（工商管理专业论文）我国农业政策性银行发展商业性贷款业务研究.pdf

t 商管卵硕l j 学f 节沦文 摘要 2 0 0 4 年5 月起，中国农业发展银行按照国务院要求，开始开办商业性贷款业 务。银监会先后批复农发行开办农业产业化龙头企业、粮食加工企业贷款、农业 和科技贷款、农业小企业贷款、农业综合开发贷款、农村基础设施贷款等商业性 贷款业务。随着业务范围的不断拓宽，农发行商业性贷款业务规模迅速扩大。由 于中国农业发展银行商业性贷款业务主要是对社会主义新农村建设涉及的农业和 农村经济社会发展的所有领域，支持范围和业务品种具有特殊性，因此，农发行 的商业性业务既不同于商业银行的贷款业务，又不能沿用农发行传统政策性业务 模式，要形成有自身特色的商业性业务发展新模式。 论文对农发行商业性贷款业务的发展现状、面临的主要问题和风险进行了分 析。指出在实际操作中，农发行商业性贷款业务运作仍存在如信贷管理体系不健 全，缺乏完善的市场营销体系，外部政策环境不明朗等诸多问题。这些问题都一 定程度上影响了农发行政策性金融作用的发挥，制约了农发行实现自身可持续发 展。并且农发行商业性贷款范围由单一的粮棉油收购、储备、调销等拓展到农、 林、牧、副、渔整个农业领域后，其面临的风险也随之增大，如政策风险、操作 风险、市场风险等各类风险。 论文介绍了日本、德国等发达市场经济国家和泰国、马来西亚等新兴市场经 济国家政策性银行商业化运作的经验，通过借鉴两类市场经济国家政策性银行商 业化运作的经验得出对农发行商业性贷款业务的启示。 最后，论文针对农发行开展商业性贷款业务存在的问题，从农发行自身改革 和外部环境建设两方面有针对性地提出了商业性贷款业务发展策略。论文对农发 行规范商业性贷款业务管理，防范风险，更好地发挥农业政策性金融的作用，实 现自身可持续发展，具有一定的现实意义和参考价值。 关键词：农业政策性银行；商业贷款：模式 我国农、f p 政策- r f ：银行发眨商业，r 贷款、f p 务研究 插图索引 图2 12 0 0 4 2 0 0 7 年农发行政策性贷款与商业性贷款余额趋势图1 0 图4 1马来西亚农业银行政策性业务和商业性业务双轨运行机制图2 9 图4 2马来西亚农业银行风险管理流程图3 0 图5 1“十一五”时期政策性业务与商业性业务增长结构预测图3 4 图5 2 方案2 “十一五”时期政策性与商业性贷款占比结构预测图3 5 图5 3 方案2 “十一五”时期政策性与商业性贷款增长趋势对比图一3 5 图5 4 商业性贷款操作流程图3 7 图5 5农发行风险管理组织架构图4 4 图5 6 农发行风险管理信息数据处理图4 5 图5 7 “六方合作+ 保险”运行图4 8 图5 8 存货质押融资模式5 0 图5 9 仓单融资模式5 l v i i t 商管理顺卜学位论丈 附表索引 表2 1农发行商业性贷款种类结构表1 l 表3 12 0 0 7 年木重新定价缺口分析表1 9 表3 2 农发行2 0 0 7 年末付息负债结构表2 3 表4 1日本农林渔业公库信用评级及债权分类标准2 5 表4 2 泰农行风险偏好和风险容忍度2 8 表5 12 0 0 5 年到2 0 10 年每年政策性贷款和商业性贷款余额表3 4 表5 2 农发行主要商业性贷款信贷政策信息情况表3 8 v i i i 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何 其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献 的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法 律后果由本人承担。 作者签名：勿辛 日期：弦哥年i 月i 咿日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被 查阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入 有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编 本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密1 2 1 ，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密口。 ( 请在以上相应方框内打“”) 作者签名：李名 跏签名：嗜i 雠 日期：辽。崦年c 阴口日 日期：文畸年f1 月；。日 t 商管理硕f j 学位论文 曼曼曼曼o i l li im mmm ! ! ! ! ! 曼曼_ 曼曼曼曼皇皇皇 i 1 研究背景及意义 第1 章绪论 2 0 0 4 年下半年以来，中国农业发展银行( 以下简称农发行) 按照国务院要求， 开始开办商业性贷款业务。2 0 0 6 年，经银监会批准，农发行的业务范围再次拓宽， 农发行可重点围绕农业基础设施、农业综合生产力建设、国家粮食安全体系建设、 生态环境保护、农业科技推广应用与集约型农业发展等，增加开发性信贷投入， 支持农业和农村综合性开发。2 0 0 7 年5 月，银监会批准农发行开办农业小企业贷 款。随着业务范围的不断拓展，农发行商业性贷款业务规模迅速扩大，截至2 0 0 7 年1 2 月底，农发行商业性贷款余额2 2 5 7 0 1 亿元，占全行贷款总量的2 2 1 。在 农发行商业性贷款业务迅速发展的情况下，如何规范管理，防范风险，更好地发 挥农业政策性金融的作用，满足新农村建设的金融需求，实现自身可持续发展， 是亟待研究解决的课题。 由于农发行商业性贷款业务的支持范围和业务品种的特殊性，主要是对社会 主义新农村建设涉及的农业和农村经济社会发展的所有领域，开展与农业和农村 经济活动相关的所有银行信贷业务，因此，农发行的商业性业务既不同于商业银 行的贷款业务，又不能沿用农发行传统政策性业务模式，要形成有自身特色的商 业性业务发展新模式。但在实际操作中，农发行商业性贷款业务运作仍存在诸多 问题。一是业务范围限制了贷款领域。目前农发行商业性贷款主要集中于粮棉油 领域，不仅难以满足社会主义新农村建设多元化的资金需求，限制了农发行服务 “三农”职能的发挥，也积累了较大的信贷风险，尤其是难以规避粮棉市场行情波 动给行业带来的市场风险，对农发行的贷款风险管理极为不利。二是产品品种单 一，难以满足企业多样化需求。三是信贷管理体系不健全。农发行商业性贷款业 务开办时间短，虽建立了相应制度办法，但仍存在重复、遗漏甚至相互矛盾的情 况，尚未建立起符合现代银行要求的商业性贷款信贷管理体系。四是缺乏完善的 商业性贷款营销体系，制约了商业性贷款业务的拓展。五是外部政策环境不明朗。 如到目前为止尚未出台农业政策性银行法，对农发行的职能定位没有予以明确， 缺乏相应的资本金补充机制和风险补偿机制。 本文基于对农发行商业性贷款业务的发展情况及其存在主要问题的分析，研 究农发行开展商业性贷款业务的策略；通过借鉴同本、德国等发达市场经济国家 和泰国、马来西亚等新兴市场经济国家政策性银行商业化运作的经验及案例，启 示农发行如何利用好农业政策性银行的优势，通过市场化的融资体制、商业化的 我同农业政策f ，f ：银行发眨商q p 十牛贷款、i p 务研究 贷款管理模式、加强全面风险管理、完善公司治理结构和优化外部发展环境，加 强对商业性贷款业务的管理和市场化运作，既完成政府的政策性任务，又成为法 人治理结构健全、经营业绩良好、具有国际竞争力的好银行。 本文的研究意义在于，在中央提出社会主义新农村建设的背景下，为保证政 府宏观经济调控目标在农村地区实现，农发行作为农业政策性银行，仅靠对粮棉 油流通环节的支持，显然已远不能满足新农村建设对农业政策性金融的深层次需 求，需要农发行拓展服务领域，增强服务功能，通过发展商业性贷款业务，增加 农业有效信贷投入，架起社会资金反哺“三农”的桥梁，改善农业生产条件，提高 农业综合生产能力，巩固农业基础地位，在更广阔的领域、多层次、全方位支持 社会主义新农村建设。此外，发展商业性贷款也是农发行实现可持续发展的需要。 2 0 0 4 年召开的国务院第5 7 次常务会议，对农发行的职能作了重新定位，指出， 农发行要在做好粮棉油收购资金封闭管理的基础上，转变服务职能，拓展业务范 围，把支持的范围扩大到农业产业化龙头企业。2 0 0 6 年中央1 号文件指出，“调 整农业发展银行职能定位，拓宽业务范围和资金来源”。国务院的上述指示精神， 为农发行拓展商业性贷款业务指明了方向。从西方发达国家的经验来看，政策性 银行向开发性或商业性银行转型是普遍现象，是经济、社会、金融一体化发展的 必然趋势。从这个意义上说，开办商业性贷款业务是关系农发行长远发展的重大 战略选择。 1 2 国内外研究综述 综合国内外理论界的观点，政策性银行从事商业性业务的原因可归纳为两个 方面：一是政策性银行通过市场化、商业化运作来实现政策性目标，避免“政府失 灵”。二是从政策性银行的发展定位角度，研究政策性银行如何实现可持续发展。 1 2 1 农发行开展商业性贷款业务的原因 经济学中的“政府失灵”是相对于市场失灵而言的，是指政府在力图弥补市场 缺陷的过程中，又不可避免地产生另外一种缺陷，而无法使资源效率达到最佳的 情形。政府失灵的原因主要有成本和收益的分离、政策制定的复杂性和低质的政 策、内部性问题、政府组织的低效率、寻租、政策执行的无效率和所有制残缺。 公共选择学派代表人物詹姆斯布坎南( 1 9 8 8 ) 指出政府作为公共利益的代理人，其 作用是弥补市场经济的不足，并使各经纪人员所做决定的社会效应比政府进行干 预前更高。否则，政府的存在就无任何经济意义。但是政府决策往往不能符合这 一目标，有些政策的作用恰恰相反。它们削弱了国家干预的社会“正效应”，也就 是说，政策效果削弱而不是改善了社会福利。于是就提出了为什么政府干预会产 生“负效应”的问题，以及如何从制度上弥补这些缺陷。查尔斯沃尔夫( 1 9 9 4 ) 认 t 商管理硕i 学位论支 为，政府行为缺乏有效的约束的制度环境是其外因，大致有以下几个方面：第一， 政府职能定位错位。在进行宏观调控过程中，政府干预的范围和力度过大，超出 了校正市场失灵和维护市场机制顺畅运行的合理界限，也就是说政府管不了不该 由政府承担或政府管不好的事。第二，制度的缺失，表现为政府自身的组织制度 存在的缺陷。由于政府的组织制度存在种种缺陷，政府干预缺乏权威性和有效性， 政府干预的力度与时效弱化，导致决策非科学化、非理性化，造成社会经济效益 低下，资源配置不合理，经济发展失衡。第三，信息不完全和政府能力有限。信 息不完全即即所谓的信息不对称，被视为市场失灵的表现之一。在政府官员能完 全代表公共利益的预设下，由于其知识可能不是完备的，所获信息可能是不充分 的，而导致其行为的结果与目标背道而驰【2 】。上世纪9 0 年代初，约瑟夫斯蒂格 里茨( 1 9 9 3 ) 指出由于信息不完善导致市场失灵，政府与市场是相互补充的，政府 对银行业的直接干预具有一定必然性，但问题的关键是政府需要选择正确的方式 和手段干预金融市场，才能弥补市场的缺失。政策性贷款不能用于取代市场功能， 尽管由于缺少资金来源或存在制度缺陷等原因，贷款市场缺乏融资中介，但这并 不构成政府直接提供和分配贷款、直接制定贷款价格的理由。政府的作用在于促 进市场机制发挥作用，完善金融市场体系，而不是直接参与信贷分配。在解决市 场失灵的同时要防止因政府不当干预，阻碍市场机制发挥作用，出现政府失灵p j 。 上世纪8 0 、9 0 年代以来的理论发展，特别是对拉美和亚洲金融危机的政策检 讨，促使人们重新审视旧模式开发银行( 即政策性银行j 的作用，探讨其新的运行 模式和机制。总体来说，政府在银行市场上的功能已从最初的提供直接信贷，向 兼具直接提供信贷和建设市场、完善市场机制的双重功能转变，并开始侧重于建 设市场，政策性银行的职能更加专业化、多样化，更具灵活性，也更加成熟，按 市场标准提供贷款，按实际成本制定价格，接受与商业银行相同标准的监管，并 积极参与市场竞争。上世纪8 0 年代以前的“旧模式”或“传统”开发银行( 政策性银 行) 开始转型为“新模式( n e wm o d e l ) ”或“现代”开发银行( 开发性银行) 。国内学者对 开发性银行的系统论述，较有代表性的是周小川，他从强调市场经济条件下资本 充足率对企业、银行的自我约束入手，认为政策性银行要转变为更加符合市场经 济需要的、财务上可持续、有竞争力的开发性金融机构，在提供国家财力许可的 政策性金融服务的同时，提供以中长期项目融资为主的开发性金融服务，更好地 为包括西部地区在内的产业结构调整、基础设施建设和实施“走出去”战略等提供 更持久的金融服务【4 】。 国内李扬( 2 0 0 5 ) 提出，开发性银行的存在，一方面是以政府信用来弥补市 场信用缺失、体制不完善、储蓄转化为投资的渠道不畅等“市场失灵”的缺陷；另 一方面是依据商业金融的原则来实施政策性金融活动，以最大限度地淡化传统政 策性会融的行政化色彩，避免“政府失灵”。在中国面临体制转轨和经济增长双重 我国农业政策阼银行发眨商业件贷款q p 务研究 曼曼曼曼曼皇曼曼曼! 曼! ! 曼曼曼曼曼曼曼曼曼曼! ! 曼! 曼! 曼曼曼曼曼! 曼曼曼! 曼曼! 曼曼曼曼曼皇曼皇曼皇曼曼曼曼曼曼曼i im 曼曼! 皇曼皇曼曼曼鼍 任务的时期，开发性金融应当主要定位于关系经济增长基础与社会进步的基础设 施建设、环境可持续发展、城市化与市政融资、居民住宅市场发展、推进科技发 展与技术创新等方面【5 】。李振仲( 2 0 0 6 ) 提出在市场经济条件下，由于农业的基 础地位、弱质性和多功能性，需要政府进行扶持和保护，农业政策性金融作为基 本的支农手段，集政府主导性、银行借贷性、财政拨付性于一体，是弥补市场机 制缺陷，政府实施经济调控、支持新农村建设的有效手段【6 1 。 张涛、卜永祥( 2 0 0 6 ) 指出政策性银行在实践中暴露的许多严重问题逐渐为 人们所认识。一是财政提供担保，并承担最终损失，道德风险严重。一方面，需 要政府补贴可以成为借e l ，掩盖银行管理的混乱；另一方面，在缺乏规范的会计 制度的情况下，银行管理得好也无法体现在盈利水平不断提高上。另外，对政策 性银行的补贴主要采取政府担保的形式， 政策性银行不按市场规则评审贷款项目， 也无法具体量化政府补贴的数额。二是 造成贷款回收率低，不良资产多，表现 在经营业绩上，多数银行业绩差，不具有可持续发展能力，加重了政府财政负担。 三是政府行政性配置信贷资金，干预成本巨大。政府直接提供贷款，可能导致稀 缺资源的次优配置，政府直接支持项目的实施效果不理想，金融市场因对政府直 接融资的过度依赖发育不健全。四是政府直接融资对市场融资产生挤出效应，形 成不公平竞争1 7 j 。 夏斌( 2 0 0 5 ) 认为要求政策性银行保本微利的提法已经过时，基于两点原因： 一是如果没有良好的市场业绩，政策性金融机构将很难实现长期可持续发展。一 味强调保本微利，不仅不利于他们发挥主动性和进取精神，不利于加强经营管理， 而且会加大资金风险和财政压力，使这类机构变为“第二财政”。二是从可操作性 看，如何制订保本微利标准，政府如何使政策性金融机构既不亏损，又不能获取 较大利润，实际操作中尺度把握十分困难。以一个不可操作的标杆作为基本原则 没有实际意义。政府直接融资利率低于市场利率，政府还提供担保，按低于市场 标准经营的政策性银行排挤了私人部门的市场融资【8 1 。 1 2 2 农业政策性银行商业性贷款运作策略 近年来，随着农发行商业性贷款业务的不断拓展，国内关于农发行商业化贷 款发展策略的研究逐渐展开，主要有以下两个角度。 一是从分析我国农业政策性银行商业性贷款在业务品种、管理模式、风险控 制和配套措施等方面存在的问题入手，结合“三农”问题和社会主义新农村建设的 重大历史任务，进行有针对性的研究。白钦先、薛誉华( 2 0 0 1 ) 分析形成我国政 策性银行运行障碍的原因为公共产品界定手段落后，政府行为“缺位”与“越位”并 存，融资渠道不畅，运行能力受到严重限制；建立背景不良，负担沉重，在此基 础上提出了完善我国政策性银行的策略，如通过法律手段规范政策性银行的行为 4 t 商管理硕i j 学f 妒论文 及其与外部的关系、合理界定政府对政策性银行的干预目的和干预方式、拓宽政 策性银行的融资渠道和融资手段、健全政策性银行的运作方式的运作手段、建立 必要的政策性银行信用风险防范机制和进退机制【9 】。朱英刚( 2 0 0 7 ) 提出，就农 发行而言，无论从现实情况还是长远发展看，今后一个时期在发展路子的选择上， 应走一条内涵与外延相结合，规模、质量与效益并重，具有可持续性的发展路子。 这条路子强调的是要把质量、效益寓于规模增长之中，把业务既要做大，又要做 强，更要做实，实现规模大、质量高、效益好的目标【l 刚。郭丕胜( 2 0 0 6 ) 提出完 善农发行金融服务功能，不仅仅是简单增加贷款品种、创新贷款方式、扩大贷款投 入，核心是通过体制、机制、功能等创新，建立服务“三农”长效机制。应重点 做好以下几点：一是以政策性金融理论为指导，确立农发行的改革方针，坚持政 策性银行的办行方向，形成与农村信用社和商业性银行的功能互补，避免基本属 性上的同类化和业务功能上的同质性。二是以现代银行本质要求为目标，进行法 人治理结构改革，建立以国家有关部门组成的、代表国家所有者权益和董事会和 监事会，实行所有权与经营权相分离，并通过立法形式明晰所有者、经营者的权 利与义务。三是以新农村建设需要为依据，调整农发行职能定位，扩大信贷业务 范围，增加贷款有效投入，完善金融服务功能，创新金融服务产品，最大限度地、 全方位地满足新农村建设的金融服务需求，使其真正成为一个建设社会主义新农 村的银行【l l 】。 二是借鉴国外政策性银行的先进经验，研究我国农业政策性银行如何在筹资 模式、信贷管理模式、信贷结构、风险控制等方面予以改进。颜亨祥( 2 0 0 7 ) 认 为可借鉴同林渔业金融公库风险管理的经验，通过加快信贷管理信息系统建设， 强化贷款过程中的横向制衡与纵向制约、构建行业数据库、健全贷款审查机制等 营造良好的风险防控环境等措施，加快农发行加强商业性贷款的管理、规范流程、 防控风险【l2 1 。李小汇( 2 0 0 7 ) 通过分析德国政策性银行的特点，提出对于政策性 银行来说，政策性目标固然重要，但盈利性同样也是银行成功的标志。如果盈利 性目标完全从属于政策性目标，就很难对政策性银行进行评价，政策性目标也难 以实现。他还提到，借鉴德国经验，政策性银行按照法人银行框架来运营，可以 排除外部非理性干预，自主地在战略规划、产品创新、人力资源管理、机构信息 化方面加以改进，提高经营管理水平。这是政策性银行得以持续生存与发展的内 在决定因素【l3 。张承惠( 2 0 0 5 ) 提出政策性金融要建立可持续发展模式，我们考察 国际经验，以国际实践来看，政策性银行也可以成为好银行，不一定亏损。韩国 银行平均不良资产比率和商业银行基本相同，资产充足率1 3 5 1 ，高于商业银 行和地方银行。德国和日本的政策性银行状况也大体相当。说明政策银行也可以 进行良性循环。我们一提政策性银行并不意味着亏损，关键是采用什么样的制度 来有效地控制政策性银行的风险和调整引。 我国农业政策忤银行发眨商业干，l ：贷款q k 务研究 1 3 研究内容及结构安排 本文共分五章，各章内容如下： 第一章，介绍研究背景及意义。在农发行按照国务院的要求重新进行职能定 位、不断拓展业务范围、商业性贷款业务迅速发展的背景下，针对农发行目前开 展商业性贷款业务中面临的主要问题和风险，通过借鉴国际上发达市场国家和新 兴市场经济国家商业化运作的成功经验，分析农发行基层行开展商业性贷款业务 的成功案例，提出农发行如何加强对商业性贷款业务的管理和市场化运作，既保 证政府在农村地区的宏观调控目标的落实，又能有效防范风险，实现自身的可持 续发展。 第二章，介绍我国农业政策性银行商业性贷款业务发展历程及意义。一是引 入了农发行商业性贷款业务的概念及其分类。二是介绍了农发行商业性贷款业务 发展三个阶段的基本情况及突出特点，即业务起步阶段、延伸发展阶段和全面发 展阶段。三是全面分析了农发行发展商业性贷款业务的意义。包括四个方面，有 利于推进现代农业发展和社会主义新农村建设、有利于发挥农发行在农村金融中 骨干与支柱作用、有利于促进国家宏观调控政策的顺利实施和有利于农发行业务 的可持续发展。 第三章，分析我国农业政策性银行开展商业性贷款业务面临的问题及风险。 分别从农发行自身和外部环境两方面剖析了其面临的主要问题。自身方面的问题 主要有市场化筹资手段不能完全解决资金来源问题，业务范围限制导致行业信贷 风险较大、结算服务手段落后、信贷管理体系不适应商业性业务发展需要和商业 性贷款利率定价手段落后等。外部环境方面主要是缺乏立法保障和有效的企业担 保机制等，此外，金融宏观调控政策对农发行商业性业务发展也有一定影响。本 章还对农发行开展商业性贷款业务面临的政策风险、操作j x l 险、市场风险和不可 抗力风险进行了分析。 第四章，国外政策性银行商业化运作的经验及启示。一方面，对发达市场经 济国家政策性银行商业性运作案例进行了分析，如日本农林渔业公库商业性贷款 风险管理经验和德国农业地产抵押银行商业化运作经验，另一方面，也分析了新 兴市场经济国家商业性运作的案例，如泰国农业与农业合作社银行风险管理体系 和马来西亚农业银行政策性业务和商业性业务双轨运行模式。通过借鉴两类市场 经济国家政策性银行商业化运作的经验得出对农发行商业性贷款业务的启示。 第五章，我国农业政策性银行开展商业性贷款业务策略分析。针对农发行开 展商业性贷款业务存在的问题，从自身改革和外部环境建设两方面有针对性地提 出了农发行商业性贷款管理策略。 6 t 商篱理硕f 。学f t 论文 i i 第2 章我国农业政策性银行商业性贷款业务发展 历程及意义 2 1 商业性贷款业务的概念及其分类 中国农业发展银行( 以下简称农发行) 商业性贷款业务是相对于政策性贷款 业务而言的。商业性贷款业务是指农发行在国务院和银监会批准的业务范围内， 自主经营、自担风险、财政对贷款损失不予弥补的贷款业务。 为满足客户的不同需求，便于对贷款业务的营销与管理，国内外各家银行对 贷款业务都有各自的分类标准和类别划分。农发行商业性贷款业务可以划分为不 同的种类。按照贷款对象所属行业不同，可划分为粮油商业性贷款、棉花商业性 贷款、粮棉以外的其他商业贷款等；按照贷款用途的不同，可划分为商业性固定 资产贷款和流动资金贷款；按照贷款期限的不同，商业贷款可以划分为短期贷款、 中期贷款和长期贷款；按照贷款风险保障程度和操作流程的不同，可划分为低风 险商业性贷款和一般商业性贷款；按照贷款质量的不同，可划分为正常贷款、关 注贷款、可疑贷款、次级贷款和损失贷款；按照贷款产品的功能划兮，目前农发 行商业性贷款可分为粮油流转贷款、粮食合同收购贷款、粮食仓储设施贷款、商 品棉贷款、棉花良种贷款、棉花企业技术设备改造贷款、商业储备贷款、粮油加 工企业贷款、农业产业化龙头企业贷款、农业科技贷款、农村基础设施贷款、农 业综合开发贷款、农业生产资料贷款、农村流通体系建设贷款和农业企业贷款等。 随着农业发展和建设社会主义新农村的客观需要，农发行商业性贷款业务的不断 发展，以客户为中心理念的不断深入，为满足客户差异化需求的商业性贷款新产 品将会更加丰富，以风险管理为核心的贷款管理分类标准也将更加科学完善。 2 2 商业性贷款业务的发展历程及特点 农发行商业性贷款业务是伴随着粮棉油流通体制市场化改革进程逐步发展起 来，以粮棉油流通领域为起点，进而向生产与加工转化两头延伸，直至扩展到全 方位、多角度信贷支农的业务发展格局。简要回顾起来，大致经历了三个阶段。 2 2 1 业务起步阶段 这个阶段的时间跨度是指2 0 0 4 年5 月粮棉油市场全面开放以前，业务的起步 和发展与我国粮棉流通体制市场化改革的进程密切相关；该阶段农发行商业性贷 我同农业政策 ， ：银行发疑商业件贷款业务研究 款业务的显著特点，是在国家实施粮食保护价收购的政策框架下，业务范围仅限 于粮棉油流通领域，以非保护价粮食收购贷款或商品棉贷款业务的形式存在和发 展。 1 9 9 9 年国务院决定部分地区部分粮食品种退出保护价收购范围，次年，农发 行推出非保护价粮食收购贷款业务，根据国家粮食购销政策，制定和实施了“以销 定贷、以效定贷”的非保护价收购贷款政策，在防范和控制风险的前提下，农发行 发放非保护价粮食收购贷款，积极支持国有粮食购销企业开展非保护价收购。按 现行商业性贷款业务衡量标准，这是农发行商业性贷款业务的雏形。2 0 0 1 年，江 苏、浙江、广东、海南、福建、上海、北京、天津等8 个粮食主销省( 市) 和贵 州、宁夏等粮食产销平衡省份相继开放粮食收购市场；2 0 0 2 年，安徽、湖北、湖 南等粮食主产省区也开始实施粮食购销全面市场化改革。与此同时，在棉花流通 领域的市场化改革也同步进行，商业性贷款业务逐步在棉花收购领域发展。1 9 9 9 年，国务院颁布国务院关于深化棉花流通体制改革的决定，明确棉花收购销售 价格主要由市场形成，标志着我国全面放开棉花购销市场。从1 9 9 9 年棉花年度开 始，农发行对棉花收购经营企业相继发放自负盈亏、自担风险的商品棉收购贷款、 棉花预购贷款、棉花良种繁育贷款、棉花良种经营贷款等非政策性贷款业务。 需要说明的是，这一阶段的商业性贷款业务，其中的大部分并不是现行严格 意义的商业性贷款，而是农发行现行意义的准政策性贷款的业务。但是，“以销定 贷、以效定贷”、“以企业风险承受能力为贷款依据。”等管理理念的引入，为农发行 商业性贷款风险管理奠定了实践基础。 2 2 2 延伸发展阶段 这个阶段为2 0 0 4 年5 月到2 0 0 6 年7 月，其起始标志是2 0 0 4 年国务院关于 进一步深化粮食流通体制改革的意见的印发，国务院决定全面放开粮食购销市 场。该阶段商业性贷款业务的发展历程，也是农发行业务范围逐步拓展的过程， 其结束标志是银监会批准农发行将农业产业化龙头企业贷款范围扩大到农、林、 牧、副、渔业。 2 0 0 4 年5 月，国务院决定在全国范围内放开粮食收购市场，除中央、地方储 备及调控等政策性粮食购销业务外，其余均由粮食企业依据市场状况自主经营。 同时，还要求农发行建立和完善以风险控制为核心的新的信贷管理体系。粮食收 购市场的放开，标志着农业和农村领域生产要素配置中市场的基础性作用的最终 确立，农发行的信贷资金运行外部环境和政策基础发生了重大变化。在市场开放 条件下如何确保支持粮棉收购工作的顺利进行，有效保护农民利益和市场稳定， 成为新形势下必须妥善解决的重大课题。国务院明确要求农发行不仅要继续支持 国有粮食企业发挥收购主渠道作用，同时，要对具备收购资格的粮食产业化龙头 t 商管王【 ! 硕f 学佗论文 企业、加工企业和其他粮食企业提供收购贷款支持。2 0 0 4 年7 月国务院第5 7 次 常务会议，对农发行的职能作了重新定位，指出，农发行要在做好粮棉油收购资 金封闭管理的基础上，转变服务职能，拓展业务范围，把支持的范围扩大到农业 产业化龙头企业。并提出，农发行要严格区分政策性业务与商业性业务，两类业 务实行分开核算、分类考核。原来以保护价政策为基础的农发行贷款业务格局发 生了根本性变化。国务院的上述指示精神，为农发行拓展商业性贷款业务指明了 方向，为农发行如何通过商业化的手段支持“三农”发展确立了的政策目标。2 0 0 4 年下半年，经银监会批准农发行相继开办了粮棉油加工企业贷款和粮棉油产业化 龙头企业及其他粮食企业提供贷款支持从而使农发行粮食收购资金贷款由单一的 国有粮食购销企业和棉花收购企业，延伸到粮棉加工和转化领域。2 0 0 5 年初，农 发行在坚持政策性银行办行宗旨的前提下，将贷款区分为政策性贷款、准政策性 贷款和商业性贷款。同时，实行内部管理改革，在各级管理行分设了客户、信贷 管理、风险管理等专职部门与岗位，对信贷业务实行岗位分离、层级制约，并制 定和完善了相应的管理制度办法。这标志着农发行商业性贷款管理体系正式建立。 同时，在此期间，一些商业性贷款业务已获准小范围试点。2 0 0 5 年1 2 月，银监 会批准农发行在山东、江西、重庆和福建4 省开办农业小企业贷款试点业务，批 准在全国范围内开办粮油种子贷款业务。 该阶段商业性贷款业务的突出特点，一是正式提出和进一步明确了商业性贷 款业务刚概念。二是商业性贷款业务范围总体上仍局限于粮棉油领域，处于从流 通向生产、加工转化延伸阶段。贷款业务产品突破了政策性的收购资金贷款单一 品种，向合同收购、种子收购、仓储设施及加工和产业化龙头企业贷款等贷款品 种迅速扩大。在贷款对象上，由主要支持购销企业向加工、转化和产业化龙头企 业发展。三是贷款运营管理进入新阶段。建立了前后台分设、审贷分离、层级制 约的信贷管理新机制。 2 2 3 全面发展阶段 这个阶段的时间为2 0 0 6 年7 月至今。其起始标志是2 0 0 6 年7 月，银监会关于 扩大中国农业发展银行农业产业化龙头企业贷款业务范围的批复，批准农发行业务 范围扩大到粮棉油以外的农业产业化龙头企业，自此，农发行的业务范围扩大到农、 林、牧、副、渔业范围后，银监会随之批准农发行开办农业科技贷款，可为国家指定 的优先主体领域内的农业科技成果转化和产业化龙头贷款项目提供短期和中长期资 金。2 0 0 7 年2 月，银监会批准农发行开办农村基础设施贷款、农业综合开发贷款和农 业生产资料贷款业务。监管部门在批准上述新业务贷款时，明确要求农发行开办上述 业务必须坚持市场原则，严格区分政策性与经营性业务，做到分类管理、分账核算， 分类考核，落实风险防范和化解措施，切实防范信贷风险。农发行进一步完善信贷风 9 我罔农、i k 政策件银行发展商、f k 怍贷款q p 务研究 险管理组织和内控制度体系，建立起了相应的责任追究与惩处制度。 这一阶段商业性贷款业务的显著特点：一是增长速度快。截至2 0 0 7 年1 2 月 底，农发行商业性贷款余额为2 2 5 7 0 1 亿元，占全行贷款总量的2 2 1 ，增长速度远 远超过政策性贷款的增长速度( 见图) ，已经成为农发行信贷业务新的增长点和重要 的利润来源。二是业务范围不断拓宽。从最初的粮油流转贷款、粮棉油产业化龙头企 业贷款、加工企业贷款和其他粮食企业贷款逐步扩展到粮油种子、棉花良种、商品棉 预购、农业小企业贷款、棉花技改贷款、地方肉储备贷款等( 见表) 。三是贷款对象 逐渐多样化。由过去单一的国有粮棉油购销企业扩大到各种所有制的粮棉油企业，全 面开办了农业小企业、农业科技贷款业务、农村基础设施建设、农业综合开发、农业 生产资料和农村流通体系建设贷款等。加大了对产业化龙头企业、加工企业和农业科 技的支持力度，2 0 0 7 年全年累计投放三类贷款1 0 5 1 4 亿元，同比增加4 8 1 6 亿元。2 0 0 7 年全年累计发放农村基础设施建设、农业综合开发、农业生产资料和农村流通体系建 设贷款等支农贷款贷款5 2 0 6 亿元，支持农业农村基础设施建设项目5 9 3 个，进一步 改善了农民的生产生活条件，直接受益农民达8 0 0 0 万人。四是贷款品种仍然以粮油 贷款为主。如截至2 0 0 6 年末，8 9 0 1 1 亿元的粮油贷款占全部商业性贷款比重的4 4 1 ， 居第二位的是棉花贷款，4 5 0 6 1 亿元，占2 2 3 ，随着农发行向“大农业”领域不断拓 展业务，非粮棉油业务的比重将会逐步上升，业务领域单一带来的行业风险也将得到 有效控制。五是农发行市场化筹资为商业性贷款业务的蓬勃发展开辟了新的资金来 源途径。随着业务发展速度加快，农发行改变了主要依靠中央银行再贷款的单一 资金来源渠道，积极丌展市场化筹资，为商业性贷款业务提供稳定的信贷资金来 源保证。六是监管要求逐步严格。银监会在批准开办新业务的同时，不断提出商 业性贷款业务风险管理新要求，从内控制度建设，到授权授信管理和担保管理等， 要求逐步具体，标准逐步严格。 图2 1 2 0 0 4 2 0 0 7 年农发行政策性贷款与商业性贷款余额趋势图 资料来源：中国农业发展银行总行网站 l o t 商l t ：弹硕f “学f t 论文 i ii ii l li_ 表2 1 农发行商业性贷款种类结构表( 单位：亿元) 注：上述数据截至2 0 0 6 年1 2 月3 0 日 资料来源：农业发展与金融2 0 0 7 年第3 期 2 3 发展商业性贷款业务的意义 2 3 1 有利于推进现代农业发展和社会主义新农村建设 农业丰则基础强，农民富则国家盛，农村稳则社会安。我国国民经济和社会 发展“十一五”规划纲要把建设社会主义新农村作为新时期最重要的发展目标之 一。农发行作为“建设新农村的银行”，商业性贷款业务承担着繁重的新农村建设 的社会责任。 一是促进农业产业化发展和农民增产增收。农发行商业性贷款中的相当一部 分业务，就是从粮棉油、农林牧副渔业的部分产业链条中延伸发展的，以农业产 业化龙头企业为载体，通过商业性信贷投入，促进了农产品的生产、加工及其转 化增值的产业化发展，从而有效连接了资源与转化、农业与工业、农村与城市。 有利于农民充分利用当地农产品资源，将农业的资源优势转化为农民增收优势。 例如近年来，吉林的玉米生产与加工转化、山东的花生与油脂加工等优势产业的 崛起，就是利用当地农产品资源优势的成功案例。 二是促进农业可持续发展。发展现代农业是社会主义新农村建设的首要任务。 用现代物质条件装备农业，用现代科学技术改造农业、用现代产业体系提升农业， 提高农业水利化、机械化、信息化水平，是发展现代农业、建设社会主义新农村 的重要举措。农发行开办的商业性贷款业务，正是为发展现代农业提供了重要的 金融支持手段。农发行的农村基础设施建设贷款、农业综合开发贷款、农业科技 贷款业务等商业性贷款业务的开办与发展，将积极支持农村路网、电网、水利设 施及其基础设施建设，为建设现代农业增加基本建设投入。特别是农业科技贷款 业务的发展，对于促进农业科技成果转化为现实生产力，促进农民增收，实现农 我同农、l k 政策忡银行发展商、i k 件贷款业务研究 业可持续发展具有积极推动作用。通过对农业科技项目的扶持、农产品种子改良 的信贷支持，可促进农业科技成果的转化和运用，提高农业的现代化水平；通过 对农业小企业的信贷支持，在农村扶持一批本土企业，在充分利用农村资源、促 进农民增收的同时，培养和锻炼新型农民，造就建设现代农业的人才队伍，有利 于农村的可持续发展，并以其示范作用带动农村企业的培育与发展，为建设现代 农业打下牢固的基础，促进社会主义新农村建设目标的顺利实现。 三是促进农产品市场的发育与完善。通过扶优限劣的信贷杠杆优化市场主体， 在打破了传统的国有粮食购销企业和供销社棉花流通企业的垄断局面后，农发行 通过商业性贷款业务，对贷款对象进行区别对待、择优扶持，在客观上对农产品 市场主体发挥了择优限劣的作用，支持一批经营规模较大、竞争能力较强和具有 发展潜力的市场主体进一步发展壮大，同时，农发行商业性贷款对各种所有制市 场主体一视同仁的信贷支持，使各种所有制成分企业平等享有信贷资金配置，有 利于农产品市场主体所有制结构的改善和优化。这些，对促进我国农产品市场发 育，增强国内农业企业的整体竞争能力具有重要意义。 2 3 2 有利于发挥农发行在农村金融中骨干与支柱作用 2 0 0 7 年中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建 设的若干意见( 中发【2 0 0 7 1 号) 中明确提出：要加快制定农村金融整体改革 方案，努力形成商业金融、合作金融、政策性金融和小额贷款钽织互为补充、功 能齐备的农村金融体系，加大对“三农”的信贷投入，进一步发挥中国农业发展 银行在农村金融中的骨干和支柱作用。当前，国内商业银行纷纷实施经营战略的 重大调整，支持重点转向高质量、高效益、低风险的中心城市与高效行业，对“三 农”领域和县域经济的支持力度有所弱化；农村信用社作为农村合作金融的主体， 其信贷业务远远不能满足r 益增长的农业信贷需求，农业成为金融改革中金融资 源配置的薄弱环节。农发行通过开展商业性贷款业务，从以下几个方面较好地体 现农发行在农村金融中的骨干与支柱作用。 一是农发行商业性贷款是满足农业信贷资金需求的重要支柱。绝大部分弱质 低效的农业企业或项目都不符合以利润最大化为原则的商业银行贷款条件，而农 发行所有商业性贷款业务面向农业，正好弥补农业信贷资源不足的薄弱环节。目 前，农发行几乎全部商业性贷款业务都放在农业或农业的延伸领域，成为农村金 融的主要支柱。 二是发挥定价导向作用。其他金融机构的商业性贷款完全按照比较风险程度 定价，相比较而言，农业项目的收益率较低，风险较大，因而商业银行对农业贷 款定价普遍较高。农发行商业性贷款一般是在人民银行基准利率基础上窄幅浮动， 定价相对较低。近两年来，农发行商业性贷款业务范围拓展以后，从其他金融机 t 商管理硕l 学位论文 构转移来的客户大多是看中农发行比较优惠的利率，部分商业银行为了留住客户 不得不降低定价。农发行与农业回报相匹配的定价水平，客观上起到了引导农业 信贷市场价格回归的导向性作用。 三是发挥信贷示范作用。近年来，农发行通过商业性贷款扶持了一批规模较 大、经济效益和社会效益较好的农业产业化龙头企业，从而使这些龙头企业市场 竞争能力进一步增强，相继吸引了部分商业银行和其他金融机构竞相进入农业产 业化龙头企业信贷市场，发挥了信贷示范作用。 四是发挥了创新引导作用。农发行作为专门支农的政策性银行，其金融创新 除了具备创新市场空间、创新金融产品和管理手段等一般内涵以外，还承担着真 正的开发性金融责任，即通过制度创新， 融运营模式，开发和培育农村金融市场， 试验新的金融产品，探索新的管理和金 改善农村金融需求主体的信用条件和金 融环境，促进j 引导和激励其它金融机构和其他金融机构逐步进入“三农”领域， 这也是农发行发挥其农村金融支柱和骨干作用的重要体现。 2 3 3 有利于促进国家宏观调控政策的顺利实施 农发行商业性贷款同政策性贷款一样，都是国家实施宏观调控的重要工具和 手段，只不过二者作用的方式和机制有所不同。随着粮棉油市场的全面放开，粮 棉油生产、流通和加工转化已呈现产业化、集团化经营的发展趋势，越来越多的 粮棉油购销企业通过改革改制和资产重组，实现一体化、产业化经营，有的粮棉 油产业化龙头企业、粮食加工企业接受政府委托承担地方粮棉油储备和平衡市场 供求的任务，成为国家宏观调控的重要载体。随着改革的推进，国家调控粮棉油 市场的载体，将在继续发挥国有粮食购销企业和现有棉花企业主渠道作用的同时， 逐步扩展到粮棉油产业化龙头企业、粮食加工企业等企业。农发行通过发放商业 性贷款对这些企业及时提供信贷支持，为粮棉油生产、流通、加工转化、技术改 造以及生产基地建设提供信贷支持，对稳定粮棉油种植面积和产量，稳定粮棉油 市场，确保国家粮棉油宏观调控政策的落实，具有十分重要的作用。 2 3 4 有利于农发行业务的可持续发展 商业性贷款业务是农发行业务的重要组成部分，对于农发行可持续发展具有 重要意义。首先，随着我国社会主义新农村建设的顺利推进，农发行商业性贷款 业务具有不断增大的发展空间，由于政策性贷款业务的发展受国家粮棉宏观调控 政策及其他因素的影响，农发行政策性贷款业务应当基本处于稳定发展态势，因 此，在未来一段时期，商业性贷款业务将是农发行业务增长的生力军。其次，由 于农发行商业性贷款业务的对象具有在规定范围内“择优扶持”的优势，就借款人 本身的风险承受能力而言，商业性贷款客户的风险承受能力更强一些，因此，随 我同农、i k 政策忡银行发展商业件贷款业务研究 着商业性贷款业务的发展，农发行的客户结构和资产质量结构将进步优化，经 济效益将进一步提高。再次，商业性贷款业务的开办与发展，为农发行培养和锻 炼了一支客户营销和风险管理的骨干业务力量，为农发行可持续发展奠定了坚实 的人才基础。 1 4 t 商管理顶i ：学伊论文 第3 章我国农业政策性银行开展商业性贷款面临的 主要问题及风险 3 1 信贷管理体系不适应商业性业务发展需要 随着信贷业务范围的扩展，农发行对现有的信贷管理组织架构也进行了改革， 逐步形成了上下级、平级部门间的“扁平化”风险控制体系，但现行的信贷管理体 系仍有很多不适应商业性贷款业务发展之处。主要体现在以下几个方面： 3 1 1 商业性贷款管理制度存在缺陷 ( 1 ) 制度的系统性、操作性、流程化不够。商业性信贷业务各主要环节的工作 内容不够具体、详细，体现工作过程和结果的文本格式极少，也未明确每一环节 的操作步骤、尽职标准。目前农发行的贷款管理办法主要是根据其政策性贷款的 特殊性制定的，没有针对现行商业性贷款的业务范围及特点制定相应的贷款管理 办法。没有对现行的商业性贷款业务进行区分、整合。缺少根据商业性贷款用途 制定的农业科技贷款、农业小企业贷款、农村基础设施建设贷款、农业综合开发 贷款等各类贷款管理办法。并且没有按照贷款期限管理的需要将商业性贷款管理 办法整合为短期流动资金管理办法、中期流动资金管理办法、中长期固定资产贷 款管理办法。这样的制度一方面不能对商业性贷款相应环节工作人员的行为进行 真正有效的约束，另一方面也使只后的责任追究难度加大。 ( 2 ) 制度有缺失。一是商业性业务贷前调查与评估机制不完善，农发行现行的 贷前调查制度中，只规定了调查人员对资料的真实性负责，没有保证调查资料真 实性的制度设计，贷前调查的内容和流程细化不够；对贷前调查人员的激励约束 机制不健全；缺少独立的贷前调查评估机构，农发行目前的贷前调查评估由客户 营销部门、营销人员承担，在实际工作中，由于受营销业绩考核指标的激励，营 销部门、营销人员在调查评估时难免会出现倾向客户的情况，使贷款评估的客观 性和真实性受到影响。缺少商业性业务贷后管理的操作性规定。由于对贷后管理 没有具体、清晰的规范或指引，农发行商业性业务的贷后管理质量主要依赖信贷 人员的经验和责任心，导致实际操作中存在较多问题，主要是做法不一，质量参 差不齐，管理不到位。有的以