电信翼支付卡与号百购卡发展思路

中国电信集团号百信息服务有限公司 1 翼支付卡与百事购卡发展思路 2010年 6月 朱士轶 中国电信集团号百信息服务有限公司 2 翼支付卡发展思路 百事购卡发展思路 录 中国电信集团号百信息服务有限公司 3 翼支付账户与卡的关系 功能 翼支付 翼支付卡 机支付（现场） 联机支付（远程） 脱机支付 通讯功能 可与 享账户 可独立存在，作为 1 2 一户双卡，余额共享，权限分级 3 翼 支 付 主 账 户钱 包子 账 户资 金子 账 户代 金 券子 账 户R F M 卡翼 支 付 卡卡样 中国电信集团号百信息服务有限公司 4 卡片选型 卡种 描述 优势 劣势 磁条卡 磁条卡以磁道（ 3条磁道）作为信息载体，通过磁道读写信息 使用方便，推广成本低 发展早，应用领域广 信息存储量小 磁条易伪造 保密性差 仅支持联机交易 条码卡 条码卡分为一维码和二维码。以一组规则排列的条、空及其对应字符组成的条形码记载信息。 制卡简便 成本较低 识读设备（二维码）成本较高。 条码卡内的信息不可改写 一维码信息存储量小安全性低 仅支持联机交易 接触式 分为逻辑加密卡和 触式过芯片与读卡器接触交换信息。 目前应用数量大 存储容量大 安全性高，防伪造、防篡改 可脱机使用 价格适中 卡与机具磨损导致误读错读率高 接触不良导致传输数据出错 插拔卡速度低造成等候时间长 非接触式 分为逻辑加密卡和 接触式 过无线电波或电磁场的感应来交换信息。 可靠性高 操作方便快捷 加密性能好 价格高 抗干扰能力弱 双界面 集接触式与非接触式接口为一体的智能卡，有两个操作界面。可以通过接触方式的触点或 一卡多用、一卡通用 高度安全 快速交易 兼容性好 价格较高 卡种互补，无明显缺点 建议： 微处理芯片可支持未来的应用扩展； 用范围广，受理市场成熟； 中国电信集团号百信息服务有限公司 5 翼支付卡功能和定位 现有受理场景形成互补 对于翼支付手机暂时无法覆盖的行业或地区，作为低成本的产品进行补充； 支持磁条卡，节省 大商户受理范围及卡片应用场景； 叠加内外部应用扩展 外部应用：联名银行卡、联名公交卡等； 内部应用：封闭环境的一卡通功能； 3. 区分用户层级，实行差异化服务 翼支付卡可分为钻金银级，在电信联盟商户出示使用可享受不同的折扣和服务； 未来可以与 信商旅卡结合，融合消费积分与话费积分； 根据翼支付账户记录或通讯账户记录评估用户优质度，赠送或收取一定的会员费（作为收入）； 用卡片作为营销工具，引导持卡用户向手机用户转型 品牌：翼支付卡 中国电信集团号百信息服务有限公司 6 翼支付卡发展思路 百事购卡发展思路 录 中国电信集团号百信息服务有限公司 7 卡样设计 购 卡 | 上 海w w w . b e s t p a y . c o m . c 电 话 ： 1 1 8 1 1 4持 卡 人 签 名使 用 说 明 ：免 责 声 明百 事 购 卡L O G N o . 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8C o d e : 1 2 3 4 5 6正面 背面 百事购卡正面： 主要印刷有卡号、 “ 百事购 ” 标识、发卡机构信息等信息。 百事购卡背面： 主要贴有磁条、签名条、发卡机构声明（卡片操作说明）、 缺省密码、密码覆盖膜、 服务电话、服务网站等信息。 中国电信集团号百信息服务有限公司 8 基础规则 全国统一名称为百事购卡。各省发行时可在“百事购”品牌后加注省份以示区别，如：百事购 事购 是一张承载预付费账户的实体卡介质 （ 即储值卡 ） ， 有固定面值 ， 不续存金额 。 卡片不记名 、 不挂失 、 不计息 ， 不提现 。 用户先付款后消费 ， 用完后丢弃 。 卡片的表现形式为矩形的接触式磁条卡 ， 能支持号百商城 、 三订业务等远程支付 ， 也兼容基于 集团号百、省公司 /省号百； 社会公众、政企用户； 百事购卡 中国电信集团号百信息服务有限公司 9 发卡管理 中心平台统一管理卡号资源，负责卡号段控制、管理、分配和重新使用等； 发卡机构向中心平台提交发卡申请，中心核批后生成制卡数据，在百事购卡账户平台完成批量开卡； 发卡机构完成卡片制作，卡片入库、卡片入库、卡片激活等操作； 中心平台提供卡管系统供发卡机构进行查询、统计等操作； 中心平台负责管控，发卡机构负责制发 发售卡时涉及到的发票、税收、资金管理等问题，各省根据本省相关财务要求执行。 发卡机构有属地性质，不得跨省发卡； 现阶段，各省发行的百事购卡限于在本省所签商户（原则上是本地商户，集团号百特殊处理）使用，不支持跨省交易； 集团号百电子商务平台原则上可受理全国范围的百事购卡； 发卡控制 一般来讲： 公司经营范围中含有：通过员工服务卡体系为企事业单位员工提供相关的福利管理服务、商务咨询、会展会务服务、百货、工艺品、办公用品、家用电器、计算机及相关配件、建筑装潢材料等内容的，都可在工商执照所属地自主发卡。 中国电信集团号百信息服务有限公司 10 支持的交易类型 百事购卡的发卡系统与账户系统已建设完成，交易系统及清结算系统均基于 中国电信融合支付平台 ，有能力为各省发卡和交易接入提供支撑。 支持现场刷卡交易以及远程支付交易。交易类型包括： 余额查询； 交易明细查询； 卡间转账； 卡片延期； 向翼支付账户充值； 消费（互联网、 音）； 消费撤销等； 中 国 电 信 融 合 支 付 平 台交 易 转 接处 理 平 台清 结 算系 统D 接 入风 控 系 统商 户 管 理系 统百 事 购 卡账 户 系 统省 级 支 付 平 台交 易 转 接处 理 平 台清 结 算系 统D 插 件商 户 管 理系 统网 上 商 城业 务 系 统前 置 系 统D 电 脑用 户P O 11 资金与清结算 清结算系统提供百事购卡的计费清分功能，生成发卡机构、受理机构、商户的交易本金、手续费等交易和结算信息。清结算系统能够向发卡机构、受理机构、商户提供对账服务，生成对账报表供下载使用。 百事购卡的资金沉淀在各省发卡机构，由发卡机构负责向商户提供结算服务。中心平台负责提供清算报表，发卡机构以中心报表为准进行核对及结算 。 清结算模式 当商户由省发卡机构签约并接入中心平台时，省发卡机构根据中心提供的报表对商户进行资金结算； 当商户由集团号百签约并接入中心平台时，省发卡机构根据中心提供的报表对集团号百（受理机构）进行资金结算，由集团号百对商户做下一级清分和结算； 中国电信集团号百信息服务有限公司 12 各省开展百事购卡的模式 可以采用 托管运营模式 ，即中心平台集中提供卡片管理系统、百事购卡账户系统、交易处理系统、清算系统等功能，由省公司借用中心能力开展发卡、商户拓展、资金清结算等业务，相关系统托管在中心。 省公司在业务范畴上需要负责卡片销售、资金管理、发票开具、商户拓展、资金结算、一线商客服等。 未开展储值卡业务的省 可以采用 独立运营模式 ，即中心平台仅提供卡片资源管理功能。本省除卡片规范遵从全国统一规范外，制卡发卡、卡片账户管理、消费交易、清结算已自成体系，可在本省范围内自行发展。 长期来看，现有省平台逐渐与中心平台实现割接，百事购卡账户和计费清算功能上收中心平台。 已开展储值卡业务的省 推荐！ 中国电信集团号百信息服务有限公司 13 近期目标 近期目标 实现集团号百与部分省号百的百事购卡发卡； 开通百事购卡网上支付功能； 开通百事购卡现场支付功能； 开通百事购卡语音支付功能； 开通向翼支付账户充值； 各省百事购卡能在集团号百的网上商城上受理； 各省百事购卡能在本地网上商城及本地 中国电信集团号百信息服务有限公司 14 自主发卡的收益 大额存款年利率 4%(5年期 ) 一般大商场、普通商户的手续费率较低，不到 1%； 美容院、文娱业等比较高，有 5%甚至更高； 国际上通常有 5，国内大概 2储值卡发卡机构收益 例举： 按照发行 2亿元储值卡为例，假定均匀消费均匀售卡，则平均有 1亿元的存量资金。 按最保险的方式存入银行，可获取 4%左右的协议存款利息； 再加上 1% 手续费收入； 以及 2%的卡内残值； 如此一年就有 7利润。这表示，年发行 2亿元购物卡的机构，一年就可有千万元的收入。 中国电信集团号百信息服务有限公司 15 自主发卡的税收要求 我国现有法律中： 增值税暂行条例实施细则对一个纳税主体、一个税种的发卡模式的开票及涉税问明确操作规范，而对于多纳税主体、多税种、多税率的购物卡模式没有明确的规定。 客户 发卡机构 零售商 300元代收费发票 餐饮商 娱乐商 99元零售业发票 99元娱乐业发票 99元饮食业发票 300元现金 注： 1. 假设该客户分别在零售商、餐饮商和娱乐商各消费 100元； 为 1%，向客户收的手续费暂不考虑。 1 2 3 3 3 4 分别向商户支付 99元现金和 1元佣金发票 客户 300元现金充值或购卡； 从发卡机构获得 300元代收费发票； 300元储值卡在商户消费，但不再有发票。 发卡机构 提供给客户 300元代收费发票； 分别向三个商户收取 99元发票，并支付给商户 99元现金和 1元的佣金发票； 税收：以佣金收入缴纳相应税收，也即 3元为税基缴纳税收，主要有企业所得税、营业税及营业税附加。 商户 供客户消费 100元，但不给客户发票； 分别向发卡公司缴纳 99元发票，并获得 1元佣金发票； 税收：合作商户依据各自行业税率缴纳税收。 中国电信集团号百信息服务有限公司 16 索迪斯万通卡的案例 财税二分局： 你局报来关于对上海索迪斯万通就餐卡服务有限公司如何征收营业税问题，经报上海市 地方税务局批准沪税外 (1999)82号文，对上海索迪斯万通就餐卡服务有限公司向用餐者 发售“万通就餐卡”时按比例收取的管理费收入和同餐饮场所 (企业 )结算时收取的管理费收 入，可按“服务业 代理业”科目计征营业税，并根据 国家税务总局关于营业税若干问 题的通知 国税发 (1995)076号文第四条规定，以该公司实际取得的收入，作为应税营 业额计税。 特此批复，请遵照执行。 附件：沪税外 (1999)82号文 1999年 10月 9日 浦税政 1999240号 浦东新区财税局： 你局 关于对专业从事餐饮代理业务如何征收营业税的请示 (浦税政 1999 103号 ) 收悉。经报国家税务总局批准，对上海索迪斯万通就餐卡服务有限公司向用餐者发售“万通 就餐卡”时按比例收取的管理费收入和同餐饮场所 (企业 )