中小金融机构案件风险防控实务

1、中小金融机构案件风险防控实务 2011-07-26 22:19贷款、代理与担保业务练习题（答案）（第六章、第九章指导老师：）（一）单项选择题1、对内部人员介绍的，特别是领导介绍（授意）受理的贷款应当（B）A、报相关主管领导指示B、登记留存记录C、不予办理 D、高于一般贷款办理标准办理2、不得受理贷款情形不包括（C）A、提供虚假或者不全的贷款资料B、贷款用途不合法C、领导介绍（授意）的贷款D、具有不良信用记录3、信贷调查人员应当对贷前调查的（C）负责A、完整性 B、合法性 C、真实性 D、合理性4、合同中未选择和填充的空白栏应当选择的处理方式是（A）A、用斜线划去 B、重复填写 D、注明“空白”

2、或“无内容” C不用作处理5、贷审会要坚持（C）原则严格贷款审批。A、程序简化 B、秉公无私 C、集体审批 D、责任落实6、信用类贷款要严格按照合同约定（B）发放。A、现金 B、转账 C、依客户要求 D、方便客户7、以下对办理抵押登记说法正确的是（A）A、贷款机构派员与抵押人共同前往办理B、交与合法的中介结构办理C、办理抵押登记后可不再查询抵押登记信息D、由借款人全程办理抵押登记8、抵押登记注销的前提是（B）A、借款人申请注销B、偿还所有的贷款的本息及应付款项C、借款期限已满D、借款本息已大部分偿清9、个人客户证件信息真伪识别通过（B）进行A、上门实地调查B、查询公民身份证系统C、到相关行政机

3、关核实D、信贷人员的沟通了解10、对领导违规授意办理的贷款抵制无效或行为可疑的，应当（D）A、申请回避B、借故拖延C、拒绝办理 D、及时向上级或监管部门报告11、关于信用社代理与担保业务的说法，下列选项中正确的是（D）A、客户提交未通过加密的电子数据 B、经办人员未与客户签订授权协议C、客户无证件开立代收代付业务账户D、对公司客户身份、资料的真实性查询可通过上门调查和向工商行政部门核实的方式进行12、保证金必须及时、足额存入保证金专户，实行（C）管理A、专人B、动态C、封闭D、有效13、被列入存款证明书有效期内的存款应进行（A）A、冻结B、扣划C、登记D、支用14、办理存款类资信业务要通过（C

4、）A、授权B、登记C、授权并登记D、存款人必须亲自到场15、对内部评估的质押贷款（B）A、严格控制B、严格限制C、不予办理D、从严掌握16、权利质押要办理（D）A、支付B、登记C、过户D、支付并登记17、贵重质押物要实现（B）交接A、当面B、无缝C、委托D、专人18、对于按揭贷款，必须在楼盘（D）后办理正式抵押手续A、主体工程完工B、售罄C、销售达80 D、竣工19、在贷款发放环节，信用社要设立专门的（B），与贷款调查、审查审批岗分开A、放款岗 B、出账审核岗位 C、管理部 D、风险管理岗20、办理贷款业务的第一流程是（B）A、统一授信 B、信用等级评定 C、贷前调查 D贷款审查与受理（二）多

5、项选择题1、目前，中小金融机构贷款业务领域的主要案件风险是（ACD） A、冒名贷款 B、顶名贷款 C、收贷不入账 D、帐外经营 2、客户信用等级评定和统一授信中存在的主要风险点是（ACD）A、客户评级资料不真实 B、评级授信结果不合理 C、违规授信 D、评级结果随意调整3、贷前调查的主要风险点是（ABCD）A、借款人及担保人的主体资格不适格 B、贷款缺乏真实用途C、借款人缺乏还款来源及还款能力 D、中介机构等出具的相关文件资料弄虚作假4、贷款申请与受理过程中存在的主要风险点是（BC）A、借款人和担保人主体不适格 B、客户身份不清C、贷款申请资料不实或不全 D、贷款用途不真实5、信贷审查人员应当

6、对审查内容的（BC）负责。A、合理性 B、合法合规 C、真实性 D、完整性6、以下哪些情形符合贷款审批的相关规定和要求（CD）。A、贷审会成员审议意见不明确 B、越权审批贷款C、贷审会成员非现场审议贷款 D、审批发放有反对意见的贷款7、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）A、合同签订的当事人非实际借款人和担保人 B、各类合同或文本使用不规范或有明显瑕疵C、合同未执行面签 D、合同文本签字、签章不合法8、贷款支付过程中存在的主要风险是（ABCD）A、借款人与信贷资金的实际使用人不一致B、未通过结算账户将信贷资金以现金的方式提出或转入其他账户C、未对借款资金的使用进行监控D、未要求借款人提供相

7、关商务合同或交易对手证明资料9、以下哪些情形属于风险业务行为（ABCD）。A、未按合同约定使用借款 B、信贷档案管理不规范C、在柜面以外办理贷款收回业务 D、擅自对损失类贷款通过减免利息的方式收回10、对信用贷款风险防控的主要措施有（ACD）。A、坚持双人实地调查 B、严格限制信用贷款C、建立完善的农户经济档案 D、严格准入对象和准入条件11、保证责任按保证方式分为（AB）A、一般保证责任 B、连带保证责任 C、交叉保证责任 D、补充保证责任12、抵押贷款风险防控的主要措施是（ABC）A、严格审查抵押物性质 B、确保抵押物的评估结果真实有效C、合理确定抵押物的抵押率标准D、办理抵押登记后将抵押

8、登记证书交借款人或抵押人持有13、权利质押主要包括（ABD）A、债权 B、股东权 C、不动产物权 D、知识产权中的财产权14、代收代付业务中重点防控的3个重点环节是（ABD）A、业务受理审核 B、数据录入及账务处理 C、业务准入 D、资金对账15、融资类保函主要分为（AC）A、借款保函 B、投标保函 C、融资租赁保函 D、预付款保函16、存款类资信证明主要分为（AB）A、企事业单位类存款证明 B、个人存款证明 C、行政机关存款证明 D、社会组织存款证明17、信用社应重点审查评估公司评估结果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性18、以下说法正确的是（BCD）A、资产评估报告

9、书可作为抵押资产估价取值的唯一依据B、抵押人是企业的必须出具股东会决议C、抵押人是自然人的必须出具共有人同意抵押承诺书D、抵押登记证书必须由信贷人员亲自在登记窗口领取19、以下说法正确的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必须要求承包人出具放弃优先受偿权的承诺B、通过“公安部身份证核查系统”对借款人身份进行核查C、办理抵押贷款应坚持双人实地调查或交叉核实D、对贷前调查报告实行分级管理原则20、信用贷款的主要风险表现形式为（ABCD）A、收贷利息不入账 B、截留挪用信贷资金 C、擅自减免贷款利息D、违规办理展期、借新还旧、以贷收息三、判断题1、承兑、贴现、信用证可不纳入授信范围。（错）2、对辖

10、内同一法人客户的授信，由法人客户所在地分支机构一家办理。（对）3、保函是银行无条件地承担一定经济责任的契约文件。（错）4、存款证明书的有效期由存款人自行决定，被列入存款证明书有效期内的存款应进行冻结。（对）5、在办理抵押登记时，可由抵押人独自前往登记部门办理。四、简答题1、简述贷款业务的一般流程答：贷款业务的一般流程为：信用等级评定统一授信贷款申请与受理贷前调查贷款审查贷款审批签订贷款合同审核提款条件贷款发放与支付贷后管理贷款收回。2、合同文本的填写应当符合哪些要求：答：统一设计编号规则，避免编号重复或混乱，确保借款合同和担保凭证、展期协议和借款合同之间的对应。合同各方当事人必须使用法定称谓，

11、不得使用简称、绰号和化名等。合同内容填写必须严谨、周密，当事人协商后作出选择和填充，凡是未选择和填充的空白栏都应以斜线划去，不得留有空白，避免产生歧义。合同内容应当使用钢笔、签字笔填写或使用打印机打印，不得使用铅笔填写。3、贷款业务领域的主要案件风险表现在哪些方面？答：虚假授信、冒名贷款、贷款诈骗、违法发放贷款、收贷不人账、账外经营。4、办理抵押登记环节的风险防范措施有哪些？答：（1）在办理抵押登记时，贷款机构必须派专人共同与抵押人前往登记部门办理抵押登记手续，不得由抵押人独自办理，抵押登记证书必须由贷款机构人员亲自在登记窗口领取。（2）不得将借款人资质审核、办理抵押登记、签订合同等重要操作环

12、节外包给中介机构办理。（3）办理抵押登记后，信贷人员应当在登记部门查询，并进行信息核对，确保与登记簿信息一致，需要更正登记簿信息的，应当与抵押人和权利人共同申请变更登记。（4）抵押登记证书从签发之日起至注销止，必须由银行（信用社）保管，不得将原件交抵押人或借款人持有。5、中间业务案件风险的表现形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付资金，违规出具保函或存款类资金证明等6、贷款收回环节的风险表现形式主要有哪些？答：一是收贷收息不入账，截留挪用信贷资金。二是擅自减免贷款利息。三是违规办理借款展期或借新还旧，以贷收息，导致信贷风险后移。五、案例分析题Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案案件基本情况2006

13、年，Z县农村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。（注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社）请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。案件形成原因：（一）人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。 （二）法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名贷款。（三）管理监督不力。本案中

14、，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。防范措施（一）中小金融机构要按岗位制约要求，按照业务需要合理配备基层网点的工作人员，防止制约岗位混岗。（二）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由农户本人凭“两证一章”（身份证、贷款证、个人名章）到柜台办理贷款手续。柜台人员不得办理与借款人明显不符的贷款发放业务。（三）认真落实重要岗位轮换和强制休假制度，解决员工长期在一个岗位隐蔽作案的问题。（四）强化业务线和监督线的管控责任，定期派人到基层网点对重要业务进行深入检查，及时消除案件隐患。点评该案件

15、作案手段简单，反映出信贷管理方面的薄弱，特别凸显了偏僻地区农村信用社信贷业务工作人员岗位制约缺失、制度执行不力、业务素质低下的问题。银行承兑汇票、会计决算业务练习题（答案）（第七章、第八章指导老师：）一、单选题：1银行承兑汇票是由 A 签发A、承兑申请人。B、出票人开户银行。C、承兑申请人委托银行。D、承兑人2不属于银行承兑汇票业务应遵循的管理原则是 C A、审贷分离。B分级管理。C保证金。D、集中签发。E、责权分明。F、稳健经营。3股金业务不包括 B A、入（扩）股。B、股金冻结。C、转让。D、退股。4销毁作废的股金证时，必须坚持 制度。A、信息披露。B、授权有限。C、对帐检查。D、监销。二

16、、多项选择题：（四个答案中有多个是正确的）1会计结算业务部门风险管理职责主要在 A、B、C、D 等方面：A 、同城票据清算。B、系统内往来。C、对帐管理。D、股金管理（全选）2同城票据清算的主要风险在于 A、C、B、D A、票据要素审核。B、票据收款人信息是否真实。C、票据传递及时性。D、头寸管理3会计结算领域比较突出的案件表现 A、C、B、D A、私自操作账户。B、虚增往来。C、虚假记账或收不入账。D、伪造凭证4账务核对包括 A、C、B、D A、银行内部账务核对。B、银行与银行之间对帐。C、银行与企业对帐。D、银行与个人客户对账。5承兑汇票是： A、D A、企业融通资金的重要渠道。B、金融机

17、构向持票人融通资金的一种方式。C、金融机构间融通资金的。D、是一种支付结算方式。6柜面操作风险控制要点A、B、C、D A、核对经办客户身份。B、审查凭证真伪、折角核对印鉴。C、印章、柜员卡自管自用。D、离柜签退。7票据交换的内部凭证传递过程应该A、C A、交接双方签章明确责任。B、约定交接地点。C、严密封包。D、操作柜员亲自参与交接。8银企对帐必须做到A、B、C、D A、约定、明确对帐方式。B、审核对帐回执。C、逐笔勾对帐务。D、妥善保管对帐资料。9银行承兑汇票的签发对象必须具备的条件 B、C A、开立了基本结算账户。B、工商行政有效登记。C、生产经营状况正常。D、真实交易背景。10办理银行承

18、兑汇票条件有 A、B、C、D A、具有不超出营执照的真实贸易交易背景。 B、来源真实合理的保证金。C、在本行（社）开立基本赅户或一般存款账户D、用途真实合法。11银行承兑汇票查复中出现“他查”、“二次查询”等现象应该 C、D A、严格按照审批流程，逐级上报审批。B、严格换人复核，并签章明确审核责任。C、对他查行进行第二次查询。D、根据相关条件，实地验票。12承兑期限到期，承兑申请人未能足额交付兑付款项，应该 A、B、C A、承兑银行向持票人无条件付款。B、对尚未能扣回的款项转入逾期贷款，并计收利息。C、及时处理抵（质）押物或向保证人追偿。D、不得再为该户办理银行承兑汇票。13承兑协议必确规定 A、B、C A、汇票到期前承兑申请人存足兑付款项。B、足额存入规定比例的保证金。C、逾期不能兑付的处理办法。D、承兑有效期和延长期。三、判断题：1在企业资金紧张情况下银行承兑汇票保证金可以通过向银行申请贷款获得。（错误）2企业无论是否有固定经营场所，只要开结账户、缴了足额保证金并有真实交易背景，均可以申请签发银行承兑汇票。（错误）3承兑汇票签发人可以更改票据收款人。（错误）4对本机构签发的承兑汇票，可以贴现。（错误）5银行承兑汇票出票人和持票人不能为同一人（或法人）（正确）6承兑保证金应该专款专存，对于承兑业务量较大的可以数笔保证金一并存入