的情况和生产经营、财务活动的 监督。按期向贷款人报送资产负债表、损益表等有关资料。 4.申请贷款所需的登记、公证、评估、保 险等一切费用，由借款人承 担。 5.因实行承包、租赁、 联营、股份制改造、分离、被兼并或合并、 对外 投资及其他原因而改变经营方式或产权组织形式时，应事先就债务落实 和还款措施征得贷款人同意后方可实施。 6.有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保 全措施。 (三) 对 借款人的限制 1.不得在本联社辖区内的两个或两个以上同级信用社取得贷款。 2.不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益 表等。 3.不得套取贷款，相互借贷牟取非法收入或采取欺诈手段骗取贷款。 第二十三条 保证人 (一) 必 须是具有代 为清偿债务能力的法人、其他经济组织或者公民， 方可作保证人。 (二) 有法人书面授权的，可以在授权的范围内提供保证。 (三) 同一 债务 可提供两个或两个以上保证人的，保证合同不得约定 保证份额，由保证人承担连带责任。 8 (四) 下列情况之一者不得作为贷款保证人： 1.国家机关(各级政府，含村委会等)、社会团体； 2.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位； 3.企业法人的信用社（授权的除外）、职能部门； 4.不具有民事行为能力的自然人； 5.家庭成员之间； 6.不具备担保资格的金融机构。 (五) 任何 单 位或个人不得强令他人为借款人提供保证，贷款人不得 指定或强令第三人为借款人提供保证。 第四节 抵押 动产质押 权利质押 第二十四条 抵押：是指 债务人或者第三人不转移对财产的占有，将 该财产作为债权的担保。 (一) 下列 财产 可以抵押： 1.抵押人所有的房屋(须有两套以上房屋，其中一套可以抵押 )和其他 地上定着物； 2.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； 3.抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； 4.抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产； 5.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等 荒地的土地使用权； 6.依法可以抵押的其他财产。 (二) 下列 财产 不得抵押： 1.土地所有权； 2.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但本条 第( 一 )项第 5 条和第(三 )项 第 2 条第三款规 定的除外； 3.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位，社会团体的教育 设施，医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4.所有权、使用权不明或有争议的财产； 9 5.依法查封、扣押、监管的财产； 6.居民个人所有的必须具备的住房及其他生活设施和简单劳动工具； 7.依法不得抵押的其他财产。 (三) 需掌握事项： 1.借款人用财产抵押的，其财产价值折现后应高于贷款本金及利息、 违约金、损害赔偿金和实现债权的费用之和。 2.以依法取得国有土地上的房屋抵押的，该房屋占用范围内的国有 土地使用权同时抵押。 以出让方式取得国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地 上的房屋同时抵押。 乡(镇 )、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇) 、村企业的厂 房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。 以划拨土地使用权抵押，必须征得区级以上土地管理部门批准，抵 押确定贷款额度时应考虑抵押变现时需支付的土地使用权出让金。 3.用国有资产抵押的，必须由国有资产管理局或主管部门出具同意 抵押证明。 用乡(镇) 企 业集体财产抵押的，必须由乡(镇 )政府或街道办事处出具 同意抵押证明。 用村办企业集体财产抵押的，必须由村民委员会出具同意抵押证明。 4.以财产抵押的，抵押人(包括财产共有权人 )应出具同意抵押的证明。 同一债权有多个抵押人的，应由抵押人分别出具同意抵押证明。 5.用土地使用权和房产抵押的，应验证土地使用证和房产权证原件 并登记保管。 6.抵押的财产应参加财产保险。 7.抵押期限根据抵押物的价值变化情况及贷款期限确定。 第二十五条 抵押物登记及折现率 (一) 办 理抵押物登 记的部门： 1.以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的 10 土地行政管理部门； 2.以城市房地产或乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为区级以 上地方人民政府规定的部门； 3.以林木抵押的，为区级以上林木主管部门； 4. 以航空器、船舶、车辆抵押的， 为运输工具的登记和发证部门； 5.以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理 局； (1)抵押物在一地，由所在地区工商行政管理局； (2)抵押物在两地，由主要抵押物所在地区工商行政管理局登记； (3)无法确定主要抵押物所在地，由共同上级指定管辖； (4)在上一 级 工商部门注册的，由上级委托所在地工商行政管理局登 记。 6.以其他财产抵押的，可以自愿办理抵押物登记，登记部门为抵押人 所在地的公证部门。 (二) 办 理抵押物登 记，应向登记部门提供主合同和抵押合同，抵押物 的所有权或者使用权证书。抵押合同自登记之日起生效，贷款的发放不 得早于抵押物登记时间。 (三) 抵押物应由登记部门出具登记证明，做为贷款合同附件。贷款归 还后，应将登记证明退回登记部门。 第二十六条 动产质押：是指债务人或者第三人将其动产移交债权人 占有，将该动产作为债权的担保。 质押合同自质物移交贷款人占有时生 效。 (一) 用 动产 提供质押的质物，应具备下列条件： 1.易于保管和变现； 2.须经评估机构进行评估； 3.折现率不得高于质物评估价格的 70%； 4.质物的合法性(所有权合法证件)。 (二) 金 银首 饰、玉器、古董、字画等暂不予办理质押。 (三) 质 物必 须参加财产保险，其保险费、评估费、保管费均由借款人 11 承担。 (四) 借款人以第三人质物质押的，应由第三人提供书面同意质押证 明。 (五) 质 物有 损坏或者价值有明显减少的可能，足以危害贷款人权利 的，贷款人可以要求借款人提供相 应的担保。借款人不提供的，贷款人可 以拍卖或者变卖质物，并按合同约定用于提前归还担保的贷款。 (六) 借款人按期履行债务的或者提前清偿所担保的债权的，贷款人 应及时返还质物。 借款人未能按期清偿债务，可与贷款人和出质人协议以质物折价， 也可以依法拍卖、变卖质物，所得价款优先清偿所欠贷款本息及相关费 用，不足部分仍由借款人清偿。 第二十七条 权利质押 (一) 下列 权 利可以质押： 1.汇票、支票、本票、债 券、存款单、仓单、提单； 2.依法可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权； 3.依法可以质押的其他权利。 目前只办理本辖区内信用社代理发行的国家债券、财政债券和银行 担保发行的企业债券，本 辖区内银行金融机构的存款单( 核押)和省内银 行承兑汇票( 核押) 的质 押。 (二) 以 权利 质押的，应在合同约定的期限内将权利凭证交付给贷款 人。质押合同自权利凭证交付之日起生效。对企业自行发行的债券不办 理质押。 可挂失的权利凭证，必须由出证机构出具停止挂失登记证明。 (三) 以 载明 兑现或者提货日期的汇票、支票、本票、债券、存款单质 押的，兑现或提货日期先于借款履行期的，贷款人可以在贷款履行期届 满前兑现或提货，并与出 质人协议提前用于清偿所担保的贷款或者向约 定的第三人提存。 (四) 权 利凭 证办理质押时，应将凭证及证件交贷款人保管，贷款人应 出具保管证明。 12 (五) 权 利折 现率的规定：银行承兑汇票、存款单、国家债券，银行担保 发行的企业债券质押时，最高不超过票面金额的 80%。 第五节 贷款人及其规定 第二十八条 信用社在本 联社授权范围内办理贷款发放，只限于授 权责任人( 即信用社主任、分管信贷的副主任和信贷员)，其它人员不得审 批发放贷款。 第二十九条 贷款人的权利 (一) 要求借款人提供与借款相关的材料。 (二) 根据借款人提供的材料，经过调查核实确定贷与不贷、贷款金额、 期限和利率等，不受任何部门或个人的干扰。遇有行政干预，应及时向上 一级业务管理部门汇报，待批复后实施。贷款发放后应上报一份贷款材 料备案。 (三) 了解借款人的生产经营活动和财务活动。 (四) 依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息。 (五) 若借款人未能履行贷款合同规定的义务，有权依据合同约定要 求通知借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款，直至从 账户扣收贷款。 (六) 对 借款人不能按期偿还到期的贷款，有权行使诉讼权，请求法院 依法判决借款人、保证人归还贷款本息，依法处分抵押物、质押物，所得 款项用于归还贷款本息。 第三十条 贷款人的义务 (一) 应 公布所 经营贷款业务的种类、范围、程序和利率等信息，并向 借款人提供咨询。 (二) 应 公开 贷款的发放条件和审查的资信内容。 (三) 在收到贷款申请后，应及时给予答复。短期贷款一般不超过 7 个 工作日，最长不得超过 15 个工作日，中长期贷款一般不超过 30 个工作 日，最长不超过 90 个工作日。 (四) 对 借款人的 债务、财务、生产、经营情况保密（依法查询者除外）。 13 第三十一条 对贷款人的限制 (一) 贷 款的 发放必须严格执行银行业监管有关限制性规定。 (二) 不准 发 放从事股本权益性投资的贷款（国家另有规定的除外）；不 准发放从事有价证券、期 货等投资贷款；不准对未依法取得经营房地产资 格的借款人发放经营房地产业务贷款；不准发放用于财政性收支的贷款； 不准向企业发放信用贷款；不准向逃废本联社债务的企业发放新贷款；不 准对有不良贷款企业及以资抵债企业、抵债资产出租( 租赁)经营企业发 放新贷款；不准向企业发放月初放、月末收等临时周转贷款；严格控制关 联企业贷款，不准对关联企业发放关联企业间担保贷款。 (三) 未 经本 联社批准不得向所辖区域以外地区的企(事) 业单位发放 贷款，不得受理系统外金融机构和企(事)业单位委托发放委托贷款。 (四) 不得 发 放贷款用于收取利息。 (五) 不得在贷款合同之外收取任何费用。 (六) 不得泄露其在办理贷款业务过程中知悉的国家秘密、商业秘密。 (七) 有下列情况之一者，不得对其发放贷款： 1.国家明文禁止生产、经营和投资的产品、项目； 2.建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； 3.生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的； 4.在实行承包、租赁、 联营、合并 (兼并)、合作、分立、产权有偿转让、 股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债 务或者提供相应担保的； 5.超出核定经营范围的； 6.有其他严重违法经营行为。 (八) 有下列情况之一者，原则上不再发放新贷款。 1.出现可疑或损失类贷款的借款人； 2.资产负债比例超过 85%的； 3.对同一借款人贷款额度超过本联社资本金比例 10%的； 4. 在信用等级评定中，未核定等级的。 14 第六节 信贷档案管理 第三十二条 信贷档案是信用社提供、管理、收回信用全过程的真 实记录，包括客户及担保人的资料档案和信贷运作档案，其载体包括文 字、图片、盘片、声像等。 (一) 各经办信用社要建立信贷资料档案管理制度，做到资料齐全、 管理有序、参考有据、监控有力。 1、信贷资料档案包括：本地区农村经济社会发展的情况，本地区一 定时期内农村经济发展政策及规划，本地区农、工、商及其他行业经济发 展情况；贷款申请书、贷款审批程序、借款合同、担保合同、催收通知 书 （存根）及展期申请、贷款台帐、监测凭证等原始资料；信贷方针、政策及 制度，信用等级评定资料；贷后检查表及分析报告、信贷计划、工作总结 资料及有关统计报表等。 2、信贷资料档案按常用类、备查类、参考 类、专户类四大类分门别类 整理和管理。凡属未收回贷款的原始资料为常用类，按科目分户归并集 中，设专夹管理，户额 1 万元以上（含）的贷款原则上要求一户一档。凡己 收回贷款的原始资料为备查类，按年度清理装订成册，存档备查。凡属农 村社会经济情况、信 贷方针、政策及制度、 贷 款单位的基本经济资料、信 用等级评定资料、信 贷检查总结资料及有关统计报表，均为参考类，应分 别装订成册，存档参考。 对己处理呆帐贷款、农户小额信用贷款、助学贷 款、以资抵贷、扶贫帮困 贷款、 诉讼类贷款等要建立 专户类档案。 3、各信用社应设立信贷资料档案专柜，建立档案登记和档案整理及 使用制度，并由信贷内勤专职负责整理、调整和管理。信贷员调离时，要 办理交接手续。对常用类（未收回的贷款）档案必须逐户逐笔逐项资料造 出移交明细表。 4、贷款发放后，经办信贷员应及时按业务操作流程将所有资料整理 入册，移交信贷内勤编制目录后，验收归档。 (二) 信 贷运作档案指从信贷业务的受理到收回等整个过程的资料， 包括贷审会( 组) 审议、有 权审批人审批过程中的有关资料。 15 (三) 建立档案调阅登记制度。设立登记簿，记载调阅批准人、调阅时 间等，明确责任。信贷 档案不得外借，如因特殊情况需外借时，应经有权 批准人批准。重要资料如抵押物权证和质物等应交由出纳部门存放保险 柜保管，不得外借，如因特殊情况需外借时，须书面征得联社批准。 (四) 定期 检查 信贷档案管理情况。联社要定期检查指导信用社做好 信贷档案的管理，发现问题及时整改。 第三十三条 信贷档案 应作为重要文件资料长期保管。信贷档案的 销毁根据信贷业务状况，由档案保管部门会同信贷部门商议后共同提出 申请， 经有权审批人审查批准后，有关部门负责监销。未经批准不得销毁 信贷档案。 第四章 操作程序 第一节 企业贷款基本程序 第三十四条 本联社坚持以客户为中心，积极拓展客户，巩固稳定 优良客户，限制淘汰劣质客户。 (一) 建立信贷关系 建立信贷关系的客户必须符合第三章第三节第二十二条的第 2、3 点 规定的条件。 信用社对有意建立信贷关系的借款人，要及时安排双人( 四眼原则) 对客户提供的情况进行核实，对符合条件的，经有权人审查同意方可建 立信贷关系。 (二) 贷 款申 请 1.流动资金贷款 (1)新发 生信 贷关系的借款人申请贷款时应提供下列资料：企业法 人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可证（经验证后 的复印件）；贷款卡；经授权的， 应出具 法人委托书或法定代表人 委托书；借款人申请贷款上年度及前期财务报表；借款人的书面申 请报告和借款申请书； 借款人及保证人基本情况(含公司章程、 验资 报告、财务主管履历、经济实力、理事会股 东 大会同意借款或同意抵押担 16 保决议等)；企业法定代表人及委托人申请贷款的应提供居民身份证 (经验证后的复印件) ；其它有关资料。 (2)原已 发生 贷款关系的借款人，经调查没有发生变化的，申请贷款 时，只需提供第(1) 项中的 、即可；如有不合理占用 贷款和应 收息的，应提供纠正、 归还情况及还款计划。 遇有下列情况应视同新发生贷款关系： 企业 法人营业执照在有效期内变更营业地址或注册资本、法定代 表人或负责人更换的； 企业 法人营业执照有效期满更换新照的。 原信 贷资料不齐的。 因实行承包、租赁、 联营、股份制改造、分离、被兼并或合并， 对外投 资及其它原因而改变经营方式或产权组织形式的，应事先就债务落实和 还款措施提供相应的有关文书和方案，并补办有关手续。 (3)企业 申请贷 款属保证担保贷款的，若保证单位无信贷关系的，保 证单位须提供以下材料： 企业 法人营业执照（经验证后的复印件），经授权的应提供法人 委托书或法定代表人委托书； 前期的 财务报表； 其它有关资料。 (4)借款人申请贷款属抵押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外， 无论新老借款人还应提供以下资料： 抵押物品清单和抵押物的合法权属证明，包括：房产权证、土地使 用权证、机器设备购货发票等； 抵押物品保险单； 抵押物品所有权人及主管部门同意抵押的证明。 (5)借款人申请贷款属质押担保贷款的，除按第(1)、(2)项规定执行外， 无论新老借款人还应提供以下资料： 权利凭 证及合法权属证明； 出质 人同意质押的证明。 17 2.项目（固定资产）贷款 (1)借款人 应 提供以下资料： 企业 法人营业执照、组织机构代码证、特种经营许可证、开户许可 证、法定代表人和财务主管身份证（经验证后的复印件）； 经授 权的应提供法人委托书或法定代表人委托书； 贷款卡； 贷款上年度和前期的财务报表； 项目建 议书及区级以上的经委（或发改委）等有权部门的批文； 固定 资产项目可行性研究报告及批复； 环保等有关部门的批文； 借款人的书面申请报告和借款申请书； 其它有关资料。 (2)下列情况应提供的资料： 属保 证担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供保证人基本 情况表和同意担保证明；保证人无贷款关系的还应提供“流动资金贷款” 第(3)项 之内容； 属抵押担保的贷款，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷 款” 第(4) 项 之内容； 属质 押担保贷款的，除提供第(1)项资料外，还应提供“流动资金贷 款” 第(5) 项 之内容。 3.信用社对提交的相关资料进行核实后，应及时查询信贷咨询登记 系统，准确掌握借款人、担保人的相关信息，核 实贷款、担保资格。 第三十五条 贷款调查。实行调查主责任人与协办调查人双人 调查制度。调查主责任人要对调查材料和调查报告的真实性、完整性和 准确性负责，并对因调查不实而产生的贷款风险承担主要责任,协办调查 人负次要责任。 (一) 调查 的内容 1.综合调查的内容 (1)贷款 单位的概况。)企业成立时间、性质、资本结构及核算方式、 18 生产经营场所、企业发展概况、信誉状况等；企业领导班子整体素质， 主要负责人、财务部门负责人的学历、资历，企业内部的组织机构、治理 结构、技术力量等；企业发展前景、主要 产品结构、生产经营周期、新 产品研制开发能力、经营效益等；关联企业、客户群体的基本情况等； 抵押物是否有效足额，保证单位是否具备保证能力等;企业提交的 借款申请书及其他资料是否真实、合法、有效等等。 (2)贷款用途及财务状况调查。贷款用途以及贷款项目的产、供、 销是否衔接，购销合同是否合法、有效， 项目效益等； 企业还款能力和 还款资金来源的构成；财务报表的分析；企业流动资产结构情况和 资本来源结构情况；企业生产经营状况及主要经济指标完成情况(前三 年比较情况) ；企业往来账务 情况，即应收、 应付款的具体情况；贷款 金额、期限是否合理,还款资金来源是否有保证。 (3)企业资 信 调查。 企业偿还债务的历史记录,有无不良信用现象; 企业 以往合同执行情况、履约率情况、有无违约记录;企业资产的质 量和数量,企业实力和在同行业的竞争力等。 (4)借款人 对 本联社业务发展的贡献度。 2.流动资金贷款调查内容 (1)保证 担保 贷款的调查 保证 人提供的企业法人营业执照复印件与原件是否一致，并在 复印件批注“ 与原件核 对无 误” 字样，核 对人签字负责；应提供法人委托 书或法定代表人委托书、贷款卡的是否已提供； 保证 人提供的财务报表是否完整、真实； 保证 人基本情况表是否填写真实、完整； 保证 人是否自主同意担保，法定代表人或委托人是否已由本人签 字盖章。 (2)抵押担保贷款的调查 抵押物是否属可以抵押的财产，合法的权属证明是否真实，应提 供的原件和复印件是否已提供； 抵押物所有权人及主管部门是否已同意抵押，法定代表人或委托 19 人是否已签名并盖章； 抵押物折现能否足以抵偿贷款本息及有关费用； 抵押物是否已办理财产保险并提供保险单； 需调查 的其它资料，按第(1)项的有关内容调查。 (3)质押担保贷款的调查 权利凭 证是否有合法的权属证明，是否经出具凭证的单位验证并 出具盖章证明的有价证券质押声明； 出质 人是否同意质押，并签字盖章； 需调查 的其它资料，按第(1)项中的有关内容调查。 3.固定资产贷款的调查内容 项目是否经区级以上的经委或发改委等有权部门批准立项，是否 已下达建筑、投资计划，是否开出开工许可证或批文； 项目自筹资金是否到位，来源是否符合规定和真实； 环保等有关部门是否批准； 对于固定资产贷款，在调查的基础上，要对项目写出“ 可行性和不 可行性评估报告”；投资较 大的 项目可邀请上 级有关部门一同参与调查； 其它需 调查的事项按“流动资金贷款”的要求内容调查。 (二) 调查 的程序 调查主责任人和协办调查人员要深入借款人和担保人实地了解情况。 调查应遵循如下程序： 1.听。听取借款人的汇报； 2.查。查实企业相关资料； 3.核。实地验证申报材料中所列内容的真实性和抵押物、质物的真实 性，以及保证人的真实意思表示; 4.析。分析借款人经营效益及贷款风险。 (三) 撰写 调查报 告 贷款调查报告是贷款决策的重要依据。调查报告主要包括如下内容： 1.企业基本情况(成立时间、住址、性 质、规模、经营范围、业务发展 及经营概况) ； 20 2.企业管理水平及资信状况(企业负责人经历、能力和 业绩、组织机 构，运作方式，以往债务偿还 情况及合同执行情况，有无重大诉讼事项) ； 3.企业财务状况及经营情况(企业资产负债结构、生 产经营状况、生 产经营周期、存货数量及结构、应收应付账款及递延资产情况); 4.贷款用途、金额、期限、 还款能力( 本次贷款用途、自有 资金或企业 自筹资金能力，还款资金来源)； 5.贷款担保情况(抵押物、质物的真实性、合法性和 变现能力 , 办理 抵押物登记或质权人获得质物占管权的可能性，保证单位的保证资格及 经济实力、财务状况等保证能力情况)； 6.贷款风险评估(发放本次贷款可能承担的风险种类、大小及控制 风 险的途径及方法)； 7.还款的可能性分析：(1)财务分析；(2) 评估抵押品和担保;(3)非财务 因素； 8.借款人对本联社的贡献； 9.需要说明的其他事项; 10. 结论性意见(贷款金额、种类、方式、期限、利率或拒贷理由)。 (四) 调查 主 责任人签署意见后应将相关资料移送审查部门。 第三十六条 贷款审查。实行审查主责任人和初审、复审责任人制 度。审查主责任人要对审查的全面性、合规性、准确性负责，并对因审查 不严而产生的贷款风险承担主要责任，初审、复审责任人负次要责任。贷 款审查重点审查以下内容： (一) 基本要素的审查。借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款调查 资料是否齐全。 (二) 主体 资 格的审查。借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证 明材料是否符合规定；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否 明晰；借款人及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。 (三) 适用政策规定的审查。贷款用途、期限、方式、利率等是否符合 信贷政策规定；是否符合监管限制性比例规定。 (四) 抵、 质押物的审查。抵、质押物是否符合担保法和有关规定。 21 (五) 信 贷风险 的审查。审查测定的借款人信用等级、授信额度；分析 揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险、贷款风险等，并提出 风险防范措施。 审查结束后，撰写审查报告，贷款审查主责任人在报告上签字后连 同有关资料移送贷审会（组）。其中审查报告的主要内容应包括：1.借款人 基本情况，项目背景及可行性，借款人信用及与信用社的合作情况；2.借 款人财务、生产经营管理、 经营效益和市场评价；3.贷款风险评价及防范 措施；4.提出明确的审查结论意见，包括贷款的种类、金额、期限、利率、 还款方式、担保方式及限制性条款等。 对不符合国家产业政策、信贷政策的，提出否定意见，将材料退回， 并做好记录。 对报告的贷款资料不全、调查内容不完整的，可要求上报信 用社在规定期限内补充完善材料，补充材料只限一次，否则将材料退回。 第三十七条 贷款审批和咨询 实行两级审批、两级咨询的审批制度，即信用社自主审批权限内贷 款，由有权审批人签批；超权限的上报联社，联社按规定程序审批权限内 贷款，由有权审批人签批。 联社超权限贷款按规定上报咨询。 第三十八条 贷款发放 (一 )签订 信 贷合同 所有信贷业务都必须与客户签订省联社统一制式的信贷合同(农户 小额信用贷款除外)。合同 签订应 按借款人的申 请、审批人的审批意见填 写。属担保贷款范畴的，应根据情况签订保证、抵押、质押担保合同。对 于一次性审批、分期 发放的贷款，可以使用最高额保证担保贷款合同 或最高额抵押担保贷款合同，同时应办理抵押物、质押物登记手续。 1.信贷合同的主要内容:贷款种类、用途、金额、期限、利率、还款方 式、担保方式、合同双方的权利与义务、 违约责 任等。对外签订信贷合同 由具体贷款社办理。 2.信贷合同的填制要求: (1)合同必 须 采用钢笔书写或打印,内容填制必须完整,不得涂改; (2)相关条款应与贷款业务审批的内容一致; 22 (3)信用社必须当场监督客户、担保人的法定代表人或授权委托人在 信贷合同上签字盖章,核对预留印鉴,确保签订的合同真实、有效。 3.信贷合同的审查。对填制后的合同审查的主要内容包括:合同文本 的使用是否恰当;合同填制的内容是否符合要求; 客户、担保人的法定代 表人或授权委托人是否在合同文本上签字盖章。 4.信用社应区别不同担保方式,要求客户、抵押人或质押人办理以下 事宜 : (1)以抵押担保的要到相关的房产、土地、林业、车辆、工商行政等有 权登记的部门办理抵押登记手续,并将他项权证交信用社执管; (2)以存 单、国债、债券、保单等质押的权利凭证应办理止付手续或到 有关登记管理部门办理登记手续;动产质押担保的 ,要对质押物进行评估、 鉴定,取得有关书面证明,质物交接应填制“ 质物交接清单”,信贷部门要与 出质人共同签字盖章办理质物交接手续。 (二) 填写 贷 款借据及凭证 信用社应按照信贷合同内容填制贷款借据及贷款凭证。贷款借据要 由借贷双方签名盖公章。贷款借据的抬头应根据发放贷款的方式不同填 写“ 保证担保” 、“抵押担保 ”和 “质押担保” 字样。贷款凭证的大小金额必须 相符。分笔发放的,贷款凭证的合计金额不得超过相应贷款合同的金额。 (三) 贷 款发 放的基本规定 1.贷款合同、借据、凭证的相关栏目必须保持一致，要真实、全面、完 整地填写，不得出现应填而不填的现象；贷款合同、借据、凭证上的签名 盖章必须一致。 2.借款人、保证人、抵押人、 质押人及其它有关方需要签名盖章的， 必须签名盖章，签名工整、印章清晰。 3.信贷合同、借据、凭证内容严禁涂改、挖 补、消蚀；借款单位、金额 大小写、日期、利率严 禁更改，其它内容可以按会计基本制度规定，将错 误的用红线划销，在上方填写正确的并由借款人、保证人、出质人等相应 经办人员在右端签字盖章。 4. 柜台监督人员按有关规定严格复审贷款相关资料和收取抵押担保 23 权证，应拒绝办理违法、违纪、 违章贷款。 5. 超权限需报批的新放贷款在办好贷款合同、抵押登记等手续后， 必须将所有手续报送至联社业务管理部门进行手续审查，由业务管理部 出具贷款发放手续审查意见书后方可放贷。否则因担保无效造成贷款 损失由责任人承担 100%的 损失赔偿责任。 6.贷款手续中的贷款贷出日、到期日要连贯，不能出现先贷款后申请 或审批现象；贷款的发放日、到期日应与贷款合同一致（最高额保证、抵 押贷款合同和办理抵押登记的除外）。 7、贷款严禁提现，只 许办理转帐。 8、贷款手续办好后，信贷员或信贷内勤要及时录入征信管理系统等 系统。 第三十九条 贷后检查 (一) 对 借款人的 贷后检查 1.贷款发放后，信贷人员应在一个月内对借款人执行贷款合同情况 及经营情况进行跟踪调查和检查。经确认，检查发现借款人未按信贷合 同的有关约定履行义务的，信用社要按合同约定和有关规定采取计收利 息、停止提供新信用、提前收回部分或全部信用、依法起诉等措施。 (1)贷款余 额 在 100 万元( 含)以下的每季度检查一次； (2)贷款余 额 在 100 万元至 300 万元( 含)的每两个月检查一次; (3)贷款余 额 在 300 万元以上的每月检查一次。 2.贷后检查的主要内容: (1)查企 业基本情况：企业的生产经营是否正常,企业法人、领导班子 有无变更和企业是否发生分立、合并等机构变化； (2)查表：看企业近期财务报表中资金运用、销售收入、完成利润情况 等,是否有重大变化和异常情况; (3)查账 ：看在本信用社结算和贷款变化情况; (4)查用途：看贷款是否专款专用,有无被挪作他用的情况; (5)对拖欠 贷 款及欠息户要查明原因,了解其还本付息的计划和资金 来源。对有问题的贷款，要写出贷后检查报告及时上报，并将报告存入信 24 贷档案管理； (6)查抵押物：看抵押物现状及价值有无变化。 3.根据检查情况, 必须按规定撰写贷款分析报告，填制检查表格，记 述贷款运用情况、合同执行情况以及评价处理意见，并由检查人在分析 报告上签名。贷款检查分析报告连同有关检查表格、资料一并归档管理。 (二) 联 社对 信用社部的贷后检查 联社对信用社部的信贷工作检查内容如下：信贷业务政策、管理制度 的执行情况，贷款管理责任是否落实，贷款业务操作是否合规；贷款发放 后的检查制度是否落实，检查发现的问题是否及时报告，是否采取了相 应的措施;被查部门是否在限期内整改，并及时上报整改情况。 第四十条 贷款到期的处理 (一) 信用社部要在短期贷款到期前的 1 个星期,中长期贷款到期前 的 1 个月,填制一式三联的贷款到期通知书，一联发送客户并取得回执, 一联发送担保人并取得回执, 一联留存备查。 (二) 贷 款到期 归还时要按照贷款合同约定的期限和还款方式,由借款 人主动归还。 贷款合同中有直接划收约定的,信用社可按约定从借款人的 账户中直接划收。 (三) 借款人还清全部贷款后,信用社应将抵押、质押的权利凭证交还 抵押、质押人,并做好签收登记。 (四) 到期后未归还的贷款列入逾期催收管理,信用社应填制一式三联 贷款逾期催收通知书进行催收,一联发送客户并取得回执,一联发送担 保人并取得回执,一联留存备查。会计结算部门从贷款到期的次日起计收 贷款逾期利息。 (五) 对 于早已关停倒 闭，借款人已不存在的，应向其主管部门、保证 人、抵押人或出质人每年发出贷款逾期催收通知书一式三联，签字盖 章后保管。 (六) 本金已收回，尚欠应收未收利息的，应签订还息协议，每年发送 应收未收利息催收通知书。 第四十一条 贷款展期 :借款人由于不可抗力或因生产计划变更等因 25 素造成到期贷款不能按期归还的，可以申请贷款展期。 (一) 短期 贷 款借款人应当在贷款到期前 10 日内，中长期贷款借款人 应当在贷款到期前 1 个月内，向贷款人提出书面申请，是否展期由贷款 人决定，并按规定权限逐级报批。 (二) 短期 贷 款展期期限累计不得超过原贷款期限；中长期贷款展期期 限累计不得超过原贷款期限的一半。 (三) 已 办理抵押物、质押物登记的，一般不予展期，确需展期的应征 得抵押人、出质人书面同意和登记机关的认可；权利质押贷款不办理展期。 (四) 经 批准同意的 贷款展期，借贷双方应填制贷款展期协议书，并完 善相关担保手续，未完善的，不得 办理贷款展期。 (五) 借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期的次 日起，转入逾期贷款账户。 第四十二条 贷款借新还旧 (一) 借新 还 旧的条件： 1.借款人的经营状况无不良变化; 2.借款人未欠息; 3.借款人在信用社的结算往来无明显减少; 4.能提供认可的担保； 5.借新还旧应归还原贷款金额 20%以上。 (二) 借新 还 旧合同的规范要求 借新还旧贷款申请书和信贷合同、贷款借据中应直接写明“本贷款用 于偿还 XX 合同项下借款人所欠 贷款人债务 ”。借新还旧贷款必须留存原 借据作附件，与新借据一同保管。借新贷款不改变贷款原有责任人的责 任。同时，原贷款属担保 贷款的， 还应重新与担保人 签订保证、抵押、质 押等担保合同，并在合同中明确所担保的贷款是借新还旧。借新还旧贷 款利息按在同档次利率的基础上上浮 10%计 收。 (三) 审 批权 限及操作程序 借新还旧的审批权限视同新放贷款按规定程序办理。 26 第四十三条 其他自然人贷款可比照上述企业贷款操作程序办理。 第二节 农户小额信用贷款条件及基本程序 第四十四条 农户小额信用贷款条件：居住在信用社的营业辖区内； 具有完全民事行为能力的自然人，资信良好；从事土地耕作或者其他符合 国家产业政策的生产经营活动；具有合法、可靠的经济收入，有清偿贷款 本息的能力。 第四十五条 农户小额信用贷款程序 (一) 农户 向信用社提出贷款申请； (二) 受理 农户 申请； (三) 信用社对农户进行信用等级评定，核定授信额度，对授信农户发 放信用等级证； (四) 发 放贷 款（农户须持信用等级证、身份证办理贷款发放手续）； (五) 贷 款检查 ； (六) 贷 款收回。 第四十六条 农户信用等级评定。 (一) 信用社应成立农户信用等级评定小组，专门负责对农户进行信 用等级评定。评定小组由信用社、村（