（教育史专业论文）战后美国高等教育经费来源研究.pdf

摘要 高等教育是一种准公共产品，高等教育的准公共产品性质决定了 高等教育的经费来源必须多元化循着约翰斯通的教育成本分啦的思 路，高等教育的经费来源大致可分为四方：第一，政府或纳税人，指 学校获得的政府资助；第二，家长和学生，指学杂费；第三，捐赠者， 指捐赠基金，当期捐款或“学生间的转移支付”；第四，高等学校自身， 指教育活动的销售与服务收入、辅助事业收入等高等学校的私利性收 入 本论文旨在通过对二战至今半个多世纪美国高等教育经费来源的 研究，挖掘美国高等教育独占世界鳌头的深层社会历史原因，以期在 比较中美不同历史文化背景的基础上探求适合中国国情的高等教育经 费改革的有效途径论文首先从宏观历史的角度对战后美国高等教育 经费状况进行了整体分析，认为美国得以维持其庞大的高等教育支出， 就在于美国拥有完善的高等教育经费来源体系：政府资助、学费、捐 赠和私利性收入等多方经费来源，构成了美国“多元并存”的高等教 育经费来源体系在宏观分析的基础上，论文分别对政府资助、学费、 捐赠和私利性收入这四类经费来源进行了深入系统的研究，力图植理 各类经费来源的历史变化，并试图分析变化背后的社会历史原因，在 此基础上总结各类经费来源的特征论文最后归纳了美国高等教育经 费来源的总体特征，并结合中美两国的历史文化差异，得出对中国高 等教育经费体制改革的启示 关键词：战后；美国高等教育：经费来源 a b s t r a c t h i g h e re d u c a t i o ni s ak i n do fq u a s i - p u b l i cg o o d s ，w h i c hd e c i d e st h e l e v 踟u es o u r c e so fh i g h e re d u c a t i o nm u s tb ed i v e r s i f i e d f o l l o w i n gt h e t r a i no ft h o u g h to fd b r u c ej o h n s t o n e sh i g h e re d u c a t i o nc o s t - s h a r i n g t h e o r y , t h e r ea l ef o u rm a i n r e v e n u es o u i l c e so f h i g h e re d u c a t i o n , a sf o l l o w s ： t h eg o v e r n m e n to rt h et a x p a y e r , p a r e n t sa n dt h es t u d e n t ，t h ed o n a t o r , a n d h i g h e re d u c a t i o n i n s t i t u t i o n s t h et h e s i sa i m sa te x c a v a t i n gt h es o c i a la n dh i s t o r i c a lf a c t o r sw h i c h a d v a n c ea m e r i c a sl e a d e r s h i pi nh i g h e re d u c a t i o nt h r o u g h o u tt h ew o r l d , t h e nt os e e kt h ew a yw h i c hw i l lb ee f f e c t i v et ot h er e f o r mo fr e v e n u e s t r u c t u r eo fh i g h e re d u c a t i o ni nc h i n a a tt h eb e g i n n i n g ，t h et h e s i s a n a l y s e st h ew h o l ec o n d i t i o no fa m e r i c a nh i g h e re d u c a t i o nf i n a n c ea f t e r w o r l dw 打i i 。a n dc o m et ot h ec o n c l u s i o n , t h a ti ti st h ep e r f e c tr e v e n u e s y s t e m t h a tm a i n t a i nt h ee n o r m o u se x p e n d i t u r eo fa m e r i c a nh i g h e r e d u c a t i o n g o v e r n m e n ts u b s i d y , t u i t i o na n df e e s ，e n d o w m e n t , a n dh i g h e r e d u c a t i o ni n s t i t u t i o n s o w ne a r n i n g s ，e t c ，a l lo fw h i c hc o n t r i b u t et ot h e d i v e r s i f i c a t i o no fr e v e n u es o u r c e so fa m e r i c a nh i g h e re d u c a t i o n u p o nt h e i n a c r oa n a l y s i s ，t h et h e s i ss t u d i e st h ef o u rs o u r c e sa b o v es e p a r a t e l y s t a t i n g i t sh i s t o r y , a n a l y z i n gt h ef a c t o r sw h i c ha f f e m e dt h e 文m 嗍。s u m m i n gu p t h ec h a r a c t e r i s t i c so fr e v e n u es o u r s ，c t c i nt h ee n d ，t h et h e s i ss u m su p t h em a i nc h a r a c t e r i s t i c so fr e v e n u es o u r c e so fa m e r i c a nh i g h e re d u c a t i o n , t h e nc o m et ot h er e v e l a t i o nt oh i g h e re d u c a t i o nr e v e n u es t r u c t u r er e f o r m c o n s i d e r i n gt h ed i f f e r e n c eb e t w e e nc h i n aa n d t h eu s a k e yw o r d s ：t h ep o s t - w a re r a ；a m e r i c a nh i g h e re d u c a t i o n ； r e v e n u es o u r c e s 果 学位论文独创性声明 本人郑重声明。 1 、坚持以。求实、创新”的科学精神从事研究工作 2 、本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究成 3 、本论文中除引文外，所有实验、数据和有关材料均是真实的 4 、本论文中除引文和致谢的内容外不包含其他人或其它机构已 经发表或撰写过的研究成果 5 、其他同志对本研究所傲的贡献均已在论文中作了声明并表示了 谢意 作者签名。色筮盘 日期：l 上：；q 学位论文使用授权声明 本人完全了解南京师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学 校有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电子 版和纸质版；有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文 进入学校图书馆被查阅l 有权将学位论文的内容编入有关数据库进行 检索；有权将学位论文的标题和摘要汇编出版保密的学位论文在解 密后适用本规定 作者签名，：墨缸盎 日期：d 2 ：竖i q 导言 第一节研究美国高等教育经费来源的意义 一、公共产品理论与高等教育韵属性 公共产品( p u b l i cg o o d s ) 是与私人产品( 硼r a t eg o o d s ) 相对而吉的私人产品是在清费 上具有竞争性( f i v e ) 和捧他性( e x c l u s i v e s ) 的产品竞争性是指如果某人已经消费了某件 产品，则其他人就不能再消费这件产品了，即消费者数量的增加会影响原来消费者对该产品 的消费如，面包店里有8 个面包，甲买走了其中的一个那么其他人就只能在剩下的7 个 面包中消费了捧他性是指某人在购买并得到一种产品的消费权之后，就可以把其他人捧斥 在获得该产品的利益之外如，甲购买了一个面包，他就获得了消费这个面包的权力其他 人就不能同时消费这个面包了 1 9 5 4 年，美国著名经济学家、诺贝尔经济学奖获得者萨缪尔森( p a u la s e m u e l s o n ) 在他 的论文公共消费的纯粹理论 中给出了现在广为人们应用的公共产品的定义即“公共产 品就是这样的产品。每一个人对这种产品的消费。并不能减少任何他人对该产品的消费” 一般认为，公共产品具有非竞争性( n o n r i v a l ) 与非排他性( n o n e x c l u s i v e l y ) 两个主要特征 非竞争性是指消费者人数的增加不会影响原来消费者对该产品的消费，也不对社会生产成本 产生影响其新增消费者使用该产品的边际成本为零如，一旦高速公路已经存在，不存在 拥挤，则多增加一辆汽车并不影响其他车辆的行驶；且新增车辆所引起的边际成本几乎为零， 因为增加一辆汽车对高速公路造成的折旧很小接近于零非捧他性是指只要社会存在一公 共产品，就不能捧斥该社会上的任何人消费该产品。由于公共产品的非捧他性，公共产品一 旦被生产出来，任何一个消费者都可以不支付就获得消费能力典型例子是国防一国的国 防一经设立就不能捧斥该田任一公民从目防受益严格地讲，只有同时具备非竞争性与非 捧他性的产品才是真正的公共产品，但是现实生活中同时具备这两种特征的公共产品并不多 国防、灯塔通常被认为是严格意义上的公共产品有些产品只具有这两种特征中的一个特征， 例如，高速公路在消费上具有非竞争性，但不具有非捧他性在交通的非高峰期、多增加一 辆汽车行驶并不影响其他车辆的行驶，其所引起的边际成本近似于零；但是不收费容易造成 拥挤，故通过设立收费站来捧斥任何不交费的车辆通过而在共有的湖泊上捕鱼具有非捧他 转引自杨志勇( 2 0 世纪西方财政学的发展与演变) 。筑厦门大学学报( 哲学社会科学版) ，2 0 0 0 年第3 期，第8 3 页 1 性，但不具备非竞争性只要湖泊是社会成员共有的。就不能棒斥任何一个捕鱼者在湖中捕 鱼；但是捕鱼者的不断增加必然会减少湖内可供捕捞的鱼的数量，这无疑会增加每一个捕鱼 者的成本，减少其收益1 可见，不同的公共产品所具有的非竞争性和非挥他性的程度是不同的据此。学者们一 般将公共产品分为两类：纯公共产品( p u r ep u b l i cg o o d s ) 和准公共产品( q u a s i - p o b l i cg o o d s ) 纯公共产品即上文提及的严格意义上的公共产品，具有完全的非竞争性和完全的非捧他性 准公共产品则是指具有有限的非竞争性和非捧他性的产品准公共产品具有拥挤性 ( c o n g e s t e d ) ，在准公共产品的消费中。当消费者的数量从零增加到某一个可能的相当大的正 数时。就会出现拥挤这个相当大的正数我们一般称之为拥挤点( p o i n to f c o n g e s t i o n ) 在未 超过拥挤点的范围内。增加额外的消费者不会减少其他泊费者对该产品的消费i 当超过拥挤 点后，增加额外的消费者将减少全体消费者的效用因为。在达到拥挤点以前，每增加一个 消费者的边际成本为零；随着消费者的不断增加，超过拥挤点后，新增加消费者的边际成本 开始上升l 当最后达到容量的绝对限制时，增加额外消费者的边际成本趋于无穷大2 高等教育是一种准公共产品高等教育的消费者即高等学校的学生，在高等学校设施满 足需求时( 也就是在学生效达到拥挤点以前) 一个学生对高等教育的消费并不影响其他学生 的消费换句话说就是，在未超过拥挤点的范围内，任何一个接受高等教育的学生同时能与 其他学生在同一地点，同一时间、接受同样的教育，而不影响其他学生接受同等的高等教育， 体现了高等教育的非竞争性另外，在高等教育资源充足时，一田的高等教育一旦设立，任 何人都有接受高等教育的机会，一人接受高等教育并不能捧斥其他人接受同等的高等教育， 体现了高等教育的非捧他性但是，高等教育资源是非常短缺的，在资源既定的条件下，一 旦超过高等教育消费的拥挤点，一个学生对高等教育的消费必然影响其他学生的消费。印一 个学生获得的多了其他学生获得的就少了，甚至出现一部分人被排斥在高等教育范畴之外的 现象对高等教育的消费存在拥挤现象，若不对高等教育的消费加以限制，则会导致对高等 教育的需求趋于无穷大。高等教育的边际成本也趋于无穷大，同时也会减少全体学生的效用 因此，在高等教育资源有限的条件下。通过对高等教育的收费来捧斥任何不交费的人接受高 等教育 余永定等主编t 西方经济学 ( 第三版) ，经济科学出版社，2 0 0 2 年版，第2 5 9 页 2 余永定等主编：t 西方经济学( 第三敝) 。经济科学出版社。2 0 0 2 年版，第2 6 1 页 2 二、高等教育融资与一般社会再生产融资的区别 按照马克恩的社会再生产理论，社会再生产分为生产分配、交换( 流通) 消费四个阶 段虽然马克思的社会再生产理论是分析资本主义的有形产品的再生产但其对于社会再生 产的分析同样也可以用于对高等教育再生产的分析如果我们把高等教育看作是一个社会再 生产过程，那么，高等学校就相当于经济学中的厂商，接受高等教育的学生就相当于经济学 中的消费者只不过，高等教育的生产与消费更接近于经济学中的服务类产品的生产与消费， 因为高等教育的生产与消费之闻不需要流通的环节其生产与消费是同时完成的 如果我们把高等教育看作是一个社会再生产过程。那么。高等教育融资就可以分为高等 教育生产融资和高等教育消费融资高等教育的生产者就是各类高等学校，因此。直观地说。 高等教育的生产融资就是高等学校采取各种措施筹集相应的资金的过程高等教育生产融 资的渠道通常有财政拨款、学杂费、社会捐赠、私利性收入等丽高等教育的消费融资，就 是接受高等教育的学生，为接受高等教育的各项相关费用筹资的过程。高等教育消费支出通 常包括学费、书本及资科费、住宿费及一般的生活消费支出等在这些高等教育的消费支出 中，其中一部分会形成高等教育生产者的收入，如学费就形成了高等学校的收入来源之一 也就是说，对于高等学校来说，学费是其生产融资的渠道之一本论文研究的高等教育经费 来源，即属于高等教育生产融资的范畴1 但是，高等教育融资的渠道与方式与一般社会再生产融资是有所区别的高等学校并不 能成为一个。公司这表明，虽然我们可以从社会再生产的角度来研究高等教育经费来源 但高等学校并不是利润最大化的追求者，故我们不能把高等学校当作追求。利润最大化”的 。经济人”因此，有关。经济人”的古典经济学假设并不完全适用于高等教育生产融资的分 析，我们也就不能简单地套用企业融资结构理论来分析高等教育经费来源了 高等教育是_ 种准公共产品，它在一定程度上具有公共产品的性质，故高等教育应该由 政府来提供；但它又不完全具备公共产品的非竞争性和非捧他性，从而在一定程度上又具有 私人产品的性质，故高等教育不能完全由政府来提供高等教育的准公共产品性质决定了高 等教育的经费来源必须多元化 循着约翰斯避( d b n 耽j o l m s t o r 培) 的教育成本分担的思路2 ，高等教育的经费来源可分 为四方第一。政府或纳税人。指学校获得的政府资助第二。家长和学生，指学杂费第 下文出现的。高等教育赉着无特尉说明均特指高等教育生产融资 2 陕1 d b 约袷斯瑚著t 高等教育财政t 阿题与出站，( 中译本) 。人民教育出版社。2 0 “年版第1 7 2 - 1 7 3 页认为，高等教育的成本可由四部分分担。即毁府或称纳税人、家长、学生、捐赠个人威团体 3 三，捐赠者，指捐赠基金，当期捐款或“学生问的转移支付第四，高等学校自身，指高校 的销售与服务收入、辅助事业收入等私利性收入 三、研究美国高等教育经费来源的意义 ( 一) 理论意义 美田高等教育经费来源研究作为专压研究。从一个新的视角切入。系统地研究美目高等 教育的发展与变革，不仅展现了美国高等教育发展的宏观历史面面，也从徽观上分析了政府、 企业、社会团体、个人等各种因素在高等教育改革发展过程中的地位变化与相互作用而目 前国内对美国高等教育的研究大多是对美国高等教育的历史发展过程、美国高等教育制度的 改革与发展进行的研究，这些研究成果虽然都或多或少地涉及美田高等教育( 大学) 的经费 来源闯题，但高等教育的经费来源问题并没有成为这些研究者的主要研究课题因此，把美 国高等教育经费来源作为专题进行深入系统的研究，无疑具有重大的理论价值 ( = ) 实践意义 研究美国高等教育经费来源闯压，对我国高等教育经费来源改革、乃至我目的高等教育 改革都具有重要的启示和借鉴意义高等教育扩招至今，经费短缺已成为制约我国高等教 育改革发展的一大瓶颈，国内各界都呼唤高等教育的经费改革美国高等教育经费来源结构 的合理性是有目共睹的，其多元化的经费来源结构也是我国高等教育经费改革的目标此外， 从经费来源结构变化中透视出的美国高等教育改革与发展的经验与教训也可供我国高教改革 借鉴因此，深入系统地研究美国高等教育经费来源。对我国高等教育经费来源的多元化改 革具有重要的借鉴意义，并且对进一步深入探讨适合中国国情的高等教育体制也是有启示意 义的 第二节美国高等教育经费来源研究的文献分析 一、胃内研究现状及趋势 美国作为全球最发达的市场经济体，不仅有着完善的资本市场，而且其完善的高等教育 制度和多层次的筹资渠道也成为许多发展中国家进行高等教育改革的参照对象而相对于美 国多元化的高等教育经费来源渠道而言，中国的高等教育经费来源榘道比较单一。越来越不 适合我国高等教育多元化发展的需要有鉴于此，近年来，在比较高等教育和外国高等教育 研究领域，国内学者对美国高等教育经费来源给予诸多关注 据已掌握的资料，园内较早关注美国教育经费问题的是冯若霓1 9 8 0 年，他在比较教 育研究 上发表了一篇题为美国教育经费 的文章，自此开始了借。他山之石”的历程 2 0 世纪年代以来，众多学者开始关注美国高等教育经费来源问题胡杨福( 1 9 9 5 ) 2 、徐 玉斌、高志仁( 1 9 9 9 ) 3 、周保利( 2 0 0 0 ) 、徐玉斌( 2 0 0 0 ) 5 、刘元杰( 2 0 0 1 ) 、徐玲( 2 0 0 2 ) 7 、林莉( 2 0 0 2 ) 、宗占国( 2 0 0 4 ) 9 、张富安、黄艾( 2 0 0 5 ) 1 0 和詹志斌( 2 0 0 5 ) h 等。均以 不同方式探讨了美国高等教育经费的来源结构，即分别对政府投入、学费收入、捐赠收入、 销售与服务收入、科研和专利收入等经费来源构成进行了分析，并得出对我国高等教育经费 来源多元化改革的启示但在笔者看来，这些文献对美田高等教育经费来源渠道的分析大多 止于一般性描述和数据的罗列，未考察经费来源结构变化这一现象背后的美国社会历史的深 层原因故对我国的启示也大多是照搬美国的做法笔者个人认为这些文献虽然细致地描述 了美国高等教育经费的结构与变化，为更深入系统地研究提供了丰富的参考资科，但还是缺 乏系统性和研究性 王春( 2 0 0 0 ) 对2 0 世纪年代美国高等教育经费状况进行了较为深入的研究，分析了 经费变化的原因、趋势及影响”，但该文仅研究2 0 世纪9 0 年代，其分析更重现实因素而未剖 析历史渊源；马万华( 2 0 0 4 ) 专门探讨了美国联邦政府对高等教育经费投入的策略和措施”， 为我国政府在高等教育经费投入中的定位提供了有益参考，但未涉及教育经费来源的其他渠 道 宫静( 2 0 0 5 ) 1 的硕士学位论文从比较教育的视角对中美高等教育经费来源进行了较为详 细地比较研究，并得出对我国的启示该论文注重中美两目一对一的比较，因而显得有些机 冯若霓：美国教育经费啪比较教育研究1 9 8 0 ( 6 ) 胡杨福：美国大学的模式及经费来源的借鉴与思考 j 3 教育财会研究，1 9 9 5 ( 3 ) ：6 3 - 6 5 徐玉斌、高志仁：美国私立高等教育经费收入分析 j 河南教育学院学报( 哲学社辩版) ，1 9 9 9 ( 1 ) ：1 3 - 1 5 周保利：美国高等教育经费来源的特点及其借鉴 j 河北大学学报( 哲学社科版) 2 0 0 0 “) ：1 3 4 - 1 3 8 椽玉斌：美国高等教育经费来源浅析 j 教育与经济，2 0 0 0 ( 2 ) ：6 3 刘元杰：美国高等教育资金的来源及配置机制初撵 j 锦州师范学院学报，2 0 0 1 ( 1 ) ：9 3 - 9 6 桧玲：美国高等教育经费捐赠的特点及启示 j 阴山学刊2 0 0 2 ( 1 ) ：7 6 - 7 8 林莉：美国高等教育融资方式的特点及启示 j 】现代大学教育。2 0 0 2 ( 4 ) ：1 0 3 1 0 6 宗占国：美国高等教育投入体制对我国高等学校办学经费来多元化的启示 j 】吉林师范大学学报( 人文社 会科学版) 2 0 0 4 ( 6 ) ：1 0 2 1 0 5 ”张富安、黄艾：美国多元化经费投资体制对我国高等教育经费来源的启示 j 】黑龙扛教育( 高教研究与评估 版) 。2 0 0 5 ( 7 8 ) ：5 8 - 6 0 ”詹志斌：美国高等教育捐赠筹资新特点及对我田的启示 j 】世界教育信息，2 0 0 5 ( 9 ) ：3 2 - 3 3 4 王春：2 0 世纪年代美国高等教育经费发展趋势分析 盯教育与经济2 0 0 0 ( 1 ) ：5 7 - 6 1 王春：9 0 年代美国高等教育经费发展趋势分折 j 】外国教育资料。2 0 0 0 ( 5 ) ：3 3 - 3 6 4 马万华：美国联邦政府提高高等教育办学经费的策略和措蘸 j 现代大学敦育，2 0 0 4 ( 6 ) ：3 9 - 4 3 “富静：中美高等教育经费来海及启示 d 3 大连理工大学硕士学位论文。2 0 0 5 5 械，并难免顾此失彼，由此对美田高等教育经费来源的研究便略失系统性李曦( 2 0 0 6 ) 1 的 硕士学位论文研究了2 0 世纪年代以来美国私立高等教育的经费筹措，重点关注的是现状， 未能从宏观历史的角度把握美国私立高等教育经费筹措的演变：且该论文的研究范畴仅限于 私立高等教育，故不能整体体现美目的高等教育经费来源状况 近年来，一些比较高等教育的文献也有较多涉及美国高等教育经费来源的内容2 。这些文 献大多只涉及美国高等教育经费来源的一个侧面。但为本论文的写作提供了参考，并拓展了 笔者的思路 此外，在一些诸如外国教育史和美国教育史的著作中( 这些著作已在参考文献中详细列 出，在此不再一一罗列) ，也有零散的关于美国高等教育经费来源的内容，但大多是历史的叙 述。只对美国高等教育经费状况作简要的数字描述，而没有深入到经费来源结构变化背后的 时代背景和制度因素，也缺乏系统的理论与逻辑分析 另外值得一提的是，与高等教育经费来源有着密切联系但又有重要区别的一个研究，即 高等教育的成本补偿郭莉( 2 0 0 4 ) 在其硕士学位论文中对美国高等教育成本补偿的背景影 响因素，补偿主体、内容、方式、效果及存在问题进行了系统地分析研究。并针对中国高等 教育成本补偿的现状和存在的问题，提出了具有一定参考借鉴价值的改进思路与措旌3 该文 为本论文的写作提供了一定的思路 本论文致力于通过对半个多世纪美国高等教育经费来源的研究。挖掘美国高等教育独占 世界鳌头的深层的社会历史原因，以期在比较中美不同历史文化背景的基础上探求适合中国 国情的高等教育经费改革的有效途径当然，这些努力可能只是笔者个人的美好愿望，至于 是否适合中国国情井取得成效，只有通过实践来检验 李i l l ：美国私立高等敦育经费筹措的研究【d 四川师范大学磺士学位论文，2 0 0 6 。冯建华：美、德、日与我国高等教育经费比较 j 阜阳师院学报( 社科版) 。1 9 9 6 ( 1 ) ：8 2 - 8 6 ；夏天阳：国外多 榘道筹描高等教育经费概述 j 熏龙江高教研究，1 9 9 6 ( 6 ) ：1 0 0 - 1 0 2 ：谢春宁：发达国家高等教育经费构成 及启示 j 广西高教研究，1 9 9 9 ( 2 ) ：9 0 - 9 2 ：张爱：国外政府对高校学生的资助制度 j 中国高等教育( 半月 刊) 1 9 9 9 ( 2 ) ：2 4 2 5 ；张继华：借鉴国外高等教育的经费筹措经验深化我国高等教育投资体制改革 j 煤炭 高等教育1 9 9 9 ( 3 ) ：1 2 - 1 5 ：杨明：国际高等教育资金配置模式再探 j 教育与经济。2 0 0 0 ( 1 ) ：5 1 5 6 ：杨震： 高等教育投入的嗣际比较与我国高教投资体制改革 j 现代财经。2 0 0 0 ( 6 ) ：3 4 3 6 ：胡波、全介：中外高等教 育经费来潭的比较及对我国的启示【j 中目冶垒教育，2 0 0 0 ( 1 ) ：4 0 - 4 4 ：申培轩：高等教育经费的筹措：比较 与启示 j 】机械工业高教研究2 0 0 1 ( 3 ) ：8 2 8 5 ：陈伟：西方高等教育的政镱变革与经费模式的结构性调整 【j 高等教育研究，2 0 0 2 ( 5 ) ：9 1 - 9 5 ：李福华：中美高等学校经费来漂结构比较分析 j 教育与经 济2 0 0 2 ( 1 ) ：6 0 - 6 1 ：来秋蓉：当今世界高等教育经费来源多元化趋势 j 】教育与经济2 0 0 3 0 ) ：4 7 - 5 1 ：余 东：美日民办高等教育经费来源剖析 j 交通高教研究2 0 0 3 ( 6 ) ：4 6 - 4 8 ：张芳：高等教育经费筹拮的国际比 较 j 经济研究参考，2 0 0 4 ( 6 0 ) ：2 1 3 1 ：王建成：国外高等教育消费市场探析 j 教育理论与实 践，2 0 0 4 ( 3 ) ：1 7 2 0 ；王为民：借鉴国际经验改普我国高等教育财政体制 j 财政金融2 0 0 4 ( 3 ) ：2 7 2 9 ；唐 兴华、宋兰容：国外高簪教育融资政策及其借鉴意义( j 经济体制改革2 0 0 5 ( 3 ) ：1 4 7 - 1 4 9 ；刘淑蓉、章新 荐：屠外高校筹资渠道分析与借鉴 j 重庆工商大学学报( 西部论坛) 。2 0 0 5 ( 1 ) ：9 3 - 9 7 ：刘向东、张伟、陈 英霞：欧美高等教育机构经费来源及其启示 j 高等教育研究2 0 0 5 ( 5 ) ：9 7 1 0 2 靠莉：美国高等教育成车补偿研究【d 河北大学砺士学位论文2 0 0 4 6 二、国外研究现状及趋势 i 、美国学者有关美国高等教育史的研究 如j 布鲁贝克( j o h n s b r u b a c h e r ) 和w 鲁迪( w i l l i sr u d y ) 的转变中的高等教育) ( h i g h e r 晟妇嘲mi n2 h a n a i # i o n ) 、p 维斯特迈杰( p w c s m y c r ) 的美田高等教育史 ( 勘i n 曲础脚 h i a t o r y o f a m e r t c m z h i g h e r f 嘣u c a t i o n ) 这些著作均对美国高等教育的发展与变化进行了描述， 其问部分内容涉及美国高等教育的经费来源，尤其是提供了大量第一手的数据资料或资料来 灏。对本论文的写作有很大帮助 2 、田外学术杂志上的文章 高等教育研究 ( t h e j o u r n a l o f h i g h e r e 执c a l l o n ) 、教育史季刊 ( h i s t o r y o f f b a c a f f o n q u a r t e r 妒) 、美国经济评论，( t h e 血n e r i c a n e c o n o m i c r e v i e w ) 和政治经济学( t k e j o t e w a l o f p o l i t i c a l e c o n o m y ) 等杂志在不同时期都有关于美国教育经费、美国高等教育经费、美国教 育支出等相关问题的文章，这些文章为本论文的写作提供了丰富的资料1 3 、美田教育部( u s de p | 眦i 眦mo fe d u c a t i o n ) 、美田教育统计中心( n a t i o n a lc e n t e rf o r e d u c a t i o ns m t i s 啦 c s ) 、美国教育协会( n a t i o n a le d u c a t i o n a s s o c i a t i o n , n e a ) 和美国教育委员会 ( a m e r i c a nc o u n c i l0 1 1e d u c a t i o n ) 等官方或非官方教育机构网站上的统计资料，这些统计资 料为本论文的量化研究提供了大量真实可信的数据资料 a l f r e dd s i m p m a , f i m m c l n g h i 盼f a u c 叫o n , ”m j o m m d 矿脚面k 胁bv o ! 1 9 n o 4 。t 9 4 s x 1 9 4 2 0 2 + 2 1 7 - 2 t 8 j e u e v b u r k h e a d , f i n “c i n g e d u a c l i o n , ”，k a m e r i c a n e c o n o m i c m 咖 v 0 1 4 7 ，n o 2 0 山l 粥a1 9 9 - 2 0 8 0 c w 妒 k i 观 f e d e r a la i dt oe d u c t i o n ：1 9 4 5 - 1 9 6 3 。 h s t a yo f f _ d u c a t o nq u a r t e r y , v 0 1 1 0 , n o 1 ( s p f i l 噱 1 9 7 0 ) , 8 4 - 1 0 2 j a m e sj r u s k ；l a r r y l l 8 l i e , s e t t i n g o f t u i f i o n i n p u b l i c h i g h e r e d u 酬c n , m j o u r n a 矿呐 e d u c ( 蚵o n , v 0 1 4 9 ，n o 6 ( n o v - 1 ) | z 。1 9 7 8 ) ，嚣i “7 - r o d o r e r i m ；j o h n 乩m a r s h a t t , + p u b l i c f i n a n c e o f p r i v a t e g o o d j l ：t h e c a s e o f c o r t e g e e d u c a t i o n ： t j o n r n a o f p o i t c a e c o n o m y , v “1 0 2 , n o 3 ( j i n ，l 州x5 6 6 s 救 劬计札哪岫 f i n a n c i n ga m e r i c a n 球曲玎e d u c a ( i mi at h e1 9 9 0 1 , ”脚d r e c u o a 归血讲州拥d 置q 砒v o l u m e1 9 9 7 。1 s m e 9 3 ( s p r m g1 9 9 7 ) , 1 9 - - 3 5 p i m a l d 0 礤噼n 吨；m i d u t lj r i z 地 f n m n c m l f o r c e sa n d t h e f u t u r e o f a m c r i a m 瑚曲玎鼬c 嘶岫” a c a d e m e , ( 1 u l y - a u g u s t , 2 0 0 n w i l l i 矗i n z u m e 纽, i 如蛐f i n a m z i n 孤n i n e t i e s ：咖f o r t h e n e w 蛐i l e a n i u m , ”1 l 圯n e a 2 0 0 l im n a co fh 1 0 h e re d u c a t i o n , 7 5 甑 w i l l i a m z u m e 蛾“h i 曲e r e d u c a t i o n i n t h e s t a t e s ：t e e t e r i n g o t l t h e b r i n k o n c e 弘咄”t h e n e a 2 2 im n co f 瑚g 髓re d u c a t i o n , 7 3 8 s w i l l i a mz | i 眦a h i g h e r e d u e a t i o n f i m c e s ：i n r c 捌 曲，t h e n e a 2 0 0 3 a l m a n a c o f h i g h e r e d u c a l l i o n , 5 3 - 6 6 7 第三节研究思路与论文结构 美国直维持着庞大的高等教育支出。且高等教育支出逐年增长美国何以能一直维持 这样巨额的高等教育支出，其高等教育经费是如何得到保障的? 通过研究美国高等教育的经 费来源，我们也许能找到这些问题的答案支出( e x p e n d i t u r e ) 和收入( m - v e n u e ) 是相对存 在的，在本论文的研究中，高等教育支出( c m r e n t - f u n de x p e n d k m e so fd e g r e e - g r a n t i 赡 粥t i 缸l i i 蛐s ) 与高等教育经费来源( c m r e n t - f i m dr e v e n u eo f d e g r e e - g r a n t j l l gi n 蚶伽。啮) 也是对 应存在的1 美国高等教育支出的变化可以直观地反映美国高等教育的发展变化，而美国高等 教育经费来源的变化又是高等教育支出变化的直接原因因此，研究美国高等教育经费来源 可以从一个新的视角透视美国高等教育的发展。这也是本论文的研究目的所在在这样一个 整体的研究思路下，本论文的结构安捧如下， 导言部分由研究意义，文献分析、研究思路与论文结构、研究方法与创新之处四部分构 成在阐述研究意义时，论文首先界定高等教育的性质。认为高等教育是一种准公共产品 在此前提下。分析高等教育融资与一般社会再生产融资的区别，从而导出高等教育的经费来 源应该多元化，最后阐述了研究美国高等教育经费来源的理论意义和实践价值文献分析对 国内外的相关研究进行了述评。交待了在此论题上前人的研究成果、已具备的研究条件，以 及本论文继续研究该论题的可能性和必要性研究思路与论文结构部分则是在阐述论文总体 研究思路的前提下，对论文的具体结构安捧进行细述在研究方法与创新之处部分，介绍了 论文研究所采用的四种主要研究方法，以及论文的创新和不足之处 第一章：战后美国高等教育经费状况。从宏观历史的角度对战后美国高等教育的经费状 况进行了整体描述该章首先介绍美田教育支出的总体状况，在此基础上分析美国高等教育 支出状况及其变化的原因，最后概略地分析美国高等教育的经费来源结构 第二章：美田高等教育经费来源中的政府资助。在第一章宏观分析的基础上，从徽观角 度对美国高等教育经费来源之一的政府资助进行系统研究该章首先介绍了美国的教育行政 体系和政府资助的历史沿革，作为下文分析联邦政府、问及地方政府在政府资助中的地位和 作用的制度背景和历史背景在此基础上，该章分别对联邦政府资助、州及地方政府资助进 行了系统研究，分析资助的变化及其原因、资助的形式、来源等等 第三章：学费、捐赠与私利性收入，该章研究政府资助以外的其它三类经费来源学费 部分首先分析了学费的含义指出论文研究的“学费”特指学费与杂费；接着阐述了高等教 本论文研究高等教育支出与高等教育收入所采用的敦据均为经常账户( a 婀t 矗m d ) 统计致据 0 育学费的三个理论基础；在理论前提下分析了美国高等教育学费上涨的原因及其解决途径 捐赠部分首先对美国高等教育捐赠进行了历史分析和杜会分析。结合经验和数据的分析。最 后归纳出美国高等教育捐赠的特点私利性收入部分先对私利性收入在美国高等教育经费来 源中的地位变化进行了总体分析，然后再分别分析私利性收入的个来源，重点分析美田高等 学校在私利性收入方面的制度安捧 结语部分归纳美国高等教育经费来源的总体特征，从而结合中美两田的历史文化差异， 得出对中国高等教育经费改革的启示 第四节研究方法与创新之处 一、研究方法 1 、文献分析法 文献分析法是通过对文献进行查阅、分析、整理从而找出事物本质属性的一种研究方法 本论文对已掌握的文献资料进行分类和整理。分析已有的研究成果及不足，为本论文的研究 提供依据 2 、历史分析法 历史分析法主要是通过研究事物的发生、发展和消亡的过程。探索事物本质和规律的一 种研究方法本论文首先对战后美国高等教育经费来源情况进行了一个历史概览的描述和分 析，在历史分析的基础上，再以阿愿取向展开研究 3 、量化分析法 量化分析法主要是运用一些量化分析工具。对数据资料进行分析研究或构建模型，从而 探索事物发展规律和趋势的一种研究方法本论文通过对二战至今余年美目高等教育的大 量数据分类整理，运用e x c e l 、e v i e w s 等分析工具。分析美国高等教育经费来源的构成和总体 特征。以及关嗣高等教育与美嗣经济之间的关系 4 、踌学科的研究方法 本论文主要是运用了一些经济学的理论和观点，如公共经济学关于公共产品、私人产品 和准公共产品的论述，被用于对高等教育性质的界定；公司金融学的融资理论被用于分析高 等教育的融资来源，等等 9 二、刨新之处与不足 ( 一) 本论文研究的倒新之处 第一，研究方法的刨新 本论文采用了跨学科的研究方法，用量化研究的方法较为清晰地展现了美国高等教育经 费来源的状况但本论文研究并非偷单的数据罗列或堆砌。而是致力于挖掘数据变化背后的 社会历史根源，分析不同历史时期美国社会的经济、政治、文化等多种因素对美国高等教育 的影响 第二，资料的创新 根据检索到的资料，田内学者一般更关注2 0 世纪年代以后美国高等教育经费来源的 变化，未能从历史演进的角度来分析事物的发生发展，由此得出的结论不具足够的说服力， 甚至难免发生错误论文搜集整理了二次世界大战至今半个多世纪的数据资料。因而能从宏 观上把握美国高等教育经费来源变化的历史脉络 第三，新的研究变量的引入 到目前为止。田内学者大多采用经费的名义数据进行分析。本论文引入通货膨胀系数这 一变量，将名义数据转化为剔除通货膨胀因素的真实数据，更真实地反映出美国高等教育经 费来源的状况此外，目前国内的研究大多基于经费的绝对数，本论文引入了增长率这相 对致的概念，更直观清晰地反映美国高等教育经费来源的变化 第四，宏观的研究视角 据已掌握资料，国内学者对美国高等教育的研究大多循公立和私立两条路线进行。选取 某一个州作为研究对象。这类研究得出的结论不可避免地带有局限性本论文试图突破这一 局限性，将视角拓展到全美的高等教育，当然也兼顾了美国公立与私立高等教育的差异 ( 二) 本论文研究的不足之处 第一，论文将研究的视角拓展到全美，但又要兼顾美国公立与私立高等教育的差异性， 因此难免顾此失彼鉴于此，论文研究的过程中针对具体情况具体分析对公立高等教育与 私立高等教育差异性不大的问题，论文便将美田高等教育作为整体进行分析：反之剐对公立 高等教育与私立高等教育进行分别分析 第二，论文第三章对学费、捐赠及私利性收入进行研究实际上，要对这三类经费来源 进行全面系统的研究，每一类来源都应该独立成章。但限于笔者精力以及论文篇幅，论文将 三类来源并为一章。因而使这方面的研究略失全面性鉴于此，论文力求在研究深度上弥补 1 0 这方面的缺失，并且会将此类问题作为论文后续研究的重点 第三，本论文虽只是集中于高等教育经费来源的研究，但实际上该研究涉及跨学科的知 识，而且研究的历时长，涉及面广影响美国高等教育发展的国际国内因素都是极其复杂多 变的，并且美国高等教育体系自身比较复杂因此，论文研究中有些应该进行更深入分析的 方面可能超出了硕士学位论文的要求，论文研究挂一漏万，在所难免为此。笔者将在今后 的学习和工作过程中继续扩充自身的知识结构体系，进一步加深研究深度，拓展研究广度 第一章战后美国高等教育经费状况：历史概览 笔者已在导言中界定了高等教育的性质。分析了高等教育融资与一般社会再生产融资