2022年公司核心竞争能力评价指标体系的构架

1、公司核心竞争才能评判指标体系的构建一、对公司目标与战略的回忆与阐释1、对公司经营目标及战略的简要描述 短期目标： 24 年时间,销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前 10 名；长期目标： 1020 年时间,销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前 5 名；战略：以我们特殊的技术、人才和成本的优势,做好行业巨人的战略合作伙伴；2、对公司短期目标与战略的具体阐释 2.1、短期目标的阐释：24 年时间,销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前10 名,销售收入达10 亿人民币；（截止年份： 2022 年）做国内半导体材料行业的领先者,成为国内目标客户的首选；做国际半导体材料行业产业升级换代的准时补充者

2、,成为国际目标客户降低成本的首选,直至战略合作供应商；2.2、战略重点的阐释技术开发： 连续的产品创新和工艺创新,需要；适时用全新的产品或新工艺方法制造的产品满意顾客的人才素养： 确保技术人员在国内同行业中技术水平的一流,能适时跟踪和把握国际上的技术进展 态势,能准时做出创新性的技术开发和工艺改进；确保治理人员的国际视野和务实作风,能充分 借鉴行业内的正确实践,并能准时依据公司经营重点的转移对治理进行适时优化；比较成本：在国际、国内市场上充分发挥比较成本优势；国际上保证高品质的低成本优势,国内 保证高品质的竞争性价格优势；二、从财务、顾客、内部流程、后续增长和风险掌握等五个方面对公司战略做出阐

3、释1、 财务方面：在满意目标顾客需求的基础上,实现收益的连续稳固增长；最大限度的发挥现有资产 的价值,实现具有全球竞争力的低成本运营；2、 顾客方面：我们要保证向目标顾客准时供应符合顾客要求（顾客的技术标准和产品标准）的产品 和服务,对顾客的任何埋怨做出负责任的适时反馈,树立公司在顾客心目中务实、诚信的形象,以实现对已有顾客的保持和新顾客的开发（特别保证对国际上战略性顾客的保护与开发）,保证我们市场占有率的连续增长；3、 内部流程方面：为连续不断的满意顾客的需求,最大限度的保证产品的低成本优势,我们要保证 适度的产品创新和适时的工艺创新,优化产品的制造流程,实现产品制造的准时、高效、品质、安全

4、和低成本；4、 后续增长方面：我们要保证高素养的员工和战略性技术的储备与开发,保证各项制度体系的适时 完善和严格实施,实现员工、组织、制度体系之间的和谐,在实现组织目标的基础上兼顾实现员 工价值；5、风险掌握方面：我们要本着稳健经营的原就,根植于硅材料这个我们安家立命的主营业务及其相 关领域,保持组织意识的冷静与清醒,保证任何一项决策都要环围着把企业做精、做细、做实、做强,保证决策质量；在日常运营中要兼顾长、短期业绩的均衡,实现有所为和有所不为,保证 现金流的充分,保证财务安全；三、从公司目标与战略要求动身,在财务、客户、内部流程、后续增长和风险掌握等五个方面确定衡量公司核心竞争才能所需考虑的

5、评判指标体系1、构建衡量公司核心竞争力评判指标体系应遵循的原就表达公司整体性战略规划,紧扣目前及今后的工作重点,以评估公司目前的竞争才能和增强公司核心竞争力为最终目标；评判指标体系重点突出、简洁明白、环环相扣,抓主要冲突；评判指标要具备综合性、可度量,指标间有因果关联；2、具体的评判指标 财务相关指标：评判企业最终的经营成果,从财务结果看竞争才能；1、销售收入及增长率 2、净利润及增长率 3、净资产酬劳率 4、治理费用降低率 5、成本费用降低率 6、经营性现金流量（净额）状况 顾客相关指标：评判企业满意顾客需求的程度,从顾客中意程度看竞争才能1、满意顾客质量要求的产品交货准时率2、 战略性客户

6、（国际上大公司为主）获得与保持率3、 战略性客户销售收入占总销售收入的比率 4、 战略性客户利润率 5、 国内、国际市场及相对市场占有率流程指标： 评判企业技术创新和运营状况,从日常运营看竞争才能1、新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率2、新产品、新工艺利润奉献率 3、通过工艺优化使产品制造成本降低率 4、可比选购成本降低率 5、制造费用降低率 6、 准时发货率 7、 产品制造过程中一次性通过率 8、 客户退货率 9、 中间产品库存比率降低率 10、关键生产设备技术先进水平及保护才能 11、全流程关键设备生产才能综合利用率、全流程制造设备生产才能匹配度12、安全生产状况增长指标： 评判企

7、业的人员、制度支配状况,从长期和隐性因素看企业的竞争才能1、 将来公司进展思路清楚状况（战略部署明确、产品组合合理、资源储备充分、市场判定精准）2、 高级治理人员技能水平、治理风格等互补状况、各类治理人员工作作风坚强状况和领导力状况 3、 高素养专业、技术和治理人员的稳固性、匹配性、互补性和业绩状况等4、 人均销售额及销售毛利率5、 适时治理优化及仔细执行情形（治理掌握关系的有效性、部门职能与岗位职责的战略适应性、质量治理体系的完备性,财务、人事、技术创新制度和流程的完备和有效性等）6、 合格后备人员储备充分状况 7、 针对各类人员的鼓励约束机制的完备与有效性（考核体系、薪酬体系的完备程度）8

8、、员工合理化建议收集、分析、 反馈渠道畅通状况和效益水平（员工关系治理和内部沟通顺畅水平）风险指标： 评判企业的经营风险因素,从稳健经营看竞争才能1、 决策风险业务（产品）组合风险 行业（市场定位、汇率、利率、宏观政策的把握等）风险 资本的可获得性风险 2、运营风险 资产负债率 营业利润 / 经营活动产生的现金流量净额 存货周转率 次 ,存货质量应收账款周转率,应收账款质量 战略性原料的选购风险3、评判指标的定义、设置目的和目标值的说明 3.1 、财务指标指标名称1、销售收入（及增长率）（争论销售收入确认口径）8 亿（ 50%）运算公式销售收入增长率=（当期销售收入- 上期销售收入）/ 上期销

9、售收入设立目的作为反映公司规模和整体市场分额提高的关键指标数据收集财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）指标值现值2.5 亿（25%）短期目标值3.75 亿长期目标值（50%）指标名称2、净利润（及增长率） （确认是税前仍是税后）长期目标值1.6 亿（50%）运算公式净利润增长率 =（当期净利润 - 上期净利润） / 上期净利润设立目的作为反映公司最终经营成果好坏的指标数据收集财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）指标值现值0.52 亿短期目标值0.75 亿指标名称（25%）（50%）长期目标值30% 3、净资产酬劳率（ROCE ）运算公式净资产酬劳率 =净利润 / 净资产

10、设立目的作为反映股东投资回报状况的指标数据收集财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）指标值现值27% 短期目标值30% 指标名称4、治理费用降低率运算公式 设立目的 数据收集 指标值 指标名称 运算公式 设立目的 数据收集 指标值 指标名称运算公式设立目的 数据收集 指标值治理费用降低率=（当期治理费用- 上期治理费用）/ 上期治理费用作为反映公司整体治理成效提升的指标财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值5、成本（制造）费用降低率成本费用降低率=（上期成本费用- 当期成本费用）/ 上期成本费用作为反映成本掌握成效的指标,财务部（短期指1-2 年内,

11、长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值6、经营性现金流量（净额）状况 变动状况 = （当期经营性现金流量净额- 上期经营性现金流量净额）/ 上期经营性现金流量净额作为反映日常营运健康水平的指标财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值3.2 、顾客指标指标名称 1、（满意顾客质量要求的 ）产品交货准时率运算公式 交货准时率 =（方案期内产品交货总量- 非正常交货量）/ 方案期内产品交货总量设立目的 作为反映公司整体合同履约才能和满意顾客期望才能的指标数据收集 品保部（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 2

12、、战略性客户 （国际上大公司为主 ）获得与保持率战略性客户获得率 =当期新增战略性客户产生的业务量 / 上期战略性客户业务量运算公式 战略性客户保持率 =（当期战略性客户业务量- 当期新增战略性客户业务量）/ 上期战略性客户业务量强调争取国外大公司定单的战略性意义和反映公司作为国际大公司合作伙伴的潜在才能设立目的指标1-2 年内,长期指3-4 年内）长期目标值数据收集销售部（短期指指标值现值短期目标值指标名称运算公式设立目的 数据收集 指标值 指标名称 运算公式 设立目的 数据收集 指标值 指标名称运算公式3、战略性客户销售收入占总销售收入的比率战略性客户销售收入占总销售收入的比率= 方案期内

13、战略性客户产生的销售收入/ 方案期内总销售收入促使公司重视满意对公司将来进展最重要、对公司赢利性奉献最大的战略性客户的才能销售部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值4、战略性客户利润率战略性客户利润率=战略性客户利润总额/ 方案期内利润总额反映战略性客户对公司最终经营成果的奉献程度财务部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值5、国内、国际市场及相对市场占有率国内、国际市场占有率=本期公司国内、国际市场的销售额/ 本期国内、国际市场容量国内（国际）相对市场占有率=本期公司国内、国际市场占有率/ 本期主要竞争对手的国内、国际市场占有率设立目

14、的反映企业在目标市场上的整体优势状况和竞争才能长期目标值数据收集销售部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）指标值现值短期目标值3.3 、流程指标指标名称运算公式设立目的数据收集指标值指标名称运算公式设立目的1、新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售比率=方案期内新产品（或新工艺制造的原有产品）的销售额/ 方案期内销售总额反映技术创新的的市场认可程度,表达公司后续的增长潜力财务部、销售部、技术部门（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值2、新产品、新工艺利润奉献率新产品、新工艺利润奉献率= 方案期内通过新产品、新工艺而产生

15、的利润额/ 方案期内利润总额反映技术创新在公司最终经营成果上的奉献数据收集 指标值 指标名称运算公式设立目的 数据收集 指标值 指标名称运算公式财务部、销售部、技术部门（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值3、通过工艺优化使产品制造成本降低率产品制造成本降低率= （原产品单位制造成本- 工艺优化后单位产品制造成本）/ 原产品单位制造成本反映技术创新在成本掌握方面的奉献财务部、生产部门、技术部门（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值4、可比选购成本降低率可比选购成本降低率= （当期代表性物料的选购成本- 上期代表性物料的选购成本）/ 上期代

16、表性物料的选购成本设立目的 降低公司物料选购的综合成本,表达出物料选购环节的成本掌握水平数据收集 财务部、选购部（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 5、制造费用降低率运算公式 制造费用降低率 =（当期制造费用- 上期制造费用）/ 上期制造费用设立目的 促使生产部门降低制造费用,表达生产环节的成本掌握水平数据收集 财务部、生产部门（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 6、准时发货率运算公式 准时发货率 =方案期内生产环节依据订货合同准时正确发货量 / 方案产量设立目的 反映生产环节的合同

17、履约才能和制造流程的灵敏性数据收集 品保部（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 7、产品制造过程中一次性通过率运算公式 一次性通过率 =方案期内一次性通过生产过程各阶段检验的产量 / 方案期内全部产量设立目的 提高制造环节的质量,降低制造质量成本数据收集 品保部、生产部门（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 8、客户退货率 （也可以针对某个关键性客户）运算公式 客户退货率 =当期退回产品数量 / 本期产品售出总量设立目的 从客户角度评判产品质量的指标数据收集 品保部、销售部（短期指 1-

18、2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 9、中间产品库存比率降低率运算公式 中间产品库存比率降低率 =（当期中间产品库存- 上期中间产品库存）/ 上期中间产品库存设立目的 反映生产方案和制造环节的整体水平数据收集 财务部、方案部、生产部门（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 10、关键生产设备技术先进水平及保护才能与公司的主要竞争对手相比,从设备所能达到的关键技术指标上进行分析,得出适合我公司目前产品组合的关键生产设备的先进水平；从主要生产设备是否能够连续保证达到初始的质量、技术指标要求,来判定我们对运

19、算公式 设备的保护保养才能； （这需要长周期的考察 ,日常评判指标包括设备的停机率、设备的完好率、设备保护费用等）不是设备越新、技术含量越高越好,而是从实现我公司目前及将来产品组合的战略部署动身,对设备的投入产出进行分析,得出设备的相对技术先进水平；设立目的数据收集指标值指标名称反映公司制造环节满意目标顾客质量和技术要求的硬件才能和公司对硬件的把握进展能 力设备部门、生产部门、技术部门（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值11、全流程关键设备生产才能综合利用率、全流程制造设备生产才能匹配度全流程关键设备生产才能综合利用率=本期实际产量 / 本期设备所能供应的额定产量

20、运算公式全流程制造设备生产才能匹配度=i工序产能 /i+1工序产能 （要考虑帮助环节的配套才能,特别是动力部门 ）设立目的反映公司对设备的综合利用与方案调度水平反映全工序生产设备的配套程度,匹配程度高有利于实现制造的流畅和灵敏数据收集 生产部门、方案部、技术部门（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 12、安全生产状况运算公式 依据国家对安全事故的规定,以不同等级安全事故发生次数为准设立目的 强调安全第一的思想数据收集 安全专员、生产部门（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值3.4 增长指标指标名称

21、1、将来公司进展思路清楚状况（定性考虑为主 ）战略部署明确将来要进展的领域、方案实行的行动、为此而做的预备等产品组合合理目前的单晶锭、抛光片、外延片、分立器件组合的 SWOT和协同效益分析如何运算公式 资源储备充分人员储备、资金储备、技术储备、治理水平、宏观和产业政策把握等市场判定精准市场走势、市场容量、竞争态势、进展空间、目标客户挑选和争取等设立目的 数据收集 指标值指标名称为公司将来的进展树立明确的目标,树立共同的追求和信念董事会、总经理（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值长期目标值2、高级治理人员技能水平、治理风格等互补状况；各类治理人员工作作风坚强状况和领 导力状况

22、治理技能、技术技能、市场开发及公关技能、人际技能等把握的程度和水平行事风格、沟通风格、决策风格、团队协作风格的相互补偿状况治理人员的敬业程度好最直接的表现是是否时刻想方设法把工作保质保量快速完成运算公式治理人员的责任意识是否相互推委、是否立刻行动、是否借口满腹、是否殚精竭虑治理人员的结果导向程度治理人员就是要对结果负责,无论什么缘由、无论什么困难,没有结果就是治理人员的问题,任何治理人员所负责的部门和领域的任何问 题就应当由其负最终责任并要其想方设法来解决设立目的强调治理及工作作风的重要性坚强治理作数据收集董事会、总经理（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值制度上完善长期目标

23、值指标值3、高素养专业、技术和治理人员的稳固性、匹配性、互补性和业绩状况等风的形成指标名称稳固性表达在人员的流淌率运算公式匹配性、互补性表达在专业背景的匹配、人员来源的匹配、年龄结构、性格特点等 的匹配等业绩状况表达在解决日常问题的才能、向公司提交的专业文章技术水准和价值等设立目的突出高素养人员组合的重要性,强调对人员治理的重视3-4 年内）人员梯队的数据收集人力资源部、总经理、其他高管（短期指1-2 年内,长期指指标值现值短期目标值人员数量和长期目标值质量初步满形成足指标名称4、人均销售额及销售毛利率长期目标值100 万/ 人年运算公式人均销售额 =销售收入 / 员工总数设立目的人均销售毛利

24、 =主营业务利润 / 员工总数突出提高劳动生产率的重要性；强调针对员工的投入产出比数据收集人力资源部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）指标值现值67 万/ 人年短期目标值80 万/ 人年指标名称5、适时治理优化及仔细执行情形治理掌握关系的有效性公司治理结构清楚、内部治理汇报关系明确部门职能与岗位职责的战略适应性部门的职能与岗位的职责及人员配置随公司战略适时的调整,随时清理掉低价值的岗位与人员运算公式质量治理体系的完备性特别在制造环节肯定要严格依据已经很成熟的质量体系的框架来治理设立目的财务、人事、技术创新制度和流程的完备和有效性等特别要在预算、内部掌握、技术人员的治理上下工夫突出公司内

25、部组织及岗位设置随战略进行调整的重要性数据收集董事会、总经理、相关高管（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）制度完善指标值现值短期目标值初步制度化长期目标值流程完善管控高效指标名称6、合格后备人员储备充分状况长期目标值各级工程师运算公式储备的各层次人员的数量设立目的为公司后续进展供应人力资源的保证数据收集人力资源部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值按学历和经指标值验要求在人的梯队数上满意指标名称 7、针对各类人员的鼓励约束机制的完备与有效性考核体系 针对全部各类人员的考核,斩断“ 南郭先生” 在公司的生存土壤,使业运算公式 绩好奉献大的员工真正获得应有的收益薪酬体系的

26、完备程度协作考核设立目的强化人员治理,使公司的市场压力在公司内层层传递,实现人人身上有压力体系完善并数据收集总经理、人力资源部（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值初步构建体长期目标值指标值系高效执行指标名称8、员工合理化建议收集、分析、反馈渠道畅通状况和效益水平运算公式员工关系治理程序的建立对于合理化建议的收集、分析等有明确的规定效益水平可以从各部门通过员工的建议而节省的成原来考量设立目的表达公司在员工关系治理和内部沟通治理上的顺畅水平及员工的精神面貌有肯定的实数据收集人力资源部、各部门主要治理者（短期指1-2 年内,长期指3-4 年内）现值短期目标值初步试行员长期目标值指标值工关系治理际成效程序 3.5 、风险指标 指标名称 1、决策风险业务（产品）组合风险产品组合假如缺少协同效应,很可能使不赢利的产品拖跨赢利性的产品,所以要考虑：运算公式 公司在产业链上什么位置能坚固树立竞争优势产品组合的当下及此后协同效应的投入产出比如何设立目的 从产品组合的角度考虑公司的经营风险数据收集 董事会、总经理（短期指 1-2 年内,长期指 3-4 年内）指标值 现值 短期目标值 长期目标值指标名称 2、决策风险行业（市场定位、汇率、利率、宏观政策的把握等）风险目标市场挑选的风险,