（政治经济学专业论文）规模经济—中国烟草发展的必由之路.pdf

原 创 性 声 明 本人郑重声明:所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究所取得的成果.除文中已 经注明引用的内 容外，本论文不 包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研 究作出 重要贡献的 个人和集体，均己 在文中以明确方式标明。本人完 全意识到本声明的法律责任由本人承担。 论文作者签名: 雀转 k日期 : 扣 . l o , 6 o 关于学位论文使用授权的声明 本人完全了 解山东大学有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留或向国家有关部门 或机构送交论文的复印件和电子版，允许论 文被查阅和借阅;本人授权山东大学可以将本学位论文的全部或部分 内容编入有关数据库进行检索，可以 采用影印、缩印或其他复制手段 保存论文和汇编本学位论文。 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) 论文作者签名:声益起导师签名:娜 翌丝日期 : 4 0 6 , d, o 山东大学硕士学位论文 中文摘要 烟草行业作为一个特殊行业， 国家本着“ 寓禁予征” 的原则， 对烟草行业实 行了严格的政府管制， 自1 9 8 1 年对烟草管理体制进行改革以来， 烟草实行了“ 统 一领导、 垂直管理、 专卖专营” 的专卖管理体制。 在这种专卖管理体制下， 烟草 行业在几乎没有竞争的环境中得到了迅猛发展，从1 9 8 2 年到2 0 0 0 年不到2 0 年 的时间里， 中国烟草累计实现工商税利高达1 0 0 0 0 余亿元， 相当于同期国家财政 收入的 9 % ，为中国经济的发展做出了巨大贡献。 但是，由于国家实施的 “ 统一 领导、 垂直管理、专卖专营” 的专卖管理体制与“ 分灶吃饭” 的财政管理体制不 协调， 以 及中国烟草现行流通体制等原因， 中国烟草国家专卖专营的管理体制已 经转变成了“ 地方专卖、 市场分割、 各成一体” 的现状， 全国 烟草市场被人为的 封闭为各个独立的小市场， 人为的限制了名牌卷烟在市场上的流通， 人为的限 制 了 优势企业实力的壮大， 烟草生产企业难以形成规模经济， 中国烟草无法培育出 具有国际竞争力的大企业、大品牌。 面对外国烟草对中国 烟草市场的虎视耽耽， 中国烟草进行改革已是迫在眉睫。 本文正是针对中国烟草这种状况， 运用规模经 济理论和政府管制理论， 分析了缺乏规模经济的中国烟草所面临的危机， 查找了 造成中国烟草缺乏规模经济的原因， 并提出了通过改革烟草现行财税体制和现行 流通体制来解决制约中国 烟草形成规模经济的瓶颈问 题。 本文在第一章阐述了 规 模经济理论的基本内容， 回顾了规模经济理论的演变历程， 讲述了内部规模经济 的基本特性和影响规模经济的主要因素。 第二章分析了规模经济理论对中国烟草 的重要意义， 说明缺乏规模经济的中国烟草所面临的危机， 指出规模经济是拯救 中国烟草的救命良 药。 第三章从政府管制理论入手， 分析了影响中国烟草形成规 模经济的原因， 指出 现行的 烟草财税体制和流通体制是影响中国 烟草形成规模经 济的主要原因。第四章则就如何改革烟草财税体制和流通体制提出建议和思路。 关 键 词 : 规 模 经 济专 卖 管 理政 府 管 制财 税 体 制流 通 体 制 毒烤 杠 山东大学硕士学位论文 abs t r ac t t o b a c c o i n d u s t r y i s a s p e c i a l i n d u s t r y . a d h e r i n g t o t h e p r i n c i p l e o f r e s i d i n g p r o h i b i t i o n i n t a x a t i o n , c h i n a h a s i m p l e me n t e d s t r i c t g o v e r n m e n t r e g u l a t i o n t o t h i s i n d u s t r y . s i n c e t h e r e f o r m t o t o b a c c o m a n a g e m e n t s y s t e m i n 1 9 8 1 , c h i n a h a s i m p l e me n t e d a n e x c l u s i v e p o s s e s s i o n t r a d e i n t o b a c c o , w h i c h i s c a l l e d t h e u n i f i e d l e a d e r s h i p , v e r t i c a l m a n a g e m e n t , m o n o p o l y t r a d e s y s t e m . u n d e r t h e s y s t e m , t o b a c c o i n d u s t r y h a s g o t r a p i d d e v e l o p m e n t s i n c e i t h a s a l m o s t n o c o m p e t it o r . i n le s s t h a n 2 0 y e a r s f r o m 1 9 8 2 t o 2 0 0 0 , c h i n e s e t o b a c c o i n d u s t r y r e a l i z e d m o r e t h a n y1 , 0 0 0 b i l l i o n t a x e s a n d p r o f i t s , a c c o u n t i n g f o r 9 % o f t h e n a t i o n a l f i s c a l r e v e n u e s o f t h e s a m e p e r i o d , w h i c h d i d g r e a t c o n t r i b u t i o n f o r t h e d e v e l o p m e n t o f c h i n a s e c o n o m y . b u t b e c a u s e t h e u n i f i e d l e a d e r s h i p , v e r t i c a l m a n a g e m e n t , m o n o p o ly t r a d e s y s t e m c a n t c o o r d i n a t e w i t h t h e s e p a r a t i o n w o r k i n g fi s c a l m a n a g e m e n t s y s t e m , a n d c u r r e n t c i r c u l a t i o n s y s t e m o f c h i n e s e t o b a c c o h a s s o m e p r o b l e m s , c h i n a s t o b a c c o c o u n t r y mo n o p o l y m a n a g e m e n t s y s t e m h a s t u r n e d a l r e a d y a l o c a l s a l e m o n o p o l y , ma r k e t s e g m e n t a t i o n , e a c h b e i n g a n o r g a n i c w h o l e s y s t e m . t h e n a t i o n a l t o b a c c o m a r k e t i s d iv i d e d i n t o s o m e i n d e p e n d e n t s m a l l m a r k e t s , t h u s a r t i f i c i a l l y r e s t r i c t i n g t h e c i r c u l a t i o n o f f a m o u s - b r a n d c i g a r e t t e s a n d t h e g r o w t h o f t h e e x c e l l e n t e n t e r p r i s e s . c h i n a s t o b a c c o m a n u f a c t u r i n g e n t e r p r i s e s a r e d i f f i c u l t t o f o r m t h e i r s c a l e e c o n o m y , c h i n a i s u n a b l e t o c u l t i v a t e t h e b i g t o b a c c o e n t e r p r i s e s a n d b r a n d s w it h i n t e r n a t i o n a l c o m p e t i t i v e n e s s . i n t h e f a c e o f t h e f o r e i g n m e n a c e s t o c h i n e s e t o b a c c o m a r k e t , i t i s a l r e a d y e x t r e m e l y u r g e n t f o r c h i n a t o r e f o r m t o b a c c o i n d u s t ry . j u s t t o t h e p r e s e n t s t a t e o f c h i n e s e t o b a c c o , t h i s p a p e r u s e s t h e s c a l e e c o n o m y a n d g o v e r n m e n t r e g u l a t i o n t h e o r y a n a l y z i n g t h e c r i s i s c h i n e s e t o b a c c o i n d u s t r y f a c i n g w i t h , a n d l o o k s f o r t h e r e a s o n c a u s i n g t h e n o - s c a l e e c o n o m y o f 山东大学硕士学位论文 c h i n e s e t o b a c c o i n d u s t r y . a t l a s t w e p r o p o s e s o m e a d v i c e f o r t h e r e f o r m o f c u r r e n t t o b a c c o i n d u s t r y . c h a p t e r o n e e l a b o r a t e s t h e b a s i c c o n t e n t o f t h e s c a l e e c o n o m y t h e o r y , r e v i e w s t h e e v o l u t i o n o f i t , a n d s e t s f o r t h t h e b a s i c c h a r a c t e r i s t i c s a n dm ai n i n fl u e n c e f a c t o r s o f s c a l e e c o n o m y . c h a p t e r t w o a n a l y z e s t h e i m p o r t a n t me a n i n g o f t h e s c a l e e c o n o m y t h e o r y t o c h i n e s e t o b a c c o , e x p l a i n s t h e c r i s i s f a c e d t o c h i n e s e t o b a c c o , a n d p o in t s o u t t h a t s c a l e p r o d u c t i o n i s t h e g o o d me d i c i n e t o t h e c h i n e s e t o b a c c o . c h a p t e r t h r e e s t a r t s f r o m t h e g o v e r n m e n t r e g u l a t i o n t h e o r y , a n a l y z e s t h e r e a s o n i n fl u e n c i n g t h e c h i n e s e t o b a c c o s c a l e p r o d u c t i o n , p o i n t s o u t t h a t t h e c u r r e n t t o b a c c o t a x s y s t e m a n d c i r c u l a t i o n s y s t e m a r e t h e m ai nr e a s o n t h a t i n fl u e n c e t h e ch i n e s e t o b a c c o s c a l e p r o d u c t t on.c h a p t e r f o u r p u t s f o r w a r d s o me s u g g e s t i o n s o n h o w t o r e f o r m t h e t o b a c c o t a x s y s t e m a n d c i r c u l a t i o n s y s t e m . k e y w o r d s : s c a l e e c o n o m ymo n o p o l y ma n a g e me n tg o v e r n m e n t r e g u l a t i o n f i n a n c e a n d t a x s y s t e m c i r c u l a t i o n s v s t e m 山东大学硕士学位论文 引言 烟草行业作为一个特殊行业， 国家本着“ 寓禁予征” 的原则， 对烟草行业实 行了严格的政府管制，自1 9 8 1 年对烟草管理体制进行改革以来，对烟草实行了 “ 统一领导、垂直管理、专卖专营”的专卖管理体制。在这种专卖管理体制下， 烟草 行业在几乎没有竞争的 环境中得到了迅猛发展， 从 1 9 8 2 年到 2 0 0 0 年不到 2 0 年的时间里，中国烟草累计实现工商税利高达 1 0 0 0 0 余亿元，相当于同期国 家财政收入的 9 % ，为中国 经济的发展做出了巨 大贡献。 但是，由 于国家实施的 “ 统一领导、垂直管理、 专卖专营”的专卖管理体制与“ 分灶吃饭”的财政管理 体制不协调， 以及中国烟草现行流通体制等原因， 中国 烟草国家专卖专营的管理 体制已 经转变成了“ 地方专卖、 市场分割、 各成一体”的现状， 全国烟草市场被 人 为 的 封闭 为 各 个 独 立的 小 市 场， 人为 的限 制了 名 牌 卷 烟在 市 场上的 流 通， 人 为 的限制了优势企业实力的壮大， 烟草生产企业难以形成规模经济， 中国烟草无法 培育出具有国际竞争力的大企业、 大品牌. 面对外国 烟草对中国 烟草市场的虎视 耽耽， 中国烟草进行改革已是迫在眉睫。 本文正是针对中国烟草这种状况， 运用 规模经济理论和政府管制理论，分析了 缺乏规模经济的中国烟草所面临的危机， 查找了 造成中国烟草缺乏规模经济的原因， 并提出了 通过改革烟草现行财税体制 和现行流通体制来解决制约中国烟草形成规模经济的瓶颈问题。 山东大学硕士学位论文 规模经济一中国烟草发展的必由之路 第一章规模经济理论 第一节规模经济理论的核心内容 规模经济最基本的含义说的是在既定的( 不变的) 条件下， 如果在某一区间 生产1 单位单一或复合产品的平均成本递减 ( 或递增) ，那么，就可以说存在规 模经济 ( 或规模不经济) 。现代机器化大生产的突出特点就是规模经济，没有规 模经济就谈不上资源配置的效率和社会福利的改善， 随着社会分工和专业化协作 的发展， 规模经济的重要性逐渐显示出 来， 追求规模经济的行为日 益渗透到各种 经济活动中去. 规模经济最核心的涵义是指在投入增加的同时， 产出增加的比例 超过投入增加的比例， 单位产品的平均成本随产量的增加而降低， 即规模收益( 或 规模报酬) 递减; 如果投入与产出的比例保持不变，即规模收益 ( 规模报酬) 不 变。 那么当规模收益递增时， 称作规模经济 ( e c o n o m i e s o f s c a l e ) ， 规模收益 递减时称作规模不经济 ( d i s e c o n o m i e s o f s c a l e ) 。如图: 规模经济曲 线图 p l ac 山东大学硕士学位论文 规模经济一中国烟草发展的必由之路 第一章规模经济理论 第一节规模经济理论的核心内容 规模经济最基本的含义说的是在既定的( 不变的) 条件下， 如果在某一区间 生产1 单位单一或复合产品的平均成本递减 ( 或递增) ，那么，就可以说存在规 模经济 ( 或规模不经济) 。现代机器化大生产的突出特点就是规模经济，没有规 模经济就谈不上资源配置的效率和社会福利的改善， 随着社会分工和专业化协作 的发展， 规模经济的重要性逐渐显示出 来， 追求规模经济的行为日 益渗透到各种 经济活动中去. 规模经济最核心的涵义是指在投入增加的同时， 产出增加的比例 超过投入增加的比例， 单位产品的平均成本随产量的增加而降低， 即规模收益( 或 规模报酬) 递减; 如果投入与产出的比例保持不变，即规模收益 ( 规模报酬) 不 变。 那么当规模收益递增时， 称作规模经济 ( e c o n o m i e s o f s c a l e ) ， 规模收益 递减时称作规模不经济 ( d i s e c o n o m i e s o f s c a l e ) 。如图: 规模经济曲 线图 p l ac 山东大学硕士学位论文 图中， 横轴代表规模产量， 纵轴则代表产品的市场价格或平均成本，lac 为长 期平均成本曲 线， p 为 市场价格。 现代产权学派从交易费用的角度出 发， 也得到 相同的结论。 在产权学派看来， 企业规模扩大的主要动力在于规模的扩大能带来 交易费用的 节省， 其途径则是通过内 部化来实现的。 当企业规模达到一定程度之 后， 企业内部的管理和监督费用就会超过市场的交易费用， 这就必然会制约企业 规模的进一步扩大。 正如威廉姆森 ( w i l l i a m s o n ) 所认为的，企业越大， 等级层 数越多， 上级对下级的监督就越困 难， 因此企业内部职员偷懒带来的费用就越高， 所以企业不能无限地扩大下去。 规模经济反映了 企业的生产规模与产品 成本之间 相关的某种规律性， 其实质 是企业合理的规模作业， 所带来的劳动生产率的提高。 这种劳动生产率的 提高， 主要来自 企业内 部生产规模的扩大， 采用先进技术和设备， 提高设备和人员的生 产效率， 降 低能 耗和原材料的消耗定额及其各种费用， 从而引 起的产品成本下降， 获得规模效益， 称为企业内 部规模经济. 如果这种劳动生产率的提高， 不是主要 来自 企业内 部，而是由 于企业在地理上的集中，相互密切协作，规模比例协调， 对资 源和其它生产要素进行综合利用， 共同 利用公 共基础设施， 提高设施的使用 效率，从而使产品成本下降，获得规模效益，称为企业外部规模经济。 第二节规模经济理论的发展 在传统经济学对企业规模问 题的论述中， a . 马歇尔首次把分工及生产专业化 与规模经济联系 起来。 而这一点在马歇尔之前一直未受到其他经济学家们的充分 重视。 l 在 经济学原理 一书中马歇尔提出了 大规模生产的好处， 他说: “ 大 规模生产的主要利益， 是技术的经济、 机械的经济和原料的经济， 但最后一项与 其他两项相比， 正在迅速失去重要性” 。 换言之， 经济规模主要是生产规模， 核 心内 容是技术设备的经济规模. 这一思想， 后来成为新古典经济学谈论规模经济 理论的主要依据. 依此， 马歇尔把规模经济归结为 两类， 即内在经济和外在经济。 他写道: “ 我们可把任何一种货物的生产规模之扩大而发生的经济分为两类: 第 一是有赖于这工业的一般发达的经济;第二是有赖于从事这工业个别企业的资 山东大学硕士学位论文 图中， 横轴代表规模产量， 纵轴则代表产品的市场价格或平均成本，lac 为长 期平均成本曲 线， p 为 市场价格。 现代产权学派从交易费用的角度出 发， 也得到 相同的结论。 在产权学派看来， 企业规模扩大的主要动力在于规模的扩大能带来 交易费用的 节省， 其途径则是通过内 部化来实现的。 当企业规模达到一定程度之 后， 企业内部的管理和监督费用就会超过市场的交易费用， 这就必然会制约企业 规模的进一步扩大。 正如威廉姆森 ( w i l l i a m s o n ) 所认为的，企业越大， 等级层 数越多， 上级对下级的监督就越困 难， 因此企业内部职员偷懒带来的费用就越高， 所以企业不能无限地扩大下去。 规模经济反映了 企业的生产规模与产品 成本之间 相关的某种规律性， 其实质 是企业合理的规模作业， 所带来的劳动生产率的提高。 这种劳动生产率的 提高， 主要来自 企业内 部生产规模的扩大， 采用先进技术和设备， 提高设备和人员的生 产效率， 降 低能 耗和原材料的消耗定额及其各种费用， 从而引 起的产品成本下降， 获得规模效益， 称为企业内 部规模经济. 如果这种劳动生产率的提高， 不是主要 来自 企业内 部，而是由 于企业在地理上的集中，相互密切协作，规模比例协调， 对资 源和其它生产要素进行综合利用， 共同 利用公 共基础设施， 提高设施的使用 效率，从而使产品成本下降，获得规模效益，称为企业外部规模经济。 第二节规模经济理论的发展 在传统经济学对企业规模问 题的论述中， a . 马歇尔首次把分工及生产专业化 与规模经济联系 起来。 而这一点在马歇尔之前一直未受到其他经济学家们的充分 重视。 l 在 经济学原理 一书中马歇尔提出了 大规模生产的好处， 他说: “ 大 规模生产的主要利益， 是技术的经济、 机械的经济和原料的经济， 但最后一项与 其他两项相比， 正在迅速失去重要性” 。 换言之， 经济规模主要是生产规模， 核 心内 容是技术设备的经济规模. 这一思想， 后来成为新古典经济学谈论规模经济 理论的主要依据. 依此， 马歇尔把规模经济归结为 两类， 即内在经济和外在经济。 他写道: “ 我们可把任何一种货物的生产规模之扩大而发生的经济分为两类: 第 一是有赖于这工业的一般发达的经济;第二是有赖于从事这工业个别企业的资 山东大学硕士学位论文 源、 组织和经营效率的经济。 我们可称前者为外在经济，后者为内 在经济。 ”显 然，马歇尔是从企业的角度来划分规模经济的种类的，所谓 “ 外在”和 “ 内 在” 都是相对于企业而言的. 然而马歇尔虽然提出了内在经济和外在经济这一对概念， 但他把论述的重点 放在了内在经济上。 他把内 在经济的形成机理描述为: 如果厂商的成本曲 线是向 下倾斜的，且是可逆转的 ( r e v e r s i b l e ) ，那么随着产量的增加，将导致单位产 品的平均成本趋于下降; 随着产量的减少， 平均成本又会回复到原有水平 ( 亦即 是可逆转的) 。这种产量的增加所带来的成本节省而产生的经济效率，他称为厂 商的内在经济或内 在规模经济. 至于外在规模经济， 马歇尔并没有对这一概念做 出系统而明确的界定和阐释，故而为以后的经济学者们留下了很大的争论余地。 马歇尔关于规模经济的论述，在后来的新古典经济学者那里被高度简略化 了。 一方面， 新古典经济学所讲的经济规模，专指单一生产单位 ( 企业、工厂或 车间)的单纯技术经济意义的规模:另一方面，新古典经济学所说的规模经济， 只涉及到马歇尔所讲的内在经济， 而且还只是一种特定意义的内 在经济， 即一种 与生产设备之技术不可分性相关联的内 在经济。 正是由于高度简略化， 所以才方便用数学形式来表述。 在新古典经济学那里， 企业内 部规模经济被理解为在一个正则拟凹的齐次生产函数中， 若各生产要素投 入的产出弹性之和大于 1 ， 则该生产函数具有规模收益递增之特性，即具有规 模经济的潜能。用数学形式来表达:设x , 1 和x , 2 为产出q 的要素投入自 变 量， t 为常数， k 为大于0 的任意实数，若有生产函数q =f ( x , 1 , x , 2 )满 足f ( t x , 1 , t x , 2 ) =t k f ( x , 1 , x , 2 ) ， 那么， 我们可以 得出如下三 个判断:若 k =1 ，则上述生产函数的规模报酬不变，亦即不具有规模经济的潜 能; 若k 1 ， 则上述生产函数的规模报酬递增， 亦即具有规模经济的潜能: 若0 k 1 ， 则上述函数的规模报酬递减，亦即也不具有规模经济的潜能。 这个 k 实际上就是x e , 1 和x , 2 的产出弹性之和，也就是齐次生产函数的阶。 在现实生活中，生产要素投入的产出弹性之和大于 1究竟意味着什么呢? 山东大学硕士学位论文 按一 般解释， 这主要是指企业生产过程中 所使用的 大型关键设备投入在产品 总成 本中占 显著份额， 而这种关键设备投入作为固定成本， 会随着企业产量的 增大而 在更大范围内得以分摊，从而使得单位产品的平均成本会随着产量的增大而减 少， 由 此产生了 一种额外的效益即 规模经济效益。 显然， 这里的一个先决条件是 关键设备具有技术上的不可分性 ( i n d i v i s i b i l i t y ) 。又由 于新古典经济学一般 认为常态的平均成本曲线是呈 “ u 型分布的，所以规模经济并不是无限的， 而 是存在着一个最优点， 即单位产品的平均成本达到最小时的产量水平。 当产量超 过个最优点所对应的 产量水平时， 平均成本就会转降为升， 从而生产函数就随之 由 规 模 经 济 而 转 变 为 规 模 不 经 济( s c a l e d i s e c o n o m i e s ) . 如前所述， 马歇尔提出了内 在经济和外在经济的概念， 但他却始终未能前后 一贯 地阐明外在经济这一概念的内 涵。 这是由 于马歇尔把外在经济概念与报酬递 增联系起来， 而他所推崇的长期竞争均衡模型， 又无法解决存在报酬递增情形下 的 长期竞争均衡的存在及其稳定性问 题。 因此， 其外在经济概念非但未能得到前 后一贯的阐明， 反而给后人留 下很大的争论余地。 在马歇尔之后， 有些经济学家 甚至坦率地否定外在经济概念本身， 如奈特就是其中的代表人物之一。 2 另一 些学者则说， 马歇尔之所以 要引进外部经济这个概念， 目 的只是为了 挽救在存在 着报酬递增的 情况下的长期竞争均衡的分析模型; 言下之意， 马歇尔仅仅是为了 自己 的理论在逻辑上或纯粹形式上勉强能够 “ 自 圆其说” ，才使用了外在经济这 个概念。 3 还有一些经济学者试图保留外部经济这个概念， 并继续在一种静态 分析框架内 对它进行分类、 再分类， 4 但他们也未能真正阐明这个概念的 本质 内涵。 事实上， 对外在经济概念本质内 涵的 认识， 并不发生在西方主流经济学中， 而是发生在区 域经济学这一边缘交叉应用学科中。 2 0世纪上半叶出 现的区域经 济学引 进空间向 度 ( t h e s p a t i a l d i m e n s i o n ) ，提出7 聚集经济概念， 从而提 示了空间意义上的外在规模经济的涵义。 与此相比， 马歇尔以及在他之后的主流 经济学则长期忽视了经济活动的空间向度。 在主流经济学那里， 经济活动似乎只 山东大学硕士学位论文 发生在时间里， 却不发生在空间上. 区域经济学引进空间向 度， 实际了已 超出了 均衡分析的框架，从而使得揭示外在经济的本质内 涵成为可能。 聚集经济概念的提出， 乃基于人们对下列经济现象的观察， 即经济活动在空 间上并非均匀分布的，而是呈现局部集中的特征 ( 区域经济学管这叫 “ 结点列 n o d a l p o i n t s ) 如: 在同一区位点上同 类销售企业聚集在一起 ( 建材、 服装、 家具等专业市场) ;生产同类产品企业在空间上的聚集 ( 如电机城、鞋城、汽车 城之类) ; 存在着产业纵向关联的上、中、下洲工业在空间上的聚集;人口 聚集 以 及与第三产业分布之间的高度正相关， 如此等等. 这种空间上的局部集中现象 往往伴随着在分散状态下所没有的经济效率， 亦即导致了由企业聚集而造成的整 体系统功能大于分散状态下各企业所能实现的功能之和。 换言之， 众多企业在局 部空间上的聚集表现为一种规模报酬递增的额外好处，我们称为聚集经济 ( e c o n o m i e s o f a g g l o m e r a t i o n ) . 聚 集 经 济 在 本 质 上 乃 是 一 种 空间 上 的 外 在 规 模经济。 “ 聚集经济” 概念最早是由 阿尔弗雷德. 韦伯提出来的， 他在分析单个产业 的区 位分布时，首次使用7“ 聚集因 素” ( a g g l o m e r a t i v e f a c t o r s ) 这一术语。 在韦 伯之后，区 域经济学者佛罗伦斯 ( p . s a r g a n t f l o r e n c e ) .罗煦 ( a u g u s t l o s c h )等人，对聚集经济概念作了 进一步阐述。区域经济学尚未能意识到， 聚 集经济作为一种外在规模经济在本质上乃是动态现象， 5 但迄今为止， 区域经 济学尚未能从动态上量化分析聚集经济形成的动态机理， 其主要原因在于动态意 义上的聚集经济涉及到动态区位理论， 而这种动态区位理论要求异常复杂的 数学 分析工具， 故而难度极大。 6 尽管如此， 聚集经济的存在本身却是众所周知的 事实，虽然我们尚难以对它进行量化分析。 聚集规模经济的存在对单个企业的规模扩张的作用是双重性质的: 一方面， 当聚集经济表现为正的外在经济时，由 于众多企业彼此都享受着外在经济的 好 处， 亦即 外部市场的交易费用是较低的， 此时单个企业并不存在规模扩张的 客观 需要， 而是产生了组织分化的倾向， 即把企业组织内部的某些职能分化出去， 通 山东大学硕士学位论文 过外部市场交易来完成。 反 之， 另一方面， 当聚集经济表现为负的外在经济 ( 亦 称为外在不经济) 时，由于外部市场的交易费用较高， 此时， 聚集可能会诱使企 业之间 进行纵向一体化或横向联合， 亦即产生组织整合的倾向， 即企业规模将趋 于扩大。 那么， 就一个特定空间的聚集经济而言， 上述这两种倾向中究竟是哪一 种倾向占 上风呢? 这个问 题目 前还很难以回答， 主要是因为聚集规模经济本身还 很难加以 量化分析。c 7 但我们可以肯定的是， 聚集经济是客观存在的， 它构成 了企业规模经济的一种新的形态。 正是因为聚集规模经济的存在对单个企业的规模扩张的作用是双重性质的， 所以 我们可以观察到这样一种现象， 即: 某些中小企业本身并不具有规模经济的 潜能， 甚至也不需要进行规模扩张， 但由于它们处于成规模聚集的区位上， 所以 也能享受到规模经济所带来的额外效益. 第三节内部规模经济的基本特性 企业内部规模经济具有以下三方面的基本特性: 第一、 生产要素的 优化配置和高度聚集。 生产要素的高度聚集， 实现了 储备、 基本建设投资等方面节约及资源的综合利用， 从而提高了生产要素的利用率。 这 种高度聚集， 不是生产要素的随机组合和无限叠加， 而是以生产要素的优化配置 为前提。 第二、 高度的社会分工和生产专业化。 一方面， 社会分工越精细， 协作和联 合也 就越密切， 社会劳动生 产率就能大大提高， 马克思将这种协作和分工所产生 的新的生产力称之为“ 社会劳动的自 然力” 。另一方面，实行专业化生产，尤其 是通过采用技术先进的专用设备、大型设备和自 动化设备，不仅节约了劳动力， 而且降低了单位消耗和单位效能的设备购置费，还可以 减少生产要素的调整时 间，有利于产品的标准化、系列化、通用化，从而实现较高的规模效益。 第三、 产品的大批量、 低成本和大市场。 产品的大批量， 能将一定量的固定 成本分摊到大批量的产品中， 从而实现单位产品的低成本。 同时， 产品大批量生 产也对高度的社会分工和生产的专业化起促进作用.从而形成生产设备、技术、 山东大学硕士学位论文 过外部市场交易来完成。 反 之， 另一方面， 当聚集经济表现为负的外在经济 ( 亦 称为外在不经济) 时，由于外部市场的交易费用较高， 此时， 聚集可能会诱使企 业之间 进行纵向一体化或横向联合， 亦即产生组织整合的倾向， 即企业规模将趋 于扩大。 那么， 就一个特定空间的聚集经济而言， 上述这两种倾向中究竟是哪一 种倾向占 上风呢? 这个问 题目 前还很难以回答， 主要是因为聚集规模经济本身还 很难加以 量化分析。c 7 但我们可以肯定的是， 聚集经济是客观存在的， 它构成 了企业规模经济的一种新的形态。 正是因为聚集规模经济的存在对单个企业的规模扩张的作用是双重性质的， 所以 我们可以观察到这样一种现象， 即: 某些中小企业本身并不具有规模经济的 潜能， 甚至也不需要进行规模扩张， 但由于它们处于成规模聚集的区位上， 所以 也能享受到规模经济所带来的额外效益. 第三节内部规模经济的基本特性 企业内部规模经济具有以下三方面的基本特性: 第一、 生产要素的 优化配置和高度聚集。 生产要素的高度聚集， 实现了 储备、 基本建设投资等方面节约及资源的综合利用， 从而提高了生产要素的利用率。 这 种高度聚集， 不是生产要素的随机组合和无限叠加， 而是以生产要素的优化配置 为前提。 第二、 高度的社会分工和生产专业化。 一方面， 社会分工越精细， 协作和联 合也 就越密切， 社会劳动生 产率就能大大提高， 马克思将这种协作和分工所产生 的新的生产力称之为“ 社会劳动的自 然力” 。另一方面，实行专业化生产，尤其 是通过采用技术先进的专用设备、大型设备和自 动化设备，不仅节约了劳动力， 而且降低了单位消耗和单位效能的设备购置费，还可以 减少生产要素的调整时 间，有利于产品的标准化、系列化、通用化，从而实现较高的规模效益。 第三、 产品的大批量、 低成本和大市场。 产品的大批量， 能将一定量的固定 成本分摊到大批量的产品中， 从而实现单位产品的低成本。 同时， 产品大批量生 产也对高度的社会分工和生产的专业化起促进作用.从而形成生产设备、技术、 山东大学硕士学位论文 销售、管理等方面的节约。当然 第四节 这种大批量的生产必须以 适销对路为前提. 影响规模经济的主要因素 规模经济是企业扩大生产带来的， 大企业的经济效益一般比中小企业好， 这 是大规模的社会化生产的规律. 在现实经济生活中， 企业生产规模的扩大， 受到 多种因素的影响。 第一、 产品的市场需求量。 市场需求增大， 企业才有扩大规模的冲动， 这包 括市场需求量的大小、 需求结构的变化、 竞争对手的状态以及本企业在市场上经 努力可以达到的市场占有率等因素。 第二、 企业的 技术经济特点， 主要是关键设备的先进 程度和企业的 技术性质。 如果目 前该关键设备的最优技术经济规模难于突破和扩大， 勉强去扩大生产规 模， 反而会造成经济损失。 扩大生产规模还要看企业的技术性质， 钢铁工业、 石 油工业、 煤炭化工工业、 汽车、 飞机等工业要求大规模生产。 机械工业由 于科学 技术的 进步，出 现高效率的专用机床， 生产的 扩大并不表现为企业规模的 扩大， 而是专业化分工的深化，以 此获得规模经济效益。此外，有的市场需求批量小， 或非 标准产品的生产企业， 以 及一些市场需求结构变化快的 产品生产企业， 就不 能盲目 追求扩大规模， 而需要增加专业厂， 或只能凭借“ 船小好调头” 的小规模 灵活生产，去取得因分工和专业化深化产生的规模效益。 第三、 资金、 技术、 人才、管理、 原材料及燃料等生产要素的来源状况。 扩 大生产规模要有资金保障， 不仅要有追加固定资金进行设备的 投资， 而且要有相 应比 例的流动资金. 扩大规模要有引进先进技术和设备的可能， 以 及适应新技术、 新设备的要求， 对技术人员、 管理人员和工人的培训， 促进企业素质的提高。 扩 大规模还要有追加的原材料和燃料的保障。 只有当这些生产要素配伍， 并充分发 挥各自 的功能， 形成整体生产力时， 扩大生产规模才具有现实可能性和取得规模 经济效益。 第四、 专业化协作和联合的条件. 现代企业的生产是社会化的生产， 要求实 现专业化协作和联合， 紧密企业之间的前向、 后向 经济技术联系。 否则， 单个企 山东大学硕士学位论文 销售、管理等方面的节约。当然 第四节 这种大批量的生产必须以 适销对路为前提. 影响规模经济的主要因素 规模经济是企业扩大生产带来的， 大企业的经济效益一般比中小企业好， 这 是大规模的社会化生产的规律. 在现实经济生活中， 企业生产规模的扩大， 受到 多种因素的影响。 第一、 产品的市场需求量。 市场需求增大， 企业才有扩大规模的冲动， 这包 括市场需求量的大小、 需求结构的变化、 竞争对手的状态以及本企业在市场上经 努力可以达到的市场占有率等因素。 第二、 企业的 技术经济特点， 主要是关键设备的先进 程度和企业的 技术性质。 如果目 前该关键设备的最优技术经济规模难于突破和扩大， 勉强去扩大生产规 模， 反而会造成经济损失。 扩大生产规模还要看企业的技术性质， 钢铁工业、 石 油工业、 煤炭化工工业、 汽车、 飞机等工业要求大规模生产。 机械工业由 于科学 技术的 进步，出 现高效率的专用机床， 生产的 扩大并不表现为企业规模的 扩大， 而是专业化分工的深化，以 此获得规模经济效益。此外，有的市场需求批量小， 或非 标准产品的生产企业， 以 及一些市场需求结构变化快的 产品生产企业， 就不 能盲目 追求扩大规模， 而需要增加专业厂， 或只能凭借“ 船小好调头” 的小规模 灵活生产，去取得因分工和专业化深化产生的规模效益。 第三、 资金、 技术、 人才、管理、 原材料及燃料等生产要素的来源状况。 扩 大生产规模要有资金保障， 不仅要有追加固定资金进行设备的 投资， 而且要有相 应比 例的流动资金. 扩大规模要有引进先进技术和设备的可能， 以 及适应新技术、 新设备的要求， 对技术人员、 管理人员和工人的培训， 促进企业素质的提高。 扩 大规模还要有追加的原材料和燃料的保障。 只有当这些生产要素配伍， 并充分发 挥各自 的功能， 形成整体生产力时， 扩大生产规模才具有现实可能性和取得规模 经济效益。 第四、 专业化协作和联合的条件. 现代企业的生产是社会化的生产， 要求实 现专业化协作和联合， 紧密企业之间的前向、 后向 经济技术联系。 否则， 单个企 山东大学硕士学位论文 业孤军猛进， 得不到其它企业的支持和牵动， 扩大的规模也难以 实现和持久， 因 为得不到专业化协作和联合， 扩大了规模的企业得不到聚集规模的益处， 企业规 模经济也就得不到应有的效果。 第五、 各种生产和生活基础设施的承受能力. 如果生产和生活基础设施赶不 上， 尤其是现代化的交通运输和邮电通讯设施上不去， 不能适应企业扩大生产规 模的需要， 也会成为“ 瓶颈” 因素， 制约企业的规模经济的发展程度。 此外， 企 业所处的地理位置、 气候条件、 水资源条件、 区 位条件等自 然地理和经济地理条 件，都会对企业的规模经济产生影响。 在上述影响因素中，尤以市场需求量最为重要. 山东大学硕士学位论文 第二章规模经济理论对中国 烟草的重要意义 中国是世界上第一烟草大国， 现阶段常年吸烟人口3 . 1 亿之多， 年卷烟销量 约为1 7 0 0 0 亿支， 市场零售总额近3 0 0 0 亿元。 从1 9 8 2 年国家对烟草行业实行专 卖体制以 来， 中国 烟草累计实现工商税利高达1 0 0 0 0 余亿元， 相当于同期国家财 政收入的9 % ， 如果仅从烟草主体税种来看，自1 9 9 4 年中国实施分税制财政体制 开始到2 0 0 1 年， 中国 烟草累计上交消费 税3 5 6 6 亿元， 占同期全国消费税总额的 6 2 % :上交增值税1 5 3 4 亿元，占同期全国增值税总额的5 . 4 % . 2 0 0 2 年，中国烟 草实现工商税利达到1 4 0 0 亿元， 其中各项税收1 0 0 0 亿元. 可以看出， 尽管由于 产品的 特殊性而一直受到较为严格的政府管制， 但在客观的国 情条件下， 烟草行 业对中国经济起着举足轻重的作用。 特别是对各级政府财政收入而言， 它在未来 很长一段时期内仍将是支柱性行业之一， 另外， 就现状而言， 中国烟草还为2 0 0 0 多万种烟农民、 1 0 0 0 多万零售人员和5 0 多万工商企业职工提供就业机会与收入 来源;在 “ 全面建设小康社会”的进程中，中国烟草仍将发挥其重要作用。 但是，就是这样一个占 据世界烟草市场3 0 % ，卷烟总产量世界第一的国家， 与世界烟草“ 四大巨 头”相比， 其整体竞争实力却相差甚远， 全国一年生产的 3 4 0 0 万箱卷烟，由1 4 6 家工厂分担， 平均每个厂生产3 0 万箱， 最大的卷烟生产 企业红塔集团一年的产量也只有2 5 0 万箱， 而菲利浦。 莫里斯公司一家一年 的 产销总量