海产品休闲旅游食品加工生产线基建项目可行性研究报告

海产品休闲旅游食品加工生产线基建项目可行性研究报告第一章总论11项目概述111项目名称农产品深加工生产线基建项目112项目承办单位113项目负责人114产品名称休闲旅游食品系列、蔬果系列、紫菜酱系列、鱼糜系列115主要原辅材料低值海产品、蔬菜、紫菜等。116项目简介1161根据生产规模及市场需求，项目总用地面积19481折合293亩，总建筑而积，其中生产车间及仓库，综合办公楼2000，冷库3060，辅助用房310，余为道路、绿化及停车场用地。客积率120，建筑密度40，绿地率20。1162项目拟选址在苍南台湾创业园沿浦农副产品加工园区C18（12亩）、C19（173亩）两地块。1163项目总投资3000万元，资金来源由企业自筹解决。1164项目实施并达产后，将年产精深加工农产品吨，新增年产值万元，上缴税金万元，实现利润总额万元。1165经初步测算，项目投资利润率，投资利税率，税后内部收益率IRR，净现值NPVI16万元，投资回收期年含建设期一年，具有一定的经济效益。12项目背景121苍南县渔业资源丰富，有排列全国前十名的浙闽水产城每天有上百吨得低值鱼类向外省县流失，巴曹镇被省海洋与渔业局命名为“红鱿之乡”，沿浦镇是中国“紫菜之乡”，养殖品种有蛏子、紫菜、海参等，本地有丰富得资源条件。但是，目前我县水产品加工还是停留在原始的“一把刀，一撮盐”的状态，精深加工企业空白，使每年有大量的水产品外运，致使鱼价被压低，给渔业经济带来严重得影响。加快水产品加工是当前渔业经济产业结构中的重要组成部分，是苍南县今后五年农业结构发展的思路，也符合了渔业经济发展得方向。利用当地丰富得资源条件，大力发展水产品加工业，提高渔养民经济收入。122苍南榜峰水产品加工厂是集研发、生产、加工、销售、服务与一体的现代企业，先后通过了食品生产许可证（即QS认证）ISO9001国际质量管理体系认证，公司生产休闲海产品有“汤记码头”系列品牌，产品有鱼丸、鱼面、鱼饼、炝蟹等水产品，这几类产品一上市即受市场青睐。公司本着“以市场为导向、以质量为核心”得经营理念，这几年来努力开拓销售市场，狠抓产品质量，在客户中树立了良好得信誉，产品一直供不应求。目前世界500强零售巨头“奥尔玛”、“家乐福”“易初莲花”、“大润发”等超大卖场采购部对我公司产品有意向。产品销售网络已覆盖华北大中型商超200多余家。目前，我公司的产品种类、产量只能满足华北的一小部的市场供需。现在有偶和青岛、大连、舟山等大集团合作，原有的生产规模已经不能满足企业发展的需要，厂房、办公及冷库十多亩都是租用，对企业的发展收到了限制。为了抓住这一难得的发展机遇，使企业走向强大，产品具有竞争性、科技性，公司决定实施农产品休闲旅游精深加工生产线基建项目，借助强大的销售网络优势、当地丰富的农产品，走精深加工之路，倾力打造品牌，激活地方经济。13编制依据131浙土资发20079号“关于引发浙江省工业建设项目用地控制指标（修订）的通知”132浙政发200437号“浙江省人们政府关于严格土地管理切实提高土地利用效率的通知”133苍南台湾创业园沿浦农副产品加工园一期控制性详规第二章设计方案21项目选址根据苍南县山海合作区总体规划及县工业网点布局安排，项目拟选址在山海合作区内。该地块地理位置优越，交通方便，公用工程配套设施齐全，有利项目顺利实施。22建设规模根据生产需要，项目总用地面积23345（折合35亩），按用地功能划分建筑基地面积10510，道路、停车、堆场等面积8590，绿地面积4250。总建筑面积29101，其中生产车间及仓库24630，综合办公楼（含职工倒办宿舍、食堂等）2760，冷库面积3060，传达室70，配电房70，室外厕所50，锅炉房120，项目容积率120，建筑密度45，绿地率179。项目用地平衡表1表1用地平衡表单位序号项目数量比例（）1建筑基底面积105054502道路、停车、堆场等面积93614013绿地面积34791794合计2334510023设计方案简要说明根据工艺设计及生产需要，设计方案作如下建议231总平面布置及交通组织2311厂区主入口设置在园区交通干道上，大门口处设置前置小广场，大门口一安排综合办公楼，另一侧安排集中绿地，设置中央通道，左右两侧安排冷库、生产车间及仓库；配电房及室外厕所安排在生产车间及仓厍附近，有利生产用电和方便工人上厕；传达室安排在厂区大门口边。2312厂区内交通顺畅，且形成环路，满足工厂运输和消防车辆通行，中央大道宽12米，其余道路宽分别为6米、4米，车间引道自车间大口坡道同宽，道路均采用水泥砼路面，厂内不设纵坡，横坡为2。232单体建筑设计说明2321生产车间及仓库系4幢3层钢筋砼框架建筑，建筑占地面积8210，建筑面积24630。2322综合办公楼系6层钢筋砼框架建筑，建筑占地面积460，建面积2760。2323冷库系2层钢筋砼框架建筑，建筑占地面积1530，建筑面积3060。2324传达室系单层砖混建筑，建筑面积70。2325配电房系单层砖混建筑，建筑面积70。2326室外厕所系单层砖混建筑，建筑面积50。2327锅炉房系单层砖混建筑，建筑面积120。现将上述建筑物列于表2表2建筑物一览表序号名称建筑面积（）占地面积（）层数结构类型备注1生产车间及仓库2463082103钢筋砼框架2综合办公楼27604606钢筋砼框架3冷库306015302钢筋砼框架4传达室70701砖混5配电房70701砖混6外室厕所50501砖混7锅炉房1201201砖混8合计2901010510233建筑里面造型设计2331综合办公楼建筑里面设计要求简洁、大方、明快，建筑风格具有特色；2332生产车间及仓库等建筑设计应与周围环境相协调。234总平面设计主要技术经济指标2341总用地面积23345（折合35亩）2342总建筑面积29010，其中生产车间及仓库24630综合办公楼2760冷库3060辅助用房3102343建筑占地面积10512544容积率1202345建筑密度452346绿地率17924主要技术经济指标（表3）表3主要技术经济指标一览表序号项目单位数量备注1生产规模吨3000海产品精深加工2工作制度21生产天数天30022工作时间小时16两班制，每班8小时3主要原辅材料31鱿鱼、小杂鱼等吨1150032螃蟹吨10033小黄鱼吨72034带鱼吨100035鲳鱼吨30036虾皮吨100037包装物等万元2454公用工程续表341电万KWH42水万吨365职工人数人48其中管理人员28人、销售180人6总投资万元6037（5467）括号内数字按铺底流动资金口径计算7总用地面积23345折合五亩8总建筑面积246309财务评价指标91新增销售收入（年产值）万元1560092销售税金及附加万元135293生产总成本万元11233经营成本10855万元94利润总额万元301595所得税万元99596税后利润万元202097投资利润率38598投资利润率55499税前指标991内部收益率IRR452992净现值NPVI16万元96795993投资回收期年43含建设期一年910税收指标9101内部收益率IRR3149102净现值NPV（I16）万元506369103投资回收期年60含建设期一年911生产能力盈亏平衡点BEP487BEP为生产能力利用率第三章生产工艺流程及设备31生产工程流程311产品方案本项目产品名称为休闲旅游食品系列、冻品系列、腌制品系列；其中冻品系列产品包括蟹、小黄鱼、带鱼、鲳鱼，腌制品系列产品包括咸虾皮、调味蟹，年产量分别为3111休闲旅游食品系列年产量2300吨；3112蟹年产量100吨；3113小黄鱼年产量720吨；3114带鱼（0709斤）年产量600万吨；3115带鱼（1015）年产量300吨；3116鲳鱼年产量300吨；3117虾皮年产量1000吨；3118调味蟹年产量50吨。312生产工艺流程本项目生产技术先进，生产工艺流程成熟，现以方框图示如下3121休闲旅游食品系列工艺流程图3122冻品系列工艺流程原料（冻品）解冻清洗三去清洗蒸煮渗透摊片烘干烘干冷切打包半成品入库定量包装恒温杀菌装箱检验出库新鲜原料挑选过冰水装盘、条冻速冻打包检验商检装箱出货3123腌制品工艺流程32设备选型根据工艺设计及生产需要，新增设备清单列于表4表4新增设备一览表单位万元序号设备名称单位数量单价万元/台、套金额来源1冷库单冻机（双式机）台1180180日韩联制2恒温油炸机台22550日本3无菌式烘道套23060日本4电脑自动操作流水线真空包装套14040日本5全不锈钢渗透车间红外线杀菌控制仪套12020日本6台式调味剂套2816台湾7粉碎机、切片机、去皮机套3618日本8不锈钢调味盘套188温州9单冻机、板式速冻机台13535韩国10不锈钢冻盘套12020温州新鲜原料挑选清洗粉碎（蟹）腌制调味蟹包装检验出厂11消毒杀菌凤淋等设备套11515温州12化验室等设备套13030上海、日本13全不锈钢腌制桶套11515温州续表414全不锈钢无菌室车间、紫外线设备套11414日本15不锈钢桌张200153温州16流动喷水清洗桌张300824台湾17锅炉（2吨）国家排放标准台17575日本18零排放污水处理设备套15050日本19合计673第四章建设条件41自然条件411水文、气象项目所在地属亚热带海洋性季风气候区，全年气候温软湿润，雨量充沛，四季分明。夏季为东南风，冬季为西北风。年平均气温18，最高气温377，最低气温3。年平均降雨量1549MM，且集中在56月份呢梅雨期和79月份台风期，年平均湿度83。412工程地质未勘，在扩初设计前必须委托工程地质勘查单位进行场址工程地质详细勘探，提供资料作为桩基础设计依据。413地震设防根据地震区划分带，本地区属东南沿海二级地震区，核定本地区地震基本烈度为6度，工程按国标GBJ1189抗震规范要求6度构造抗震设防。42公用工程421供电项目总装机容量约200KW，由山海合作区35KV变电所输电网输接入配电房。422通讯由工业园区电信所程控电话网接入综合办公楼等处，通讯光纤电缆埋地铺设。423给排水4231给水项目日用水量约120吨/日，由工业园区自来水厂供水管网接入。4232排水雨污分流制（1）排污本项目没有工业废污水排放，冷却循环水无污染；生活污水主要来自食堂和则所，经地埋式污水净化池处理达标后排水污水管网。（2）排水雨水由干管汇集后，就近排入内河。43原辅材料供应本项目主要原辅材料鱿鱼、小杂鱼、螃蟹、小黄鱼、带鱼、鲳鱼、虾皮等，市场供应充足。根据生产工艺配方及生产规模，原料年需要量估计如表5表5原辅助材料年需要量估算表序号名称年用量（吨）单价（万元/吨）金额（万元）产地1鱿鱼、小杂鱼等115000323680本地2螃蟹10070700本地3小黄鱼72012864本地4带鱼100009900本地5鲳鱼30041200本地6虾皮100003300本地7包装物等245本地8合计146207889注表5以年产休闲旅游食品系列2300吨、蟹100吨、小黄鱼720吨、带鱼1000吨、鲳鱼300吨、虾皮100吨、调味蟹50吨为测算单位。44工厂运输根据生产规模，项目总运输量19710吨，主要是原料鱼、包装物及产成品运输，其中运入量14760吨，运出量4950吨。运输方式与工具厂内生产过程中的原辅材料及产成品搬运，由于运距短、批量少、运量笑、主要采用叉车、电瓶车及人力推车搬运。第五章环境保护、消防与安全、卫生51环境保护511概述企业必须重视保护环境，要遵照国家关于“建设项目环境保护条例”和有关环保法规得要求，环境治理必须与主体工程“三同时”，确保项目无污染。与项目有关的国家排放标准如下GB89781996污水综合排放标准GB162791996大气污染排放标准GB30931996环境空气质量标准GB123481990工业企业厂界噪声标准512项目得污染源及污染物本项目生产所用主要原辅材料均为无毒、无害物质，生产过程基本上无污染；生活污染物有生活废污水、生活垃圾等。这些都要加以治疗和防范，才能符合环保要求；只要注意加强防治和管理，项目不会对周围环境造成不良印象。513治理措施5131废污水主要是生活废污水，经地埋式污水净化池处理达标后排入城镇污水管网。5132噪声本项目采用国内外先进设备，噪声低；在工艺设计中充分考虑减震措施及分隔布置设备，将噪声控制在环保规定值内。5133废弃本项目生产过程中没有工业有毒气体，采用机械排风措施保持车间内空气清鲜。5134固体废弃物原料鱼下脚料可以利用，主要是生活垃圾，在车间内设置垃圾箱或软包转贷及时手机生活垃圾与垃圾临时堆放点，然后统一送往垃圾场处理。5135施工期间做好施工现场噪声治理和垃圾处理，做好水土保持工作，防止将施工污泥水直接排入河道。52消防严格按照国家现行有关消防规范，保持建筑物间距；室外设置地面式三头结合器，间距120米，保护半径150米；室内设置1211灭火器和室内消防栓；消防用水与生产、生活用水合供，形成环状管网；消防给水按底层建筑消防给水系统考虑；总平面布置考虑消防环形车道。53劳动安全与工业卫生531本项目原材料及产品均属无毒、无害物质，故一般不会对工人身体健康产生影响。532生产加工设备均有较完善得控制系统及安全措施，严格安全操作规程，职工上班前均经培训和安全生产教育，防止生产事故发生。533生产线内设备布置要充分考虑人员操作、物料运输、堆放、维修空间，并留足通道；凡机械传动外露部位均设置安全罩，车间内自然通风、采光条件好，坚持文明生产。第六章组织机构及定员61组织机构公司实行董事会领导下经理负责制，内设行政、人力资源、市场、财务、生产、质检、售后服务等职能部门。公司各项规章制度健全，企业管理逐步走上规范化、现代化、厂部管理人员定28人。组织隶属关系如下图董事会董事长总经理副总经理副总经理行政部人力资源部市场拓展部财务部生产技术部质量检测中心售后服务部62岗位定员621工作制度全年生产300天，生产线为两班制，每班生产8小时。据工艺设计及生产需要，生产线岗位定员300人，销售180人。全场职工总数480人，其中管理人员28人。63培训由于农副食品加工业分工细、专业性强，所有上岗职工必须熟练掌握生产技术及操作，因此必须加强职工培训工作。631选派技术骨干至国内祥光企业培训，回厂后对其他职工进行帮、带；632定期举办各类培训班，聘请有关专家讲课，全面提高职工整体素质。第七章项目实施进度根据国家建筑安装工程定额及项目内容，建设期为一年，具体安排如下2008年8月底以前，项目前期工作，包括立项、“可研”、初步设计、土地征用、工程招投标等；2008年10月至2009年7月，土建施工；2009年3月至5月，人员培训；2009年7月至9月，设备安装、试生产；2009年10月，正式投产。现将项目实施进度列于表6表6项目实施进度表2008年2008/2009年2009年月项目内容8101112123456789101112市场调研、立项、“可研”、扩初设计、土地征用、工程招投标等前期工作土建施工人员培训设备安装、试生产正式投资建设期为一年第八章节能81概述为努力创建资源节约型社会，缓解能源瓶颈制约，促进经济社会全面协调可持续发展，全面贯彻科学发展观，落实解决资源基本国策，围绕实现“十一五”期末GDP能耗低的目标。以提高能源泉利用效率为核心，以增长全社会节能降耗意识为基础；以转变经济增长方式、调整经济结构、加快节能技术进步为根本。建立严格的管理制度有效的激励机制，充分发挥市场配置资源得基础性作用，调动市场主体节约能源资源的自觉性，努力形成市场导向、政府推动、企业和公众主动参与的节能降耗工作格局，积极营造有利于节能降耗的良好社会氛围，以能源的高效利用促进节约型社会建设。要求新建项目严格执行国家相关节能降耗规范标准和规定811国务院关于加强节能工作的决定（国发200628号）；812浙江省人民政府关于加强节能降耗工作的通知（浙政发200635号）；813国务院关于发布实施的决定（国发200540号）。82综合能耗折算表表7项目折算表公用工程消耗折燃料序号能耗名称单位消耗量折标系数标准煤T占总能耗比例1新鲜水M3610M4257932422电KWH7210M44042917583合计384100本项目年综合耗384吨标准煤，从各项能耗占总能的比率看，电耗所占比重较大。建议企业在身缠经营管理活动中，加强对用电方面的管理，并针对性的采取有效措施，减少用电量，进一步降低成本，提高企业经济效益。83节能措施根据以上工艺能耗分析，本项目在设计和建设过程中仍需要加强各项节能措施，尽可能降低各项能耗指标831采用先进的生产工艺，采用成熟可靠的工艺生产设备，工艺指标先进，能耗低，并可提高产品优级品率和劳动生产率。832在本工程设计中，严禁选用国家颁布的淘汰的机电产品，选用节能设备，减少耗电量。833选择优良的保温材料，减少热量的损失。施工时严格按照绝热工程施工规范进行施工。834在厂房布置方面，根据工艺生产允许的范围，尽可能将需加热的装置集中，缩短供热介质管路长度，减少能量的损耗。835尽量提高循环水的利用率。836对装置的水、电、气及有关物料均设置计量仪表核算消耗定额，降低能耗。837加强对职工节能教育，落实能耗责任制，提高节能意识。加强节能降耗工作是缓解能源供给紧张局面的重要途径，也是落实发展观，转变经济增长方式和减轻环境压力的必然选择。各部门要结合本单位实际，制定工作方案，采取有力措施，切实抓出成效，确保实现“十一五”能源节约的目标，促进经济社会加快发展。第九章投资及资金筹措91投资估算911有关说明根据本县类似工程造价及地方材料价格综合测算，项目总投资估算有关数据取值说明如下9111土建、公用工程投资估算按平方米投资额估算；9112土地出让金按50万元/亩估列；9113固定资产投资方向调节税免征；9114勘查设计费、建设单位管理费、前期工作费分别按工程费用的2、3、1计算；9115预备费按第二、第三部分费用之和的5计算；9116设备投资973万元，流动资金1900万元，铺底流动资金570万元；9117建设期未一年，建设期内无贷款，故无需支付借款利息。912估算结果及投资构成项目总投资6037万元（按铺底流动资金口径计算），其中固定资产投资5467万元，铺底流动资金570万元，详见总投资估算表8表8总投资估算表序号费用名称单位数量单位（元/）投资额（万元）占总投资比例（）1固定资产投资万元546790611设备投资万元67311112工程费用万元2700447121生产车间及仓库土建工程水电安装万元24620246206506520121600160122综合办公楼土建工程水电安装万元281028107007024019720123冷库土建工程水电安装万元30603060140014053942843124辅助用房土建工程水电安装万元31031055055021172125总图（包括道路、堆场、绿化、停车等）2334510023313其他费用万元801319131土地出让金亩3550万元/亩1750132勘查、设计费万元2700254133建设单位管理费万元2700381134前期工作费万元2700154114预备费万元426252313815建设期借款利息万元2固定资产投资方向调节税万元/03铺底流动资金万元190030570944总投资万元6037100建设期为一年92资金来源项目总投资6037万元，根据国务院关于固定资产投资实行资本金制度试行办法，本项目需资本金约1208万元，资金来源由企业自筹解决。93资金安排根据项目实施进度，固定资产投资（5467万元）安排如表9表9资金安排表投资时间比列（）金额（万元）2008年8月底以前2513682008年10月至2009年7月3519132009年03月至5月2010932009年8月至10月2010931005467第十章经济效益分析101经济效益估算1011项目计算期项目计算期为16年，其中建设期1年，投资期1年，生产负荷80；达产期14年，生产负荷100。1012总投资基准内部收益率项目总投资6037万元，其中固定资产投资5467万元，流动资金1900万元，根据国家发改委公布的有关参数，基准内部收益率I16。1013销售收入、销售税金及附加估算本项目实施并达产后将年精深加工海产品4650吨，总销售收入15600万元，销售税金及附加1352万元，详见附表1。1014总成本估算经估算，达产后正常年份总成本11233万元，其中可变成本8372万元，详见附表。成本中各项取费说明如下（1）原辅材料价格按近期市场价，外购原辅材料费8307万元，详见附表3。（2）燃料及动力费价格按市场及当地统一收费标准计，燃料及动力费65万元，详见附表3。（3）人均工资及福利费按25万元/人，年计提，岗位定员500人，年工资及福利费1250万元。（4）固定资产折旧按平均年限法计提，折旧年限建筑物取20年，机器设备取10年，残值率取5，经估算年均折目额278万元，固定资产残值1230万元，详见附表4。（5）修理费按固定资产原值的2计算，修理费108万元。（6）其他费用包括管理费用、销售费用和其他制造费用之和，本项目采用工资估算法，其他费用901250万元1125万元。（7）财务费用主要是流动资金借款利息，流动资金借款1743万元，借款利率为576，流动资金借款利息100万元，详见附表5。1015流动资金估算采用分项详细估算法估算流动资金，达产年流动资金1900万元，铺底流动资金570万（30），详见附表5。102财务估算1021损益计算10211年新增利润总额3015万元10212所得税率为33，所得税995万元10213税后利润2020万元10214盈余公积金202万元10215公益金101万元10216未分配利润1717万元1022财务盈利能力分析10221投资利润率38210222投资利税率55410223全部投资现金流量运算列于表10，由表10得出财务内部收益率FIRR税前452，税后344；财务净现值FNPV（I16）；税前96795万元，税后50636万元；投资回收期43年，税后60年（均含建设期一年）以上财务估算表明，项目具有较好的财务盈利能力。103项目不确定性分析由于项目的财务数据系估算或假设，具有很大程度的不确定性。因此，必须对项目进行不确定性分析103以生产能力利用率（BEP）表示盈亏平衡分析固定成本BEP100销售收入可变成本税金及附加2861BEP1004871560083721352当生产能力达到原设计生产能力的487，即销售收入为7597万元时，项目保本。1032以销售价格绿（BI）表示盈亏平衡分析可变成本固定成本83722861BI100100878销售收入税金附加156001352当产品销售价格降至原价的788，即销售收入为12293万元时，项目保本。以上项目不确定性分析表明，本项目抗风险能力较强。第十一章项目初步评价111项目评价1111该项目系温州船老大食品有限公司在山海合作区内专业精深加工海产品的基建项目，生产技术及工艺先进，产品科技含量较高，市场容量大，产品销售前景好，投资风险小。1112项目总用地面积23345折合35亩，总建筑面积29010固定资产投资5467万元，容积率120，投资强度135万元/亩。容积率和投资强度两个指标均符合省定控制指标13农副食品加工业“容积率1222，投资强度90万元/亩”,该项目建设规模是适宜的。1113项目选址合理，符合山海台作园区控制性详细规划和县工业网点布局安排。1114项目设计方案基本满足生产工艺要求，总平面布置适应生产工艺流程需要，各项技术经济指标符合县有关部门的规定和要求；项目实施进度切合实际，可操作性较强；建设资金等措方案落实，项目实施条件已经成熟。1115项目实施并达产后，将新增年产值销售收入15600万元，上缴税金1352万元，实现利润总额3015万元。1116经初步测算，投资利润率382，投资利税率554，税后内部收益率IRR314，净现值NPV（I16）50636万元，投资回收期60年（含建设期一年），具有较好的经济效益。1117由项目不确定性分析可知，本项目抗风险能力较强。112结论与建议综上所述，项目实施条件已经具备，建议县有关部门机遇大力支持。现金流量表表10（全部投资）单位万元建设期投产期序号年份项目12345678910111213141516一生产符合（）080100100100100100100100100100100100100100100二现金流入01248015600156001560015600156001560015600156001560015600156001560015600193001产品销售收入/1248015600156001560015600156001560015600156001560015600156001560015600156002固定资产残值回收/12303流动资金回收/2490三现金流出54671255013700132021320213202132021320213202132021320213202132021320213202132021固定资产投资5467/2流动资金投放/1992498/3经营成本/870610855108551085510855108551085510855108551085510855108551085510855108554税金及附加/1081135213521352135213521352135213521352135213521352135213525所得税/771995995995995995995995995995995995995995995四税前净现金流量546770128953393339333933393339333933393339333933393339333937113五税前累计净现金流量54674699180415894982837511768156161855421947253402873332126355193891246025六税后净现金流量54677019002398239823982398239823982398239823982398239823986118七税后累计净现金流量546754703570117212263624602284201081813216156141801220410228022520631324税前税后财务内部收益率FIRR，452314财务净现值FNPVI16万元，9679550636投资回收期年，4360附表1销售收入、销售税金及附加估算表单位万元序号项目税率23451516生产负荷80100100100111001销售收入12480156001560015600111560011休闲旅游食品系列单价数量销项税万元/吨吨176400348184010888000348230013608000348230013608000113481123001113601180003482300136012蟹单价数量销项税万元/吨吨171040651601771300652002211300652002211300116511200112211113006520022113小黄鱼单价数量销项税万元/吨吨1714403480245180036003061800360030618001131160011306111800360030614带鱼（0709斤）单价数量销项税万元/吨吨1776816480131960166001639601660016396011161160011163119601660016315带鱼（0709斤）单价数量销项税万元/吨吨173842616065480242008248024200824801124112001182114802420082续附表116鲳鱼（0305斤）单价数量销项税万元/吨吨171600440027220004500340200045003402000114115001134011200045003401虾皮单价数量万元/吨吨2081316026013200260132002601113112001126013200销项税1735444444114411调味蟹单价数量销项税万元/吨吨1764016401098001650136800165013680011161150111361180016501362销售税金及附加108113521352135211135221城市维护建设税769868686118622教育费附加329373737113723增值税销项税进项税98321221139122926521423122926521423122911265211142311122926521423附表2总成本费用估算表单位万元序号成本及费用名称合计23451516生产负荷（）80100100100111001外购原辅材料费12294466468307830783071183072外购燃料及动力费9625265656511653工资及福利费1850010001250125012501112504修理费1620108108108108111085折旧费4170278278278278112786摊销费7其他费用166509001125112511251111258财务费用1480801001001001110081流动资金借款利息148080100100100111009总成本费用1663269064112331123311233111123391可变成本42420236628612861286111286110经营成本16067687061085510855108551110855附表3外购原材料、燃料及动力费估算表单元万元序号项目税率23451516生产负荷（）80100100100111001鱿鱼、小杂鱼等单数数量进项税万元/吨吨1729441329200500368003211500626368003211500626368011032111150011626113680032115006262蟹单价数量进项税万元/吨吨17112028140190140028500238140028500238140011281150011238111400285002383小黄鱼单价数量进项税万元/吨吨1769112574118886412720147864127201478641112117201114711864127201474带鱼单价数量进项税万元/吨吨176911976811886409960147864099601478641109119601114711864099601475鲳鱼单价数量进项税万元/吨吨17960248016412002600203120026002031200112116001120311120026002036虾皮单价数量进项税万元/吨吨174303144754031809540318095411031118011911540318097包装物单价数量进项税万元/吨吨1963324542245422451142112454217续附表38电单数数量进项税元/度万度17461858858087210580872105811081172111011580872109蟹单价数量进项税元/度万吨1762291723617276171121136111117236110外购原料鱼等费合计外购燃料及动力费合计进项税合计元/度万度17附表4固定资产折旧估算表单位万元序号项目折旧年限2345615161111213房屋、建筑物原值折旧费净值2040741943880194368619434921943298194103104/2910、2716/2522、2328/2134、1940/17461552/135819411642212223机器设备原值折旧费净值101326126120012610741269481268221266696/570、444/318、192/66、66/66、66/660663313233合计原值折旧费540032050803204760320444032041203206、19443800/3480、3160/2840、2520/2201941230净值0、2006/1812、1618/1424附表5流动资金估算表单位万元计算期（年）序号项目周转天数年周转次数2345615161流动资产2364295529552955295510295511应收账款30121040130013001300130010130012存货12721590159015901590101590121原辅材料、燃料及动力182033541941941941910419122在产品182040350250250250210502123产成品182042352752752752710527124其他1111421421421421014213现金1524526565656510652流动负债3724654654654651046521应付账款2415372465465465465104653流动资金（12）199224902490249024901024904流动资金借款利息8010010010010010100注1、流动资金借款1743万元（70）；2、借款年利率为576。附表6流动资金估算表单位万元序号项目合计23451516生产负荷（）800100100100111001销售收入2308801248015600156001560011156002销售税金及附加2000910811352135213521113523总成本费用166326906411233112331123311112334利润总额4454523353015301530151130155所得税14701771995995955119956税后298441564202020202010112020利润7盈余公积金2984156202202202112028公益金149278101101101111019未分配利润25368133017171717171711171710累计未分配利润1330304747646481/8198、9915/11632、13349/150696、16783/1850020217/21934、23651注1、项目总投资6037万元；2、投资利润382；3、投资利税率554。鲜客食品有限责任公司年产10000吨休闲食品加工项目可行性研究报告目录第一章总论1一、项目概况1二、编制依据、研究范围及编制原则1三、研究结论与建议2四、业主简介4第二章项目建设背景、必要性及可行性5一、项目建设背景5二、项目建设的必要性5三、项目建设的可行性性6第三章市场分析9一、中国休闲食品行业市场竞争趋势分析9二、产品市场分析11三、市场营销12四、市场风险分析13第四章项目选址分析14一、项目所在城市基本情况14二、XX食品工业园基础设施与已进园项目情况17第五章生产规模、产品方案和工艺19一、生产规模19二、产品方案19三、产品工艺20第六章工程建设方案24一、总图平面布置24二、土建工程24三、公用工程26第七章环境保护29一、设计依据29二、主要污染源及污染物29三、污染物控制措施30第八章安全生产、劳动保护与消防33一、劳动安全与卫生保护33二、消防34第九章节能36一、编制依据36二、能耗分析36三、节能措施37第十章企业组织和劳动定员39一、组织管理机构39二、劳动定员与人员培训39第十一章项目实施规划41一、项目实施进度41二、工程招标41第十二章投资估算与资金筹措45一、估算范围及依据45二、建设投资估算45三、资金筹措方案46第十三章项目财务分析47一、成本及利润分析47二、盈利能力分析48三、财务生存能力分析49第十四章综合效益分析50一、环境效益分析50二、社会效益分析50第十五章结论和建议51一、项目综合评价结论51二、存在问题及建议51第一章总论一、项目概况（一）项目名称年产10000吨休闲食品加工项目（二）拟建设地址XX食品工业园（三）项目业主ZZ省鲜客食品有限责任公司（四）法人代表（五）项目性质新建（六）生产规模为年产各种休闲食品10000吨。（七）项目建设内容根据项目产量和工艺建设要求，需用土地约20亩，新建生产厂房及辅助用房约12000平方米及设施实施，新建6条生产线及配套设施设备，配套建设环保、消防、职业安全卫生等辅助设施和给排水、供电等公用工程。（八）建设期本项目建设工期为2011年9月至2012年9月。（九）项目投资及资金来源1、项目总投资3500万元，其中固定资产投资2000万元，流动资金1500万元。2、资金筹措全部由业主自筹。二、编制依据、研究范围及编制原则（一）编制依据1、国务院关于进一步促进国民经济社会发展的若干意见；2、国务院关于进一步加强食品安全工作的决定；3、国家发改委产业结构调整指导目录（2007版）；4、国家发改委促进食品加工业健康发展的指导意见；5、国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；6、中华人民共和国水污染防治法7、酱卤肉制品生产许可证审查细则8、XX农业产业化发展规划；9、XX国民经济和社会发展“十二五”规划；10、项目建设所需相关资料。（二）主要研究范围本报告主要对本技术改造项目的建设条件、投资必要性、工艺设备、投资估算、经济效益等诸方面可行性作出分析。研究范围包括1、项目建设的背景和必要性2、产品市场分析3、项目建设生产规模和产品方案4、工艺技术方案和原辅材料供应5、工程建设方案6、环境保护和节能7、投资估算和资金筹措8、财务分析与评价（三）编制原则坚持客观、公正、科学、可靠的原则和实事求是的工作态度，力求做到数据准确、内容完整、重点突出、结论科学。在调查研究的基础上，严格按照客观实际进行评价分析，以保证咨询报告的客观性、公正性和科学性。三、研究结论与建议（一）研究结论1、本项目属于国家发改委产业结构调整指导目录（2007版本）中鼓励类项目，项目的建设符合国家产业政策，符合我国农副产品行业结构优化、产业升级的发展方向。2、项目选址在宿州市XX食品工业园，符合当地产业发展规划和总体布局要求。3、本项目建设规模为年加工10000吨酱卤制品加工产品。项目产品以抽真空包装形式进入市场，市场前景较好，采用的生产工艺技术成熟先进，工程建设方案合理。4、本项目每年加工肉、禽、蛋10000吨，将直接拉动农民年增收近4000万元。本项目可安置农民工100人，本项目社会效益显著。5、本项目建成投运后，在各项环境保护措施到位的情况下，对该区域生态环境影响较小。6、本项目能源消耗的种类有电、水和煤炭，年耗电量388万度，年耗水量558万吨，年耗煤量8276吨。7、本项目建设期1年。8、总投资及财务评价本项目总投资3500万元，其中固定资产投资总额2000万元，流动资金1500万元。项目税后财务内部收益率2077，投资回收期为3年（不括建设期1年）。综上所述，本项目符合国家产业政策，产品市场前景较好，技术、环境、经济均是可行的。（二）建议1、建议企业抓紧项目前期准备工作，尽快落实资金，确保工程项目的按期投产。2、企业要注重技术水平和人员素质的提高，确保产品质量。3、建议企业加强企业各项基础管理，减少各项原辅材料和能源消耗，降低生产成本和各项费用开支，提高产品的市场竞争力，增强项目的抗风险能力。4、建议企业组织力量加强市场信息研究，及时掌握国内豆制品新技术、新产品的发展动向，进一步搞好新品开发，推动企业技术进步，建立和完善以市场和销售指导生产的市场运作体系。四、业主简介ZZ鲜客食品有限责任公司是一家专业从事食品加工的企业。公司位于XX食品工业园区内，注册资金500万元整。公司技术实力雄厚，拥有一支素质高、技术好的职工队伍，有食品特级技师二名，高级技师六名，技术人员二十名。公司的经营指导思想是“以优质的产品和优质的服务满足广大消费者的需要”。公司的经营理念是“管理求效益，管理求质量，管理求发展”，在这一思想的指导下，公司生产的产品一直畅销宿州及周边市场，酱卤肉、禽、蛋制品系列深受广大消费者欢迎。我公司目前已进入快速发展阶段，正积极策划筹备扩大生产规模的事宜。第二章项目建设背景、必要性及可行性一、项目建设背景目前，我国休闲食品共有八大类谷物膨化类、油炸果仁类、油炸薯类、油炸谷物类、糖食类、肉禽鱼类、干制果蔬类等。随着我国人均收入的不断上升，休闲食品越来越多地进入人们的生活，据统计，2010年我国食品工业销售收入2427364亿元，同比增长2236，而与休闲食品有关的行业，从原料到制成品产量增长在15至34之间，我国休闲食品生产销售正在不断发展扩大。据统计表明，休闲食品市场的年销售额超过400亿美元。目前休闲食品在中国发展迅猛，炒货食品、肉制品、膨化食品、糕点、糖果等休闲食品更是尤为火爆，并且成为一种时尚。但是，中国目前的休闲食品加工业的发展还比较有限，在一定程度上也制约了消费，对休闲食品整体市场的拓展较为不利。二、项目建设的必要性（一）是XX十二五规划的需要“XX十二五规划的基本思路”中明确表示“解决精深加工等薄弱环节的问题、完善提升食品产业链”将是“十二五”XX经济和社会发展的战略任务。本项目的实施，符合XX十二五规划的需要。（二）是企业自身发展的需要。ZZ鲜客食品有限责任公司（原XX沁园食品厂），曾荣获省、市、县众多荣誉称号，目前产品不能满足市场需求和自身发展的需要。本项目的实施对提升该公司的市场竞争力，扩大市场占有率，提高该公司的实力、技术水平和经济效益有显著的作用。（三）是解决下岗待业问题的需要该项目的实施，预计能为社会提供100个就业岗位，对社会的稳定和安定团结具有特别重要的意义。（四）可带动相关产业的发展。该项目的实施，不但使食品加工业的发展水平得到了提高，还会带动农业以及其他相关辅助与服务行业的发展。具有较好的社会效益和经济效益。综上所述，实施本项目建设是必要的。三、项目建设的可行性性（一）坚实的基础1、市场消费基础由于ZZ省鲜客食品有限责任公司（原XX沁园食品厂）已经经过4年的发展成长，已经在项目区域内积累了足够高的市场知名度和忠诚度，很多消费者往往不辞辛劳地远寻而至，已经成为XX地方百姓居家休闲、佐餐佐酒、旅游馈赠的最佳地方风味小食品，其影响力也正在稳步地向外地扩展，拥有了广阔、深厚而稳定的市场根基，每年的销售量稳定在40多万斤，每年的销售额稳定在1000多万元。但鉴于原XX沁园食品厂的产品保质期太短、产量低的原因，其唤起的市场需求处于极度饥渴状态，消费需求远远不能得到满足，仅仅以XX的140多万人口中的有效消费人口数（以50计算）来看，人均年消费鸿发食品厂产品不足300克，可见，其市场需