（工商管理专业论文）EPC总承包项目的风险管理研究.pdf

华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 摘要 e p c 总承包模式目前在发达国家广泛使用，是一种成熟的建筑模式。而在我国，e p c 模式还相对较新，现在只在少数类型的项目，如化学工业和电力工业中被采用。 从项目管理的角度来看，e p c 可以使各参与方的责任更明确，工程质量有保证；从 业主的角度来看，e p c 模式能够帮他从琐碎、繁杂的项目管理中释放出来；从总承包商 角度来看，他能够获得更多利润的机会。然而随着总承包商获取利润和执行权利的提升， 更多的项目风险也尾随而至。我国建筑行业的发展需要大利推广e p c 模式，但是因为 e p c 项目本身风险大的特点，使得在推动的过程中遇到了许多问题。 本文在深入分析e p c 模式的基础上，依据风险管理的内容及流程从e p c 风险的识 别入手，研究了风险的分担、承包商的主要风险以及e p c 各阶段的项目风险。而后， 利用项目阶段分析法，借助相关的工程实例，利用专家打分法、风险评价指数法对风险 因素进行了评价分析。并根据研究成果逐一给出解决方案。本文的研究有助于总承包商 在今后e p c 模式的项目中，对待风险更加熟练。 关键词：e p c ，总承包，风险管理，项目管理 a b s t r a c t e p ci sam a t u r em o d e la n di sw i d e l yu s e di nc o n s t r u c t i o ni n d u s t r yi nd e v e l o p e d c o u n t r i e s b u ti nc h i n a , e p ci sr e l a t i v e l yan e wl e a s eo fl i f e n o wi ti sa d o p t e do n l yi naf e w t y p e so f p r o j e c ts u c ha sc h e m i c a li n d u s t r ya n de l e c t r i cp o w e ri n d u s t r y f r o mt h ep o i n to fv i e wo fc o n t i n u a n c e ，e p cm a k e st h el i a b i l i t yo fa l lp a r t i c i p a t o rm o r e u n a m b i g u o u s ，s ot h eq u a l i t yc a nb em o r ee a s i l ye n s u r e d ；f r o mt h ep o i n to fv i e wo fe m p l o y e r , e p ch e l p sh i mr e l e a s ef r o mt h ef u s s yw o r ko fp r o j e c tm a n a g e m e n t ；f r o mt h ep o i n to fv i e wo f g e n e r a lc o n t r a c t o r , e p cg i v e sh i mt h ec h a n c et oe a r nm o r ep r o f i t m a n yp r o b l e m sw i l lb e f a c e dd u r i n gt h ec o u r s eo fp u s h i n ge p c w h i l et h ei m p r o v e m e n to fp r o f i ta n dt h es t r e n g t h e r o fc o n t r a c tp o w e r , m o r er i s k sw i l lf o l l o wt h eg e n e r a lc o n t r a c t o r i nt h i sd i s s e r a t a t i o n ，t h ew r i t e ru s e ds y s t e m i ct h o u g h t w a yt oa n a l y s et h er i s k ，r e c u r r i n gt o s o m ee n g i n e e r i n gp r a c t i c e i nc o n c l u s i o n ，t h ew r i t e rb r o u g h tf o r w a r dt h er i s kl i s to fe p c ， m a i nr i s ko fc o n s t r a c t o ra n dr i s ki ne v e r yp h a s e u n d e rt h eb a s eo fd e e pa n a l y s i so fe p c m o d e l ，t h ew r i t e rd i dr e s e a r c ho nt h er i s km a n a g e m e n to fe p cb yt h er a cm o d e la n dt h e e x p e r tr e p l y i n gm e t h o d s t h ew r i t e rb r o u g h to u tt h em e a s u r e st h a tc a l ls l o v et h er i s k t h e r e s e a r c hw i l lh e l pt h eg e n e r a lc o n t r a c t o rd e t e c t ，c o m p r e h e n da n dm a n a g et h er i s k s a nl i z h i ( m a s t e ro f b u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n ) d i r e c t e db yp r o f w uy u n n a k e y w o r d s ：e p c ，g e n e r a lc o n t r a c t ，r i s km a n a g e m e n t ，p r o j e c tm a n a g e m e n t 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 摘要 e p c 总承包模式目前在发达国家广泛使用，是一种成熟的建筑模式。而在我国，e p c 模式还相对较新，现在只在少数类型的项目，如化学工业和电力工业中被采用。 从项目管理的角度来看，e p c 可以使各参与方的责任更明确，工程质量有保证；从 业主的角度来看，e p c 模式能够帮他从琐碎、繁杂的项目管理中释放出来；从总承包商 角度来看，他能够获得更多利润的机会。然而随着总承包商获取利润和执行权利的提升， 更多的项目风险也尾随而至。我国建筑行业的发展需要大利推广e p c 模式，但是因为 e p c 项目本身风险大的特点，使得在推动的过程中遇到了许多问题。 本文在深入分析e p c 模式的基础上，依据风险管理的内容及流程从e p c 风险的识 别入手，研究了风险的分担、承包商的主要风险以及e p c 各阶段的项目风险。而后， 利用项目阶段分析法，借助相关的工程实例，利用专家打分法、风险评价指数法对风险 因素进行了评价分析。并根据研究成果逐一给出解决方案。本文的研究有助于总承包商 在今后e p c 模式的项目中，对待风险更加熟练。 关键词：e p c ，总承包，风险管理，项目管理 a b s t r a c t e p ci sam a t u r em o d e la n di sw i d e l yu s e di nc o n s t r u c t i o ni n d u s t r yi nd e v e l o p e d c o u n t r i e s b u ti nc h i n a , e p ci sr e l a t i v e l yan e wl e a s eo fl i f e n o wi ti sa d o p t e do n l yi naf e w t y p e so f p r o j e c ts u c ha sc h e m i c a li n d u s t r ya n de l e c t r i cp o w e ri n d u s t r y f r o mt h ep o i n to fv i e wo fc o n t i n u a n c e ，e p cm a k e st h el i a b i l i t yo fa l lp a r t i c i p a t o rm o r e u n a m b i g u o u s ，s ot h eq u a l i t yc a nb em o r ee a s i l ye n s u r e d ；f r o mt h ep o i n to fv i e wo fe m p l o y e r , e p c h e l p sh i mr e l e a s ef r o mt h ef u s s y w o r ko fp r o j e c tm a n a g e m e n t ；f r o mt h ep o i n to fv i e wo f g e n e r a lc o n t r a c t o r , e p cg i v e sh i mt h ec h a n c et oe a r nm o r ep r o f i t m a n yp r o b l e m sw i l lb e f a c e dd u r i n gt h ec o u r s eo fp u s h i n ge p c w h i l et h ei m p r o v e m e n to fp r o f i ta n dt h es t r e n g t h e r o fc o n t r a c tp o w e r , m o r er i s k sw i l lf o l l o wt h eg e n e r a lc o n t r a c t o r i nt h i sd i s s e r a t a t i o n ，t h ew r i t e ru s e ds y s t e m i ct h o u g h t w a yt oa n a l y s et h er i s k ，r e c u r r i n gt o s o m ee n g i n e e r i n gp r a c t i c e i nc o n c l u s i o n ，t h ew r i t e rb r o u g h tf o r w a r dt h er i s kl i s to fe p c ， m a i nr i s ko fc o n s t r a c t o ra n dr i s ki ne v e r yp h a s e u n d e rt h eb a s eo fd e e pa n a l y s i so fe p c m o d e l ，t h ew r i t e rd i dr e s e a r c ho nt h er i s km a n a g e m e n to fe p cb yt h er a cm o d e la n dt h e e x p e r tr e p l y i n gm e t h o d s t h ew r i t e rb r o u g h to u tt h em e a s u r e st h a tc a l ls l o v et h er i s k t h e r e s e a r c hw i l lh e l pt h eg e n e r a lc o n t r a c t o rd e t e c t ，c o m p r e h e n da n dm a n a g et h er i s k s a nl i z h i ( m a s t e ro f b u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n ) d i r e c t e db yp r o f w uy u n n a k e yw o r d s ：e p c ，g e n e r a lc o n t r a c t ，r i s km a n a g e m e n t ，p r o j e c tm a n a g e m e n t 声明尸明 本人郑重声明：此处所提交的工商管理硕士学位论文e p c 总承包项目的风险管理 研究，是本人在华j 芝电力大学攻读工裔管理硕士学位勰闯，在导师指导下进行的研究 工作和取得的研究成果。据本人所知，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不 包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获 ! 孽华北电力大学或其他教育机 构的学位或证书而使用过的材料。与我同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在 论文中作了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名：虚益丞日期：垒丝墨：么：扫 关于学位论文使用授权的说明 本人完全了解华= | 艺电力大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保管、 并向有关部门送交学位论文的原件与复印件；学校可以采用影印、缩印或其它复制手 段复制并保存学位论文；学校可允许学位论文被查阅或借阗； 学校可以学术交流为 目的，复制赠送和交换学位论文；同意学校可以用不同方式在不同媒体上发表、传播学 位论文的全部或部分内容。 ( 涉密的学位论文在解密后遵守此规定) 作者签名：鎏醯 程期：2 垒翌：么盘 导师签名： 日期： 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 1 1 论文研究的背景及意义 1 1 1 论文研究的背景 工程总承包在国外已有近百年的历史，它是根据市场需要演变和发展起来的， 近几十年来受到普遍欢迎。目前发达国家建筑市场己有近一半的工程项目采用工程 总承包的方式，如美国的福陆丹尼尔、日本的大成建设、法国的布依格等特大型企 业都采用工程总承包管理模式，其中以e p c 模式应用的最为广泛。 实行项目e p c 总承包具有很多优点。对于业主来说，由于其将工程的设计、采 购、施工全部承包给一家承包商，从而减少了管理和协调的工作，有利于工程的进 度和质量控制，有效降低工程造价。国外经验证明，采用项目总承包的模式可以降 低造价1 0 【l 】左右。对于总承包商来说，e p c 总承包模式给与他们更多的权力和利润， 工程的自主管理更强。由于总承包商可以从设计开始，从项目的整个建设周期角度 来更合理地分配资源，将其丰富的建材采购、结构形式、产品市场知识运用于管理 过程中，因而能够更好地发挥管理优势，在保证预定工期、质量及安全的前提下获 得更多的利润。综合以上优点，e p c 交钥匙总承包模式在工程项目中越来越成为工 程承发包的主流模式之一。 e p c 总承包模式在欧美使用较多，9 0 年代中叶以来，欧美越来越多地采用工程项 目e p c 总承包交钥匙模式。2 0 0 4 年美国有一半以上的工程合同采用该模式。一些发展 中国家自上世纪8 0 年代末以来不少在工程项目建设中采用e p c 总承包交钥匙模式或其 变化模式。近些年来，我国在水电、冶金、化工、石化、铁道等行业相继组建了一 批工程总承包公司，在管理上一直努力采用国际先进的管理模式和方法，尤其是在 化工、电力等行业也在大力推广和使用e p c 总承包模式。同时，随着我国建筑市场 国际化进程加快和国内建筑企业实施“走出去 战略的需要，国内建筑企业的海外 市场拓展力度日益加大，越来越多的项目特别是在亚洲( 日本、韩国等) 、非洲投 资建设的项目许多都采用e p c 总承包模式。根据美国工程新闻纪录，2 0 0 4 年我国 有4 7 家建筑业企业入围全球最大2 2 5 家国际承包商名单，业务总量由1 9 7 9 年的3 0 0 0 万美元的劳务分包发展到2 0 0 4 年工程承包业务额年完成1 7 4 7 亿美元，已超过日本，跃 居世界建造业国家承包出口服务前5 强 2 1 。在我国国外承担项目总合同额大幅增长中， 其中不少是e p c 总承包，且最大的已超l o 亿美元。 1 1 2 存在的问题 工程承包是一项充满风险的事业，据统计美国的承包企业每年约有1 3 破产， 德国承包企业每年倒闭也在1 0 t q 左右。因而，在工程承包过程中分析风险因素， 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 正确估算风险大小，认真研究风险防范措施，避免风险和减轻风险，甚至转化风险 为收益，将直接关系到企业的生存和发展。 e p c ( 设计一采购一施工) 总承包模式，给承包商的主动经营带来了机遇的同 时也使其面临更严峻的挑战，总承包商除了承担施工风险外，还承担工程设计及采 购等更多的风险。e p c 总承包模式对承包商的综合管理能力要求高，承包商承担的 风险增加。分析总承包各种合同不同类型的风险可知，e p c 总承包模式承包商分担 风险的份额最大。具体可见图1 1 【2 】。 合同类型业主承包商或工程咨询 设计、监理和其他咨询合同 辫簿攀秽瓣 ；黜辨铲# 够 罐第n 赫辑织露靶物扣 嘭簪纺辨秽獬黼搿群游嬲嬲嬲鳓绣轳锄坳溉缈“ 。7 1 _ 7 鳓黟缪獬谬g 麴 陵麟厦淼蒜蠡厶搋越荔磊磊磊徽缓物巍籀磊磊磊锄翕霸妊。象苏旋蟛施貔貔旋 d b 合同 施工总承包合同 专业发包合同 图1 - 1 不同合同类犁的风险 目前，我国从事工程总承包的企业对现在较为普遍的e p c 项目的风险管理尚处 于依靠经验积累进行管理的层次上，方法简单，缺乏规范、有效的科学管理程序， 抵御风险的能力弱，更无从风险中获得优厚利润的创造力。主要问题表现在以下几 方面： ( 1 ) 风险管理意识薄弱 我国工程总承包商和项目管理者的风险意识不强，对风险管理的重要性认识不 足，没有把其作为项目管理的重要内容。尽管有一些风险管理的措施，但仅限于一 些工程质量、进度、安全等方面的保证措施，缺乏系统、明确的风险管理目标，且 散落于施工组织设计和施工技术方案等文件里，未形成正式的项目风险管理方案。 ( 2 ) 管理机制不健全 对风险管理没有明确的定位，在企业和项目部的组织结构设置上未考虑风险管 理部门和职能，缺乏专职部门和人员来履行风险管理职责。企业内部风险机制不健 全，使得化解、抵御风险的能力差，增加了组织结构的运行风险。 ( 3 ) 不具备良好的风险管理技术和能力 较强的管理风险的能力意味着以较低的项目成本获得利润的增加。我国工程企 业普遍缺乏系统的风险管理技术和管理程序，业务流程、计划和进度安排的随意性 大，管理制度化、程序化、标准化不高，企业经营和项目管理经常会处于失控状态， 不具备良好的风险管理能力。 2 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 ( 4 ) 轻视合同管理，索赔意识淡薄 合同体现着承包商的利益，是企业经营目标的重要载体。合同管理和索赔管理 是项目风险管理的重要手段，是针对外界风险的关键措施。国际工程总承包项目中， 富有成效的合同管理，可以使工程利润增加1 0 左右，而技术最优化使工程增加的 利润最多不超过3 - 5 。由于传统习惯，我国的承包商对合同管理的重要性普遍认 识不够，索赔意识淡薄，对合同不以为然，签订合同时漫不经心，过后就束之高阁， 无意识中增加了自己的经营风险或失去了风险可能带来的收益。 针对我国企业的这些特点，建立以风险管理为核心的e p c 总承包项目的管理模 式，强化企业风险管理水平，加强管理入才培养，对我国企业开拓国际市场，防范 项目风险十分重要。 1 1 3 研究的角度 本文的研究对象是e p c 总承包项目的风险管理。从前面的介绍我们可以得知： 在几种承包模式比较之下，e p c 总承包模式中总承包商所承担的风险最大。业主通 过总承包的发包方式，将自己从繁琐的工程管理工作中解放出来，将工程的大部分 风险转嫁给了总承包商。在项目范围不确定、政治经济环境不确定、分包商不确定 的情况下，总承包商跟业主签订总价合同，需要有很强的风险识别、风险防范和抗 风险的能力。因此，本文更多地站在总承包商的角度，着重对e p c 总承包商的风险 识别、风险评价和风险应对等方面的问题进行研究。 1 1 4 研究的意义 ( 1 ) 我国加入w t o 后，建筑行业发生了很大的变化。一方面现在有越来越多的国 外公司进入中国市场，市场竞争越来越激烈；另一方面国内的工程承包商也已经在走出 国门，到发展中国家特别是东南亚国家去开拓市场。在激烈的市场竞争中，要想立于不 败之地，就需要不断地提高自身的管理水平。风险管理水平作为衡量管理水平的一项重 要指标，是决定我国建筑企业将来核心竞争力的一项重要因素。不断提高风险管理水平， 是我国建筑企业与国际接轨的一条必由之路。 ( 2 ) e p c 模式是一种典型的总承包模式，它的工作范围包括了设计、采贿和施工， 所以要研究总承包模式下承包商的风险就要从e p c 模式着手。e p c 模式基本涵盖了工 程实施的全过程，相对其它总承包模式而言，e p c 模式下承包商的风险无疑是最大的。 如何对e p c 工程项目的风险进行管理是总承包商所热切关心的，也是我国要推行总承 包模式所必须探讨的问题。只有当总承包商能够科学有效地管理e p c 项目的风险，才 会有更多的承包商进入总承包领域，我国传统的承包模式才能逐渐被取代，我国的建筑 行业才能得到更为迅速的发展。 面对机遇与挑战，加强e p c 总承包项目管理领域，特别是风险管理的研究，是 3 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 提高中国工程建设企业在国内、国际市场中竞争力的一个非常重要的环节，因而必 须加以重视。 1 2 国内外研究的现状 1 2 1 国外的研究状况 风险管理作为系统科学产生于本世纪初的西方工业化国家。问题的提出最先起 源于2 0 世纪第一次世界大战后的德国，德国人为了重建提出了风险管理。1 9 3 1 年 美国管理协会首先倡导风险管理，并在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多 种形式集中探讨和研究风险管理课题。 工程项目风险管理的理论研究是伴随着国际工程建筑市场的形成和发展而产 生的。早在二战期间，在系统工程和运筹学领域中就开始应用风险分析技术。风险 分析技术应用于工程项目管理在五、六十年代，伴随着西方社会战后重建，特别是 西欧经济的复苏，在欧洲兴建了一大批大型宇航、能源、交通项目，巨大的投资使 项目管理者在复杂的项目环境中，如何定性定量地事先预计不确定性对工程项目成 本的影响成为管理者的一大难题。为此，学者们先后开发、利用数理统计和概率等 多种方法来研究各种项目风险评估技术。如早期的项目计划评审技术以及后来的敏 感性分析和模拟技术等。随着新的评价方法的不断产生，对工程风险的分析也向综 合、全面、多维方向发展。经过几十年的理论研究和探讨以及在实践中的初步应用， 国际学术界已对工程风险管理的理论达成较一致的看法，认为国际工程风险管理是 一个系统工程，它涉及工程管理的各个方面，包括风险的识别、评价、控制和管理， 其目的在于通过对项目环境不确定性的研究与控制，达到降低损失，控制成本的目 的。【3 】 国外尤其是发达国家工程总承包已有近百年历史，e p c 总承包模式也有几十年， 这些是根据市场需要和演变发展起来的，并且随着市场的变化不断发展和变化着。 他们的企业大多数为国际型工程公司，总承包的业务领域很广泛，包括基础设施、 铁路、公路、电力、石油与化工、机场建设等。 在国外项目风险管理坚实理论研究的基础上，国外总承包公司非常注重现目管 理过程中的风险管理。在e p c 总承包项目管理中，他们有健全的风险管理体系，设 有专职的风险管理人员，运用先进的风险管理信息系统，从项目的启动一直到项目 的实旌、交接，每个环节风险管理员都时时参与，评测项目的风险，及时给出应对 措施，保障项目按照预期计划顺利进行。 1 2 2 国内的研究状况 我国风险管理的研究起步较晚，1 9 8 0 年后在学术界及企业界才有所接触【4 】。我 国在1 9 8 5 年以前，基本处于翻译引进国外有关风险与保险著作的状态。1 9 8 7 年清 4 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 华大学郭仲伟教授的 风险分析与决策一书的出版，标志着我国风险研究由翻译 引进向自主研究的转变。此后至1 9 9 0 年，在不断翻译引进的同时，我国有关风险 研究及应用的著作不断涌现，风险研究与应用才在我国开始迅速发展起来。起始阶 段的风险研究集中于经济宏观风险评价、环境风险评价、投资及金融风险评价等领 域。1 9 9 0 年至1 9 9 7 年，国内风险研究处于稳定发展期。各个相关领域都在积极探 索，开展风险理论的研究和应用。2 0 0 3 年2 月，王卓甫编写了工程项目风险管理 一理论、方法与应用。2 0 0 4 年丛培经教授写了名为工程总承包项目风险分析与 对策的文章，从总承包项目风险管理的特点等角度对工程总承包项目的风险进行 了描述。 我国一些学者发起并推动了风险管理运动，在理论研究方面取得了一些成绩， 但总体来说我国工程风险管理理论研究水平还不高。目前我国对工程风险的研究很 多，但是这些研究显针对性、适用性还不强。由于延习西方项目管理中风险管理思 想，仅将风险管理作为项目管理的一部分内容，忽视它贯穿项目管理的全过程这一重要 方面。在目前国内的风险管理的研究中，对风险识别、评价和应对的方法研究很多， 但是不能跟实际工程应用结合起来，大多是纸上谈兵，针对e p c 总承包项目的风险 研究就更少t 5 1 。就目前国内e p c 总承包模式的大力推广，相关研究快速进行，但相 对于实际应用，e p c 总承包项目的风险研究还比较落后，研究的结果对于项目管理 当中的实际应用还需一定的磨合期【6 j 。 1 3 论文研究的内容和结构 本文内容主要包括如下： ( 1 ) 引言介绍论文研究的背景、存在的问题、研究的意义、国内外研究状况 以及研究的内容和结构。 ( 2 ) e p c 总承包项目风险管理的理论基础讲述了风险的概念及分类、风险管 理的概念及流程，以及各组成部分的内容和方法。 ( 3 ) e p c 总承包模式的概述从e p c 模式的定义、发展的背景、合同文本的内 容开始介绍，而后描述了e p c 总承包模式的特征、存在的类型以及适用的范围。 ( 4 ) e p c 总承包项目的风险管理结合e p c 总承包模式的特点，按照项目风险 管理的流程采用多种方法对其风险进行识别、利用专家打分及风险指数法对风险进 行评价，然后根据分析所得根据局提情况作出风险应对的具体方法和监控方法。 ( 5 ) 此章以北京国电华北电力工程有限公司在尼日利亚的e p c 项目：a l g 高 压输电线路项目为风险管理案例分析对象，进行风险识别、风险评价、风险应对和 风险监控的全过程风险管理，对风险管理在项目中的具体应用作了深入分析和说 明。 本论文结构框架可以用图1 2 来表示。 5 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 i 引言 i i l e p c 总承包项目风险管理的理论基础 e p c 总承包模式概述 风险识别 风险应对 e p c 总承包项目的风险管理 风险评价 风险监控 图1 2 论文研究结构框架图 6 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 第二章e p c 总承包项目风险管理的理论基础 2 1 项目风险概述 2 1 1 风险的基本概念 关于风险的概念，学术界并没有统一的说法。风险的概念各种各样，但把各种 风险的定义归纳起来，主要包括有三层含义【| 7 】 ( 1 ) 能够带来损失或者收益。即风险总是与损失或收益联系在一起的，一项 风险既可能给项目带来意想不到的损失，又也可能会给项目带来意想不到的收益。 ( 2 ) 发生在未来。即风险总是与未来相联系的，过去和现在发生的事是己成 事实的，不会带来风险，只有未来的事件才可能有风险。 ( 3 ) 具有不确定性。这里的不确定性可能是不能确定事件是否发生，也可能 是不能确定事件发生后会产生何种后果。一般认为，这种不确定性是可以预先估计 的，或可以用概率来表示。如果是完全不能预知，那么也被排除在风险的概念范畴 外。 总体来讲，风险是一种可以通过分析，推算出其概率分布的不确定性事件，其 结果可能产生损失或收益。用函数式表示如下： 风险= f ( 事件发生的概率分布，事件可能产生的损失或收益) 2 1 2 风险分类的常用方法 工程项目的风险可以按发生的概率、后果的严重程度、结果属性( 项目目标) 、 项目阶段、。风险因素( 引发原因) 、关联程度、作用对象、项目系统等多种方法进 行分类。其中最为典型的就是按照项目系统、风险因素( 引发原因) 、结果属性( 项 目目标) 和项目阶段四种方法进行分类【引。 ( 1 ) 按项目系统可分类为：环境系统风险、技术系统风险、行为主体系统风 险、目标系统风险、管理过程风险； ( 2 ) 按照风险因素可分为：自然风险、政治风险、经济风险、社会风险、技 术风险、管理风险、组织风险等； ( 3 ) 按照结果属性可分为： 态风险： ( 4 ) 按照项目阶段可分为： 工风险、试车风险。 2 2 风险管理概述 质量风险、工期风险、成本风险、安全风险、生 决策风险、投标风险、设计风险、采购风险、施 风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 是人们对潜在的意外损失进行识别、评估、预防和 控制的过程【9 1 。在工程项目中，风险管理是在项目期间识别分析风险因素，采取必要对 7 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 策的决策科学和决策艺术的结合( 美国项目管理学会) 。风险管理包含对未来可能发生 事件的控制，并且是预见式的而不是反应式的。在风险管理中可运用一些工具辅助项目 管理者理解项目出现偏差的危险信号，尽可能地采取正确的行动【l o 】。 项目风险管理是为了最好地达到项目的目标，识别、分配和应对项目生命周期 内风险的科学与艺术，是一种综合性的管理活动，其理论和实践涉及到自然科学、 社会科学、工程技术、系统科学和管理科学等多种学科。项目风险管理的目标可以 被认为是使潜在机会或回报最大化、使潜在风险最小化。 风险管理流程如图2 1 【l l j 所示。 图2 1 风险管理流程图 从图中可以看出，风险管理的常规程序有如下几个步骤：风险管理规划； 风险因素识别；风险评价；风险应对；风险的监控。 风险管理是一个连续不断的过程，它需要在项目生命周期的任何一个阶段进 行。但是，越早在项目中开始风险的识别、评估以及应对工作，对项目的正常运转 效果就越好。同时，有成效的项目风险管理，必须做好过程中的不断监控和方法修 改，切合实际问题进行针对性的解决。只有这样，项目风险管理对项目的成功保障 才能全面、有效。 2 2 1 风险管理规划 风险管理规划是风险管理的引导性文件，它是强化组织、有目的的风险管理思路和 8 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 途径，其目的是预防、减轻、遏制或消除不良事件的发生及产生影响。它主要包含，风 险管理的人员，职责，运用什么方法识别，评价以及应对。它是风险管理的必要而且重 要的文件，风险管理的效果好坏很大一部分决定在此。 2 2 2 风险识别及方法 风险识别是风险管理的基础工作，它通过提供必要的信息使风险估计和评价更 具有效果及效率。风险识别包括确定风险因素、风险产生条件；描述其风险特征； 对识别出的风险进行分类。风险识别是工程项目风险管理中一项经常性的工作，不 是一次就可以完成的，应当在项目的全过程中定期进行。 图2 - 2 风险识别流程图【1 2 1 2 2 2 1 风险识别的依据 风险识别的依据包括四个方面： ( 1 ) 项目的前提、假设和制约因素：项目的建议书、可行性研究报告、设计 或其它文件都是在若干假设、前提的基础上做出的。这些前提和假设在项目实施期 问可能成立，也可能不成立。因此，项目的前提和假设之中隐藏着风险； ( 2 ) 项目规划：项目规划中的项目目标、任务、范围、进度计划、费用计划、 资源计划、采购计划及业主方、总承包商和其他利益相关者对项目的期望值等都是 项目风险识别的依据； ( 3 ) 工程项目常见风险种类：如政治风险、经济风险、自然风险、技术风险、 商务风险、信用风险等； ( 4 ) 历史资料：项目的历史资料可以是以前亲身经历过的项目的经验总结， 9 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 也可以是通过公共信息渠道获得的他人经历项目的历史文档。在过去建设过程中的 档案记录、工程总结、工程验收资料、工程质量与安全事故处理文件，以及工程变 更和施工索赔资料等，记载着工程质量与安全事故、施工索赔等处理的来龙去脉， 这些对当前工程项目的风险识别是很有帮助的【”】。 2 2 2 2 识别的方法 对建设工程风险的识别，需要根据工程的自身特点，采用相应的方法。常用的 方法主要有：专家调查法( 头脑风暴法和德尔菲法等) 、财务报表法、故障树分析法、 流程图法、情景分析法、初始清单法、经验数据法和风险调查法等。 2 2 3 风险评价及方法 风险评价是在风险识别的基础上，通过定性、定量的技术和方法，对风险发生 的可能性以及风险发生后对项目的影响程度进行评价和衡量。 风险评价的方法分为定性评价方法和定量评价方法。定性风险评价方法主要有 专家评分法、层次分析法、调查分析法( 7 0 举法) 和蒙特卡罗法。定量风险评价方法 主要有敏感性分析法、决策树法、模糊数学法、盈亏平衡分析法和随机网络法等 由于很多风险评价的方法在现阶段不是很适用，下面简要介绍本文所采用的风险评 价方法：专家评分法、风险评价指数法。这几种方法是可以将风险量化的定性方法， 在实际应用中具有良好的效果【l 引。 2 2 3 1 专家评分法 专家评分法是一种定性分析方法，该方法主要找出各种潜在的风险并对风险后 果做出定性估计。该方法对那些很难在较短时间内用统计方法、实验分析方法或因 果关系论证得到的情形特别适用。专家评分比较法的缺陷在于专家的水平各异以及 对项目的具体了解程度不同，对同一风险因素有不同的取值，有时甚至相差很大， 平均后的结果有可能不能反映出项目的真实风险水平。这可以通过给不同的专家设 定不同的权重来进行修i t _ t 1 5 】。 在e p c 风险评定的过程中，由于此方法简便易行，效果较好，被经常使用，故 在本文中强调提出。 2 2 3 2 层次分析法 层次分析法( a n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ，a h p ) 是一种定性分析和定量分析相结 合的多目标系统分析方法。它根据问题的性质和要求达到的总目标，将问题分解成 不同的分目标、子目标，并按目标间的相互关联影响及隶属关系分组，形成多层次 的结构，通过两两比较的方式确定层次中诸目标的相对重要性，同时运用矩阵运算 确定出子目标对其上一层目标的相对重要性，这样，层层下去，最终确定出子目标 对总目标的重要性【l6 1 。 1 0 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 此种方法适用于e p c 总承包项目的招投标前的考察调研，综合评测该项目的风 险大小，从而为决定是否参与，报价多少做铺垫的。 2 2 3 3 风险评价指数法( r a c ) r a c ( r i s ka s s e s s m e n tc o d e ) 1 7 1 法是一种常用的定性风险评价方法，它是将决 定风险的两个主要因素，即风险发生的可能性和风险对项目的影响，按特点划分为 相对的等级，给这两种等级的每个组合赋以一个定性的加权指数就形成一个评估指 数矩阵，这个加权值称为评估指数。 ( 1 ) 风险影响等级确定 风险影响等级是指风险因素对项目所造成的影响，是对风险严重程度的度量。 风险影响等级要根据项目的实际情况来确定。不同的项目类型，风险影响等级的划 分是不一样的。考虑到对等级的过份详细划分没有操作上的意义，因此采用4 5 级 比较合适。表2 1 就是某e p c 总承包项目风险影响等级的划分和定义。 表2 1风险影响等级的定义 序号 等级风险影响等级定义或说明 li 关键( c r i t i c a l ) 一旦风险事件发生，将导致项目失败 2i i 严重( s e r i o u s ) 会导致成本犬幅增加，项目周期延长 3 h i 一般( m o d e r a t e ) 会导致一定程度的成本增加，项目周期一般性延长 4 微4 , ( m i n o o 成本上升幅度不大，项目周期延长不大，主要目标 不受影响 5v 可忽略( n e g l i g i b l e ) 对项目的影响可以忽略 ( 2 ) 风险发生的可能性等级确定 风险发生的可能性等级要根据分析项目的实际情况来确定。可以用语言定性地 说明，也可以用概率范围来描述，可能性等级一般4 - 6 级比较合适。表2 2 为某e p c 总承包项目风险发生的可能性等级的划分和解释说明。 表2 2 风险发生的可能性等级 序号等级风险概率范围 等级的解释说明 la9 0 1 0 0频繁发生、极可能发生 2 b 6 卜9 0可能发生 3 c 4 1 6 0偶然发生或可能在项目中期发生 4d1 1 4 0 不可能或极少发生 5eo 1 0 非常不可能发生 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 ( 3 ) 评价矩阵 风险影响等级和风险发生的可能性等级一旦确定，下一步工作就是确定矩阵各 元素即评价指数的值。确定评价指数的方法是：风险影响等级的序号和风险发生的 可能性等级序号相乘，即： r i = p i xs i 公式( 2 1 ) 式中，r i 为评价指数，p l 为可能性等级序号，s i 为风险影响等级的序号。 根据上式得到的评价矩阵( 表2 3 ) 中，指数越小，对应的风险越大。例如指数 为1 的风险最大。 表2 3 简单的r a c 矩阵 ii i i i i v al2 345 b2 468l o c 3691 21 5 d481 21 62 0 e51 01 52 02 5 为了更加清晰、有效地界定各风险因素的等级，我们可以将各风险因素评价指 数进行排序。分值小的代表风险等级高，排前面，分值大的表示风险等级低，排后 面，具体如表2 4 。 风险评价指数法作为一种简单、易用的结构化风险管理方法，在e p c 项目风险 管理过程中，可以识别哪一种风险是对项目影响最为关键的风险，是一种在项目全 生命周期内评估和监控风险降低的直接方法。 鉴于以上优点，本文将采用r a c 法，结合相应的风险等级矩阵来评价风险因 素的相对重要程度，即对各风险因素进行指数评价、并根据相应的风险矩阵对风险 进行等级分类。 2 2 4 风险应对及方法 2 2 4 1 风险应对的常用方法 工程项目常用的风险应对策略和措施有：风险规避、风险转移、风险缓解、风 险自留以及这些策略的组合。 ( 1 ) 风险规避：风险规避就是通过变更工程项目计划，从而消除风险或风险 产生的条件，或者是保护工程项目的目标不受风险的影响。风险规避的方式有如下 1 2 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 两种： 规避风险事件发生的概率； 撬避风险事件发生磊可能有的损失。 ( 2 ) 风险转移：风险转移是设法将某些风险的结果连同对风险应对的权利和 责任转移给链方。转移风险仅将风险管理的责任转移给他方，其并不能消除风险。 ( 3 ) 风险缓解：工程项目风险缓解，又称减轻风险，是指将工程项目风险的 发生概率或后果降低到某一可接受程度的过程。风险缓解的措施主要包括：降低风 险发生的可能性、减少风险损失、分散风险和采取一定的后备措施等。 ( 4 ) 风险囱留：工程项耳风险自露亦称为风险接受，是一种由项圈主体自行 承担风险后果的一种风险应对策略。风险自留的局限性： 风险自窝以具有定的财力为前提条件，使风险发生后的损失得到补偿。 在工程项目风险管理中，对某一风险事件采用风险自留策略时，充分掌握该 风险事件的信息是一前提条件，即掌握完备的风险事件的信息是采用风险自留策略 的前提。 2 2 4 2 风险应对方法的选择 风险应对策略的选择可以通过下面的步骤来进行。 ( 1 ) 经过风险评价后，判断风险是否超出可承受范围，如果超出了可承受范 围就考虑是否要挽救项隧。如不愿挽救项目，就取消项嚣；如果愿意挽救项目，可 以采用降低风险评价基准或修改项目实施方案方法，从而重新进入风险评价阶段。 ( 2 ) 如果经过评价项目的风险没有超出可承受的范固，风险管理者就进入了 风险应对策略选择的阶段。如果对于总承包商来说风险是可以消除的，则首先选择 风险规避策略，如果无法进行风险规避或规避不成功则采用风险转移策略。如果对 于总承包商来说风险是不可转移的，则首先选择风险缓解策略，如果风险无法缓解， 则只能考虑风险自留。 对于e p c 王程项目来说，采用风险规避、风险转移还是采用风险自髯等方法需 要根据具体情况，仔细分析再作决定。 2 2 5 风险监控及方法 风险监控是对工程项目风险的监视和控制。它主要是跟踪识别的风险，识别剩余的 风险和戡现的风险，修改风险管理计划，保证风险计划的实施，并评估消减风险的效果。 风险监控在整个风险管理过程处于承上启下的阶段，它既是项目风险管理过程的结 柬，同时又为迸一步的项麓风险管理提出了新的管理对象，是新的项圈风险管理的开始。 项目风险监控过程中，要结合风险发生的规律，不断根据项瞪所处内、外环境发生变化 的情况，及时发现影响项目实施的叛的风险因素，为项目全陋风险管理提供支持。 华北电力大学工商管理硕士专业学位论文 2 2 5 1 风险监控的主要工具和技术【1 5 j 风险监控的主要工具和技术如下： ( 1 ) 核对表。 ( 2 ) 定期项目评估。风险等级和优先级可能会随着项目生命周期而变化，而风险 的变化可能需要新的评估或量化，因此，项目风险评估应定期进行。 ( 3 ) 挣值分析。挣值分析是按照基准计划费用来监控整体项目的分析工具。此方 法将计划的工作与实际己完成的工作比较，确定是否符合计划的费用和进度要求。如果 偏差较大，则需要进一步进行项目的风险识别、评估和量化。 ( 4 ) 附加风险应对计划。如果该风险实现未曾预料到，或其后果比预期的严重， 则事先计划好的应对措施可能不足以应对之，因此有必要重新研究应对措