1090头种猪养殖基地扩建项目可行性研究报告-种养基地项目畜牧养殖财政补贴资金申请报告

核准通过，归档资料。未经允许，请勿外传扶持方式财政补贴方式项目类别种养基地项目（畜牧养殖）财政补贴方式项目编号130638291种猪养殖基地扩建项目可行性研究报告9JWKFFWVGTYMJG育肥猪平均190斤出栏,料肉比31,平均每头育肥猪消耗饲料285公斤,年育肥猪消耗饲料101061吨。地处华北平原，光热资源丰富，农产品种类繁多，饲料来源广泛，项目物料消耗有充分保证。55设备方案551设备选型设备以安全、耐用、环保、节能为选购原则，经多方比较，本项目拟购进主要设备188台（套），包括搅拌机组1套，产床30套，定位栏128套，保育床20套；监控设备1套，消毒设施1套、冰柜1台、冰箱1台、高压清洗机1台、防疫治疗器械1套、污液泵、排水泵各1个，机井及配套设施1套；排污管道400米，沼气管道220米。具体型号规格见设备清单表。552设备清单详见表51表51设备清单序号项目数量（台、件、套）型号或产地投资额（万元）1主要设备179220011搅拌机组12000型，清苑30012产床30清苑78013定位栏128清苑80014保育床20170180，清苑3202附属设备110021监控设备130022排污管道M4008003其他配套设施219431沼气管道M22077032消毒设施108033冰柜105034冰箱102035高压清洗机101236机井及配套设施1120037排水泵103038污液泵102639防疫治疗器械1006合计5494553设备来源搅拌机组、产床、定位栏、保育床、监控设备、消毒设施、防疫治疗器械、污液泵、排水泵等设备主要从周边地区专业设备生产厂家和经销单位购置。56建筑方案561建筑物（主体工程）本项目计划拟新增建筑面积1450平方米，其中母猪舍670平方米，保育舍450平方米，产房340平方米。562辅助工程、其它工程本项目计划建设配套的道路160平方米，绿化面积320平方米。57节能减排措施养殖有限公司制定了详细的节水节电细则，并定期对节水节电先进个人进行物质奖励，以鼓励全体职工在工作中厉行节约，项目所产生的粪便污水作为肥料全部由周围农田使用，项目建设地周围约500亩农田，具备全部消纳本项目粪便污水的能力。项目产生的污水经无害化处理后是上好的有机肥，施入农田不进入地表水体，不会对地表水环境产生污染。58实施进度安排本项目建设期一年，从2009年3月开始，到2010年2月底建设结束正式投产，具体时间安排如下2008年9月2009年2月开始进行前期准备工作，34月完成资金筹措，58月完成主体工程，910月完成辅助工程，112010年1月进行技术培训；2010年2月正式投产。详见表52。表52工程建设进度表2008年2009年2010年年月工作内容912123415161718191101119121122前期准备工作资金筹措主体工程辅助工程技术培训试生产、投产第六章环境影响评价61环境影响611执行依据A、大气环境质量执行环境空气质量标准（GB30951996）中二级标准。B、环境噪音执行城市区域环境噪声标准（GB309693）中的二类标准。C、锅炉烟气执行锅炉大气污染物排放标准（GB132712001）二类区二级标准。D、厂区噪声执行工业企业厂界噪声标准（GB1234890）II类区标准。E、生活垃圾固体废物执行一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准（GB185992001）F、水质执行农田灌溉水质标准（GB50481992）二类（旱作）标准。612环境影响预测本项目选址远离居民区，距离南面的村民集中居住区1500米，且处于居民区主导风向的侧风向，场址周围无水源保护区，风景名胜区、自然保护区的核心区及缓冲区等禁止建设畜禽养殖区域，不属于国家或地方法律规定需特殊保护的其它区域或禁养区域。本项目内布局实行生产区、生活管理区的隔离，粪便处理场、污水处理设施及安全填埋井均设在养殖生产区和生活管理区主导风向的侧风向，项目建设对周围环境影响不大。62环境保护与治理措施养殖有限公司制定了详细的节水节电细则，并定期对节水节电先进个人进行物质奖励，以鼓励全体职工在工作中厉行节约，项目所产生的粪便污水作为肥料全部由周围农田使用，项目建设地周围约500亩农田，具备全部消纳本项目粪便污水的能力。在生产过程中产生少量的粪便和尿，但经过环保处理后可达到国家施肥、灌溉的排放标准。项目建设严格按照国家三部委关于“建设项目环境管理办法”的通知及国家环保局关于“建设项目设计规范”的通知，坚持建设与防治污染“三同时”的原则，在建设的同时搞好环境保护。项目产生的污水经无害化处理后是上好的有机肥，施入农田不进入地表水体，不会对地表水环境产生污染。63评价与审批本项目经建设项目环境影响评价机构的评审，认为本项目建设地点周围无水源保护地、自然保护区、文物景观等环境敏感点，环保措施合理，生产过程中产生的污染物经处理后均达到国家排放标准，不会对周围生态环境产生不利影响，符合国家产业政策和环保要求。经环保局批准，同意项目建设。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分项目建设期间，成立由养殖公司管理人员组成的项目建设领导小组，总经理亲自挂帅，负责项目实施的统一协调调度工作。公司抽调技术、工程和财务人员组成项目建设办公室，在项目建设领导小组的领导下，主要负责项目的建设、实施方案的具体落实，单位自筹资金的落实到位，各项工程和建设内容的具体实施和管理。项目建成投产后，实行总经理负责制，总经理全面负责项目的日常管理、质量、技术、生产管理等，在总经理的领导下设立办公室、财务部、技术部、原料部、饲料部、销售部等部门。下属各部门实行目标管理，对总经理负责。养殖公司实行独立核算、独立经营。其具体组织结构见下图总经理办公室财务部生产技术部销售部饲料车间原料部良种繁育室生产车间72劳动定员项目建成后定员25人，其中管理人员2名，技术人员3名，技术工人及业务人员20名。根据项目建设要求，配合建设进度，拟定新增人员的招收计划，管理人员和技术人员主要招聘大专院校毕业生，生产工人主要从当地农村富余劳动力中接收。73经营管理措施为调动积极性、增强责任感，提高工作效率和工作质量，特制定如下管理制度和措施1实行特定生产环节承包责任制度，签订合同，如供水、供电、消防等工作，年终考核，兑现奖惩；2实行岗位工资浮动制度，管理人员、工作人员、供销人员的工资待遇和工作成绩挂钩；3除以上措施外，根据需要，分别制定劳动管理，财务管理、物资管理等规章制度，实行规范化管理。74技术培训项目投产前对员工实施岗前技术培训，经考核合格后，持证上岗。项目定期邀请技术依托单位的专家、教授为员工和农民讲课，提高饲养管理水平。同时，公司设立技术服务热线电话，24小时为农户解决农户养殖过程中遇到的实际问题。75劳动安全、卫生与消防1、通过教育和提醒的方式，要求员工在与猪打交道时注意安全，特别是对哺乳母猪饲养管理过程中要小心提防，员工在工作时要穿戴好劳动衣帽，以防意外。2、建立严格的管理制度和劳动保护措施，并对生产人员进行上岗前的劳动安全教育，配备劳动保护用具，每年进行一次体格检查，确保工人的健康和安全。第八章投资估算与资金来源81投资估算依据本项目固定资产投资概算依据省建筑工程核算定额（1999年）、国家农业综合开发办公室2009年产业化经营项目可行性研究报告编写大纲、省2009年度农业综合开发产业化经营项目安排意见、基本建设财务管理规定财建2002394号、省建设项目概算其他费用定额冀建质2004158号等文件进行编制。设备出厂价格按近期向生产厂家询价计算，建筑工程根据结构形式按当地实际造价水平计算，其它各项费用按国家、部门和地区有关规定计算。82投资估算821总投资养殖场扩建项目共需投入资金29820万元，其中申请财政资金100万元，自筹资金19820万元。项目总投资中，建设投资共计25185万元，占总投资的8446；项目垫支流动资金4635万元，占总投资的1554。8211建设投资项目建设投资共计25185万元，主要包括土建工程投资、设备投资、购置基础母猪费用、预备费和科技等投资。其中土建工程投资10394万元，占建设投资的4127，主要用于建母猪舍、保育舍、产房等1460平方米，建道路160平方米，绿化面积320平方米；设备投资5494万元，占建设投资的2181，主要用于购置各种设备及配套设施188台套、建排污管道和沼气管道；引进优质种猪150头投资6408万元，占建设投资的2544；预备费1589万元，包括基本预备费和涨价预备费，占建设投资的631；其他费用13万元，主要用于科技培训和项目前期工作费，占建设投资的516。8212流动资金项目所需流动资金主要为项目前期垫支的流动资金，项目投产后第一年需要2566万元，第二年需要2069万元，以后各年的流动资金由公司实现的利润可以满足。83资金来源本项目所需总投资29820万元，主要来源于政府财政补贴和企业自筹资金两部分。项目申请财政资金100万元，占项目总投资的3353；项目自筹资金19820万元，占项目总投资的6647。831中央财政资金本项目申请财政补贴资金100万元，其中申请中央财政补贴资金66万元，占财政补贴资金的66，地方财政补贴配套资金34万元，占财政补贴资金的34。项目为畜牧养殖业，属于2009年国家农业综合开发产业化经营项目扶持的重点产业，申请中央财政资金支持具有可行性。832地方财政配套资金本项目申请地方财政补贴配套资金34万元，其中省级财政补贴配套资金272万元，占80，市级财政补贴配套资金68万元，占20。畜牧业是省及市经济发展规划中重点发展的行业，发展养猪业是调整农业产业结构、促进农业产业化经营、提高农民收入、引导和带动周边农民快速致富的重要举措，符合省、市、县各级政府的产业政策和发展方针，可以得到地方各级政府的大力支持。省和市近年来财政收入稳步增长，地方配套资金有保障。833自筹资金及来源本项目需项目建设单位自筹资金19820万元，自筹资金由该公司从以前年度的未分配利润中解决。截止到2008年12月31日，公司账面上有未分配利润111654万元，流动资产8964万元，完全有能力满足项目自筹资金的需要。834银行贷款及筹措本项目自筹资金，全部为自有资金，不涉及银行贷款。835其他本项目无其他资金来源。84资金使用和管理841财政资金使用和管理项目申请财政资金100万元，其中土建工程投资32万元，主要用于建设道路160平方米、绿化320平方米；设备投资1972万元，主要用于构建监控设备、消毒设施、污液泵、防疫治疗器械各1台套，建排污管道300米、沼气管道220米；种猪引进费6048万元，主要用于引进150头优质种猪；科技投资10万元，主要用于科技示范、科技培训、购置质量监测仪、化验分析系统；前期工作费3万元，主要用于项目设计、市场调查、可行性研究报告的编制、环保测评、审计等费用支出。按照国家有关规定，本项目申报的财政补贴资金需实行报账制，项目工程完成后，由市农开办验收、开具验收报告和项目工程进度表、提款申请，再到市财政局办理拨款手续，将资金直接拨到施工单位或供货单位，做到资金专款专用，按项目计划合理使用资金。842自筹资金使用和管理本项目自筹资金19820万元，主要用于建产房、母猪舍和保育舍，共计1460平方米；购置搅拌机组、产床、定位栏、保育床共179台套，购置冰柜、冰箱、高压清洗机、机井及配套设施、排水泵各1台套；垫支流动资金4635万元。本项目自筹资金部分已列入企业项目专账，并按项目要求做出资金使用计划，由总经理按项目计划审批，并严格按照国家财务管理制度的要求规范管理，合理使用项目资金，保证项目顺利实施。第九章财务评价91财务评价依据项目财务评价方法按照建设项目经济评价方法与参数及国家和省现行的财务、金融政策的有关规定进行。1、本项目计算期为10年，第一年为生产能力为50，第二年达到预计生产能力。2、税后利润中提取盈余公积金的比例为10。3、基准收益率（贴现率）8。4、根据国家有关政策规定，根据我国税法规定，本企业为直接生产免税农产品的企业，本项目不计营业税等相关税费。5、财政补贴资金为无偿使用。6、项目涉及的房屋及建筑物折旧年限为20年、机器设备为10年，残值为5；种猪按照生育年限进行折旧，本项目按3年计算；科技示范与培训费及前期工作费的摊销年限为投产当年。92销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算921销售（营业）收入项目建成后，年可繁育销售优质种猪1090头、育肥猪1760头，年销售收入29085万元。具体如下（1）种猪收入。项目达产年，预计每年销售种猪1090头，按每头售价650元计算，每年可实现营业收入7085万元，项目计算期可实现营业总收入67132万元。（2）育肥猪收入。项目达产年，预计每年销售育肥猪1760头，按每头售价1250元计算，每年可实现营业收入220万元，项目计算期可实现营业总收入209275万元。922销售（营业）税金及附加根据我国税法规定，直接生产农产品的企业免征增值税，营业税金及附加。93总成本及经营成本估算931单位产品生产成本估算项目单位产品生产成本包括饲料、防疫费用、燃料和动力、直接人工和其他费用项目，本项目种猪单位成本为271元/头，育肥猪单位成本为743元/头。932项目总成本估算项目总成本包括外购原材料、外购燃料及动力、工资及福利费、修理费、折旧费、摊销费和其它费用。（1）外购原材料本项目年外购原材料费用合计为13308万元。（2）燃料动力费根据企业实际情况,每年燃料动力费用合计为63万元。（3）工资及福利费每年工资及福利费总额为2157万元。（4）折旧费扩建后新增房屋及建筑物价值10394万元，净残值为5，折旧年限为20年，房屋及建筑物年折旧费494万元；扩建后新增设备原值5494万元，净残值为5，折旧年限为10年，设备年折旧费522万元；基础种猪年折旧费为1709万元；本项目年折旧费总和为2883万元。（5）摊销费项目筹建期间发生的科技培训费等前期工作费用在投产后第一年全部摊销，共计13万元。预备费按10年进行摊销。（6）修理费、管理费、销售费本项目每年发生修理费22万元；管理费用12万元；销售费用1018万元，共计2438万元。项目合计总成本费用为21417万元。（详见附表5）933经营成本估算经营成本年总成本折旧摊销21417288318533万元详见附表594财务效益分析本项目正常年份利润总额为7669万元，所得税按利润总额的25计算，年所得税总额为1917万元，税后利润为5751万元。主要财务指标如下（1）投资利润率5751298201001929（2）投资利税率7669298201002572（3）税后财务净现值NPV33571万元（4）税后财务内部收益率3387（5）税后静态投资回收期391年含建设期一年95不确定性分析951盈亏平衡分析（1）以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为BEP1年固定成本（年销售收入年可变成本年销售税金及附加）100288329085185332732。（2）以产量表示的盈亏平衡点种猪BEP2设计生产能力BEP110902732298头育肥猪BEP2设计生产能力BEP117602732481头计算表明当生产负荷达到2732，即年繁育销售优质种猪298头、育肥猪481头时，该项目即可盈亏平衡，本项目具有较强的抗风险能力。952敏感性分析本项目着重从销售收入、经营成本、固定资产投资三个因素分析其敏感性，当销售收入增长10时，本项目的税后投资回收率为15。当经营成本增加10时，本项目的税后投资回收率为5。本项目销售收入、经营成本和固定资产总投资分别发生单项因素变化，对财务内部收益率、投资利润率、投资回收期的影响为表91项目灵敏度分析表变化幅度变化因素1050510销售收入30323209338735663745经营成本26753025338737624150固定资产投资30243198338735953824图91敏感性分析图分析结果表明销售收入的波动对项目的影响最为显著,经营成本和固定资产变化对内部收益率的影响率不敏感。因此，要降低项目风险，应尽可能地提高产品销售收入，降低经营成本。当经营成本增长10时，财务内部收益率为2675，销售价格下降10时，财务内部收益率为3745，固定资产增长10时，财务内部收益率为3024。96财务评价结论综合以上分析，本项目正常年份年销售收入29085万元,年税前利润总额7669万元,所得税1917万元,税后利润5751万元，税后财务内部收益率为3387,税后财务净现值IC8为33571万元,税后投资回收期为391年（含建设期一年）。经结合分析本项目的盈利能力和内部收益率敏感性分析等指标，表明该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力，经济效益合理、财务上切实可行。01010基准收益率线基准收益率线销售收入固定资产投资经营成本83387不确定因素变化率基本方案内部收益率线第十章社会效益分析101社会评价基本结论近年来，我国农民收入长时间增长缓慢，主要原因是农业和农村经济结构严重不合理，大量农村剩余劳动力滞留在有限的土地上。我国是以农业为主的国家，农业人口在总人口所占的比例近3/4，农业的发展、农民的富裕和农村的稳定影响着整个社会的发展进程，是农业大县，养殖有限公司的扩建项目，不仅可使本企业生产能力迅速扩大，产品成本大大降低，提高企业效益，增加财政收入，而且可以为当地生猪养殖业提供更多更优质的种猪和商品猪，极大的推动区域性养殖业的发展，提高农民收入，改善农村生产生活条件，对于当地农村的繁荣、稳定，改善干群关系，建设社会主义新农村，构建和谐社会都能起到良好的促进作用。102农业产业化经营1021壮大主导产业，促进结构调整分析是省典型的农业大县，有丰富的农业资源，为养殖业的发展提供了得天独厚的条件。为加快农业产业结构调整，县委县政政府规划以明慧集团养殖有限公司为龙头，大力发展生猪养殖业。公司扩建项目的实施，将会通过为当地的生猪养殖提供数量更多、品种更加优良的种猪，带动更多农户和养殖场发展，促进农业经济结构调整和壮大当地的养殖产业。1022建设现代农业，促进产业化发展分析耕地面积广阔，农产品种类丰富，气候温和，适宜养殖业的发展，养殖业多年来在促进农业经济调整、推动农民致富方面起了巨大作用。本项目通过向农户提供优良种猪和育肥猪，将会进一步扩大生猪养殖规模，从而带动当地饲料加工业和肉制品加工业的发展，进一步完善产业链条，促进养殖业的产业化发展，建设现代农业。1023辐射带动能力分析10231项目单位与农户利益联结机制本项目建成后采取“公司农户”的产业化运行模式，具体联结形式是养殖有限公司提供给当地农民和小型养殖场优质种猪，并提供全程技术服务，与农户签定合同，为农民代销肉猪，形成利润共享，共同发展的利益联合体。10232带动农户本项目建成投产后，可直接安排当地农业人口就业25人，以“公司养殖户”的运行模式直接带动当地生猪养殖户1185户，带动当地农业人口4148人。通过养殖户种猪繁育，按每户养殖2头育肥猪计算，可间接带动10452户农民共同致富。同时辐射带动周边乡镇、县区生猪养殖业发展，还可促进相关种植业、运输业、饲料加工业的发展。103农民增收、农业增效评价1031农民增收此项目属政府引导服务、公司牵头、农户广泛参与的农业产业化项目。本项目带动农民直接增收的方式主要是公司吸纳的剩余劳动力就业以及通过公司提供给养殖场和农户养殖的种猪及育肥猪销售。养殖种猪每头每年可给农户带来纯收入3250元，项目单位每年提供的1090头种猪可直接给农户带来年纯收入354万元，每头仔猪育肥后给农户带来养殖收益300元，1760头育肥猪可给农户带来纯收入53万元,仅上述两项即可使当地农民年增加纯收入407万元。该项目可直接带动当地农户1185户，4148人直接受益。每户年新增纯收入3435元，年人均新增纯收入981元。间接增收主要是通过养殖户饲养种猪以及种猪的繁殖转化农产品以及对饲料加工、生猪屠宰加工等产业的带动作用。间接带动农户10452户，每年可增加纯收入3590万元。另外还可通过直接提供25个就业岗位，间接提供近555个就业机会来转移农村剩余劳动力。1032农业增效地处华北平原北部，光热资源丰富，气候温和，农副产品种类齐全，畜牧业是该市主导产业，当地生猪养殖已经初具规模，本项目通过向养殖户和养殖场提供优质种猪，可以改善当地肉猪饲养品种，进一步促进当地生猪养殖业和屠宰加工业的发展，发展农业产业化经营。通过转化农产品、转移农村剩余劳动力，有利于当地农村经济发展和促进农业经济结构调整。同时可促进养殖业、包装业、运输业、加工业、维修业等相关产业发展，拓宽了农民增收渠道。1033对比分析项目实施前，当地农民年人均纯收入4800元，年户均纯收入16800元。项目建成后新增基础母猪150头，年可繁育并向社会提供优质种猪1090头，育肥猪1760头。项目直接带动农户1185户养殖种猪及育肥猪，每户年新增纯收入3435元，直接带动农民4148人，年人均新增纯收入981元。间接增收主要是通过养殖户饲养种猪以及种猪的繁殖转化农产品以及对饲料加工、生猪屠宰加工等产业的带动作用。间接带动农户10452户、36582人，每年可增加纯收入3590万元。项目实施后，当地农民年人均纯收入将达到5781元，年户均纯收入将达到20235元。可见，项目区较非项目区农民增收十分显著。附录一、附表附表1可研报告编写人员基本情况表附表2建设投资估算表附表21土建工程投资明细表附表22设备投资明细表附表23科技投资明细表附表31流动资金估算表（加工及部分种养项目用）附表4资金筹措与使用计划表附表5总成本费用估算表附表51单位产品成本估算表附表6固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7利润及利润分配表附表71营业收入、营业税金及附加和增值税估算表附表8项目投资现金流量表附表9银行贷款还本付息计算表附表10财政资金使用明细表二、附图1地理位置图2现状图3总平面布置图三、附件附件1项目单位营业执照副本复印件附件2由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件3龙头企业级别认定材料附件4土地使用租赁合同附件5环保部门审批意见附件6自筹资金来源证明材料附件7带动农民证明及部分技术合作协议附件8部分产品购销合同附件9技术鉴定与推广意见附件10不欠工资、保险金的证明附件11大型仪器设备订购合同（协议）附件12市级专家评审意见感谢您的使用“小萍，晚上10点以后你为什么老关机”陈飞很直接的发过来一条这样的疑问。有些按捺不住心头的怒火得力萍想起白天母亲那无休止的唠叨，在看看陈飞所发过来的令人气愤的短信，。平日有着高雅素养的她也很难一下子控制住心头怒火中烧的情绪，“我忙忙碌碌一整天，下班以后我只想回家安安静静好好的睡一觉，沉沉香甜的睡梦中，我不想被外界的因素所打扰，这就是我下班以后回家立刻关机的原因。陈飞你问这话到底是什么意思”气愤填膺的李萍立刻回复着陈飞。“我知道你白天为了饭店的生意劳碌不堪的，但是白天再累晚上下班以后也不至于回家就倒头大睡呀，你难道没有别的娱乐爱好吗”陈飞这个令李萍还在踌躇考验的男人竟然还在不知深浅的试探着。“什么娱乐项目你难道说的是找一群人在一起花天酒地的吃喝还是闲得无聊漫无目的的在大街上瞎溜达还是醉醺醺的在酒醉迷离中鬼哭狼嚎陈飞，我告诉你，我没有那多闲心和空闲的时间去干那些令人觉得无聊的事情”。看到陈飞竟然说出如此之话李萍彻底的被激怒了。“小萍。我不是那个意思，你真的误会我的意思了。我就是觉得你平日认识的朋友也是很多的，并且你也是非常的热情好客的。既然你的交友圈子广泛，晚上不至于就这样按部就班的在家蒙头大睡吧”当一个男人表露内心所想的时候，小肚鸡肠或者说有点自私的男人本色也就显露无疑。“那晚上我不睡觉我能去干嘛陈飞，你到底想对我说些什么，如果你真的想知道什么你就直接对我说，你又何必拐弯抹角的用话语来伤人那”“小萍，我说的真的不是那个意思，我就是随便的问一句。你千万别生气，我真的没有别的意思。”李萍的回复出乎陈飞意料，他觉得他的话令对方生气了。“陈飞，我没有生气，我为什么要生气我可以拍着胸脯对天发誓，我没干什么见不得人的事情。陈飞，我再告诉你一遍，以后不管白天你怎么发短信我都会全