中国汽车行业年季度分析报告

1、 目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc88985560 I汽车行业基本运行情况 PAGEREF _Toc88985560 h 1 HYPERLINK l _Toc88985561 一、影响汽车产业发展的宏观经济因素分析 PAGEREF _Toc88985561 h 2 HYPERLINK l _Toc88985562 二、汽车车工业产产销平稳稳增长，但盈利利能力下下降 PAGEREF _Toc88985562 h 4 HYPERLINK l _Toc88985563 （一）汽汽车产销销仍保持持较为稳稳定的增增长 PAGEREF _Toc88985563 h 4

2、 HYPERLINK l _Toc88985564 （二）汽汽车价格格下降导导致汽车车整体盈盈利能力力下降 PAGEREF _Toc88985564 h 99 HYPERLINK l _Toc88985565 三、增速速放缓加加剧汽车车企业分分化 PAGEREF _Toc88985565 h 100 HYPERLINK l _Toc88985566 （一）汽汽车大型型企业竞竞争优势势依然稳稳固 PAGEREF _Toc88985566 h 111 HYPERLINK l _Toc88985567 （二）主主要轿车车厂家与与品牌加加快分化化 PAGEREF _Toc88985567 h 12 H

3、YPERLINK l _Toc88985568 （三）多多数企业业盈利水水平下滑滑 PAGEREF _Toc88985568 h 14 HYPERLINK l _Toc88985569 II汽车车行业的的重点问问题分析析 PAGEREF _Toc88985569 h 15 HYPERLINK l _Toc88985570 构成整车车特征的的汽车零零部件进进口管理理问题分分析 PAGEREF _Toc88985570 h 155 HYPERLINK l _Toc88985571 一、KDD装配汽汽车的现现状与发发展趋势势 PAGEREF _Toc88985571 h 15 HYPERLINK l

4、 _Toc88985572 二、KDD装配汽汽车盛行行的四大大主要原原因分析析 PAGEREF _Toc88985572 h 17 HYPERLINK l _Toc88985573 三、KDD装配汽汽车对我我国汽车车工业发发展的影影响分析析 PAGEREF _Toc88985573 h 19 HYPERLINK l _Toc88985574 四、办办法对对整车特特征的界界定分析析 PAGEREF _Toc88985574 h 20 HYPERLINK l _Toc88985575 五、办办法对对我国汽汽车工业业发展的的作用分分析 PAGEREF _Toc88985575 h 233 HYPER

5、LINK l _Toc88985576 六、对办法实施后后的政策策效果评评价 PAGEREF _Toc88985576 h 266 HYPERLINK l _Toc88985577 III结结论与预预测 PAGEREF _Toc88985577 h 299 HYPERLINK l _Toc88985578 1、短期期内汽车车产销规规模依然然受到一一定压制制 PAGEREF _Toc88985578 h 29 HYPERLINK l _Toc88985579 2、盈利利增速减减缓、分分化趋于于明显 PAGEREF _Toc88985579 h 229 HYPERLINK l _Toc889855

6、80 3、加息息对汽车车产业的的抑制作作用不会会太大 PAGEREF _Toc88985580 h 229 HYPERLINK l _Toc88985581 4、前99个月车车价下降降11%，第四四季度仍仍有走低低可能 PAGEREF _Toc88985581 h 330= 1 * ROMANI汽车行行业基本本运行情情况较之前几几年300%-440%甚甚至更高高的增长长幅度，三季度度汽车业业确实出出现了增增速下降降的态势势，但那那是在基基数扩大大后的一一个必然然结果。汽车业业作为一一个上下下游关联联度极大大的产业业，在目目前燃油油、原材材料供给给和道路路交通条条件紧张张的形势势下，适适度发展展

7、不仅可可以避免免大起大大落所造造成的巨巨大冲击击，更能能发挥支支柱产业业应有的的作用。因此115%-20%的发展展速度对对于目前前的中国国汽车业业来说是是合理的的。一、影响响汽车产产业发展展的宏观观经济因因素分析析1、快速速稳定的的经济增增长为汽汽车快速速发展提提供基础础国民经济济的增长长是影响响汽车市市场发展展的重要要因素。世界发发达国家家汽车工工业发展展都与国国民经济济发展直直接相关关，并基基本保证证与GDDP的同同步增长长。中国国汽车工工业正处处于高速速增长期期，且作作为国民民经济的的支柱产产业，其其增长率率要高于于GDPP增长，也高于于其他汽汽车工业业快速增增长国家家的平均均水平，如图

8、11-1。据国家家统计局局数据显显示，220044年前33季度我我国国内内生产总总值累计计931144亿亿元，同同比增长长9.55%，比比上半年年回落00.1个个百分点点，比一一季度回回落0.3个百百分点，预计第第四季度度的GDDP 增增速将进进一步减减慢，大大致在99.0%左右。良好国国民经济济走势决决定了汽汽车产业业能保持持在一个个快速稳稳定的增增长水平平。图1-11 220011年-220044年GDDP与汽汽车、轿轿车增长长率关系系图数据来源源：GDDP数据据来源于于国家统统计局，汽车销销售数据据来源汽汽车工业业协会2、固定定资产投投资放缓缓抑制汽汽车潜在在需求在今年的的一系列列的宏观

9、观调控下下，经季季节调整整后的固固定资产产投资累累计增长长率已经经连续77个月回回落。截截至9月月份，全全社会固固定资产产投资额额为4551022亿元，增长227.77%，增增幅比上上半年回回落0.9个百百分点。国家对对主要基基础建设设项目进进行了控控制，如如钢铁、水泥、房地产产等，减减少了公公司与机机构客户户在经济济活动中中的运输输量，直直接减少少了汽车车的需求求；同时时改变人人们对未未来收入入预期的的判断，表现为为有支付付能力的的购买需需求发生生变化，从而导导致购买买能力分分配上的的变化。汽车作作为高价价耐用消消费品，宏观紧紧缩后消消费者对对汽车行行业的购购买能力力下降了了，从而而导致消消

10、费者购购买需求求也发生生了变化化。3、增加加汽车消消费成本本汽车是个个高档消消费品。当其他他商品或或服务价价格持续续上升时时，由此此产生的的负的收收入效应应必然导导致消费费者降低低对汽车车需求。另一方方面，与与汽车相相关的商商品或服服务的价价格上涨涨加大了了汽车消消费成本本，将进进一步抑抑制汽车车的消费费（如图图1-22）。据统统计，33季度，车用燃燃料及零零配件价价格上涨涨13.7%，车辆使使用及维维修价格格上涨11.6%，城市市间交通通费价格格上涨22.9%，成品品油中的的汽油、柴油分分别上涨涨19.2%和和25.6%等等等。此此外，如如停车费费和保险费费用均有有不同程程度的上上升，这些都

11、直直接或间接提提高了整整个社会会的汽车车消费成成本。图1-22 220044年居民民价格与与交通类类价格走走势图数据来源源：国家家统计局局4、原材材料价格格上涨增增加汽车车销售成成本众所周知知，汽车车是一个个产业链链长，辐辐射面广广的产业业。它的发发展与钢钢铁、机机械、电电子、橡橡胶、玻玻璃、石石化、建建筑、服服务等1156个个相关产产业的发发展息息息相关。因此汽汽车上游游产品价价格的不不断上涨涨必然增增加汽车车业的销销售成本本，如图图1-33所示。据国家家统计局局发布的的相关资资料显示示：“与与上年同同期相比比，1-8月工工业品出出厂价格格上涨55.200%，原原材料、燃料动动力购进进价格上

12、上涨100.400%。”受原材材料价格格上涨的的影响，20004年单单车平均均销售成成本由最最低的115.115万元元（2月月），上上升到117.221万元元（8月月），上上涨了113.66%。图1-33 20004年年工业品品出厂价价格走势势图数据来源源：国家家统计局局二、汽车车工业产产销平稳稳增长，但盈利利能力下下降（一）汽汽车产销销仍保持持较为稳稳定的增增长从汽车产产销总体体发展趋趋势来看看，今年年前三季季度的车车市呈现现一个先先扬后抑抑的“倒钩形形”。一季季度在前前两年汽汽车产销销超高速速增长势势头的推推动下，汽车产产销继续续一路走走高，33月产销销达到最最高值，并双双双突破550万辆

13、辆，分别别达到556.774万辆辆和544.266万辆；进入二二季度，汽车产产销调整整的趋势势开始逐逐渐显现现，其中中5月产产销降幅幅最大；三季度度汽车产产销降幅幅较二季季度有所所减缓，产销同同比增量量明显低低于一季季度和二二季度。截止220044年9月月底累计计生产汽汽车3885.551万辆辆，同比比增长119.228%，累计销销售汽车车3722.933万辆，同比增增长188.366%，产产销同比比增幅与与上年同同期相比比回落116.449个百百分点和和11.80个个百分点点。基本本上汽车车产销仍仍然继续续保持较较为平稳稳的增长长态势。图1-44：20004年年前三季季度的汽汽车产销销趋势数

14、据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯1、轿车车产销增增幅下降降明显，理性发发展趋势势开始逐逐渐显现现自今年66月份我我国轿车车月度销销量跌到到谷底以以来，77月份起起国内车车市开始始缓慢恢恢复。连连续3个个月同比比上升，且增幅幅逐月扩扩大，同同时，国国内轿车车厂家的的工业库库存也在在逐步减减少。但但由于去去年基数数较大的的关系，9月份份我国轿轿车销量量同比明明显下降降。截止止9月底底，轿车车累计产产销1880.336万辆辆和1770.000万辆辆，同比比分别增增长222.022%和220.668%，与上年年同期相相比增幅幅回落665.221个百百分点和和48.15个个百分点点。在所

15、所有九大大类车型型中，轿轿车的销销售仍占占主要部部分，占占所有车车型销售售的455.588%，比比排在第第二位的的轻型载载货车高高出299.600个百分分点。图1-55 20004年年前3季季度轿车车产销趋趋势数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯造成这一一现象的的主要原原因是，正如我我们在22季度报报告分析析说的降降价加剧剧了消费费者的持持币待购购：降价价策略曾曾一度激激发了车车市的活活力，轿轿车销量量也曾一一度攀升升，然而而单一的的降价策策略也导导致了部部分企业业卷入了了盲目的的价格混混战，使使得品牌牌竞争实实力大大大削弱，同时也也在某种种程度上上挫伤了了用户的的消费激激情，造

16、造成新一一轮的持持币待购购。2、载货货车呈现现复苏性性增长态态势，重重型和中中型载货货车表现现出色与轿车产产销增幅幅明显下下降的趋趋势形成成鲜明对对照的是是，载货货车行业业却一改改去年下下半年低低迷的发发展趋势势，呈现现出快速速增长势势头，不不仅产量量同比增增长比上上年明显显提高，销量同同比增长长更是大大幅提升升。截止止9月底底载货车车累计产产销1113.009万辆辆和1112.884万辆辆，同比比分别增增长200.833%和224.666%，产销同同比增幅幅分别比比上年同同期提高高12.84和和17.88个个百分点点。载货货车市场场重新表表现出强强劲的发发展势头头的主要要原因是是由于近近期产

17、业业部门连连续出台台多项政政策，规规范市场场秩序，道路路车辆外外廓尺寸寸、轴荷荷及质量量限值规定了了所有上上路车型型的标准准，再加加上集中中治理车车辆大吨吨小标和和超载超超限，引引发的交交通运输输能力持持续吃紧紧和运费费的上涨涨，增加加了对大大运力载载货车的的需求。图1-66 220044年前33季度载载货车生生产情况况数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯图1-77 20004年年前3季季度载货货车销售售情况数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯在此，尤尤其值得得一提的的是重型型和中型型载货车车，在公公路货运运量和货货物周转转量快速速增长的的带动下下，20004年年前

18、三季季度重型型和中型型载货车车呈现出出持续快快速发展展的良好好势头，截止99月底重重型载货货车累计计产销228.226万辆辆和288.200万辆，同比分分别增长长32.82%和388.722%，与与上年同同期相比比，同比比增幅分分别高出出27.76个个百分点点和344.444个百分分点；中中型载货货车累计计产销112.665万辆辆和122.477万辆，同比分分别增长长20.06%和211.333%，而而去年中中型载货货车为负负增长。微型载载货车表表现同样样较为出出色，截截止9月月底累计计产销112.224万辆辆和122.555万辆，同比分分别增长长9.224%和和26.03%，也基基本摆脱脱了

19、上年年产销低低迷的阴阴影。轻轻型载货货车产销销增长情情况基本本和上年年相差不不多，截截止9月月底，轻轻型载货货车累计计产销559.994万辆辆和599.611万辆，同比分分别增长长18.52%和199.344%，与与上年同同期相比比，同比比增幅下下降4.57个个百分点点和4.63个个百分点点。3、客车车行业总总体增势势平稳，大型客客车成为为增长亮亮点今年客车车的销量量曲线在在8月份份突然大大幅攀升升，达到到了今年年以来的的最高点点。与上年年相比，8月份份的客车车销量不不仅远远远超过去去年8月月，甚至至超过了了标志客客车市场场走出低低谷的99月份。造成这这种原因因一方面面是产销销波动规规律的影影

20、响，另另一方面面是由于于客车企企业清理理库存所所致。220033年8月月，国家家环保总总局发布布了关关于实施施国家第第二阶段段机动车车排放标标准的公公告，其中规规定，从从20003年99月1日日起，所所有总重重在3.5吨以以上的新新车型和和新发动动机，都都应符合合相当于于欧标准的的排放法法规，而而到20004年年8月331日止止，相当当于欧标准的的车型和和发动机机都将禁禁止生产产、进口口、销售售和注册册登记。在这种种背景之之下，虽虽然大限限将至，但大部部分客车车企业都都还有一一定数量量的“欧欧客车”库存，因此，处理“欧客车”库存是是多数企企业的当当务之急急，导致致8月份份的销量量增长幅幅度远远

21、远超过产产量增长长幅度。图1-88 20004年年前3季季度客车车生产情情况数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯图1-99 20004年年前3季季度客车车销售情情况数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯截止9月月底客车车累计产产销922.066万辆和和90.09万万辆，同同比分别别增长112.556%和和7.663%。从客车车各品种种来看，大型客客车在今今年呈现现出旺盛盛的增长长态势。截止99月底，大型客客车累计计产销11.900万辆和和1.888万辆辆，同比比分别增增长522.511%和554.777%，与上年年同期相相比，产产销同比比增幅分分别高出出40.27个个

22、百分点点和422.244个百分分点；受受大型客客车的带带动，中中型客车车产销低低迷的态态势也得得到较大大缓解，截止99月底，中型客客车累计计产销33.777万辆和和3.882万辆辆，产销销同比增增幅虽然然不高，但与上上年同期期相比已已经基本本上走出出了低谷谷。与其其他品种种不同，轻型客客车产销销增幅与与上年同同期相比比明显下下降，截截止9月月底，轻轻型客车车累计产产销311.022万辆和和30.13万万辆，同同比分别别增长99.266%和77.666%，产产销同比比增幅分分别比上上年同期期低277.388个百分分点和226.332个百百分点；与上年年同期相相比，微微型客车车产销增增势较为为平稳

23、，截止99月底，微型客客车累计计产销555.337万辆辆和544.277万辆，同比分分别增长长14.45%和6.81%。（二）汽汽车价格格下降导导致汽车车整体盈盈利能力力下降原材料的的持续上上涨和产产品的大大幅降价价是影响响行业利利润总额额下滑的的重要原原因。首首先：如如前所述述，原材材料的持持续上涨涨导致企企业成本本增长高高于销售售收入的的增长，利润空空间变小小。其次次，今年年以来，激烈的的市场竞竞争，导导致生产产轿车的的企业连连续大幅幅降价，降价幅幅度之大大是多年年来销售售市场上上未曾有有过的。因此，这两方方面的影影响使企企业的盈盈利空间间受到很很大的挤挤压，盈盈利水平平明显下下滑。其其中

24、，商商用车盈盈利下滑滑的主要要原因在在于原材材料价格格的上涨涨，而轿轿车等乘乘用车盈盈利增长长趋缓的的根本原原因在于于价格下下滑。11-8月月全行业业利润总总额与上上年同比比保持增增长，但但增幅继继续回落落。1-8月全全行业累累计实现现利润5561.96亿亿元，同同比增长长7.220%，增长额额为377.722亿元，增幅比比1-77月回落落4.226个百百分点。在今后后两年左左右的时时间里汽汽车价格格集中下下滑的态态势难以以改变，同时钢钢材等原原材料仍仍处于高高位运行行，最为为关键的的是行业业利润在在受到双双重挤压压的同时时，各个个厂家的的价格战战并没有有改变汽汽车销量量增长速速度的放放缓。图

25、1-110 220044年前33季度汽汽车行业业经营情情况数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯从1-88月汽车车行业的的五个小小行业实实现利润润的具体体情况看看：1-8月，摩托车车制造业业实现利利润与上上年同比比继续保保持较高高增速；汽车发发动机制制造业和和汽车零零部件制制造业实实现利润润的增速速同比增增长均超超过155%，但但增幅比比上半年年有所回回落；汽汽车制造造业利润润下滑最最为明显显，由正正增长变变负增长长；1-8月，改装车车制造业业利润与与上年同同期相比比为负增增长，下下降幅度度比上半半年有所所加大。表1-33：20004年年1-88月汽车车行业各各小行业业利润总总额增

26、速速比较行业名称称企业数(个)利润总额额增长率率(%)1-3月月1-6月月1-8月月合计5753315.22013.9927.200汽车制造造业1299.1334.322-4.773改装车制制造业50613.444-1.447-6.119摩托车制制造业10055108.6973.99366.994汽车发动动机制造造业5055.44725.77015.008汽车零部部件制造造业4063318.00329.44827.116数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯三、增速速放缓加加剧汽车车企业分分化如前所述述，在汽汽车价格格下降和和原材料料价格上上涨的双双重挤压压，销量量没有快快速增长长

27、，汽车车行业盈盈利能力力下降的的情况下下，汽车车企业呈呈明显的的分化趋趋势。（一）汽汽车大型型企业竞竞争优势势依然稳稳固从产业集集中度来来看，CCR3、CR55、CRR10、CR115的产产业集中中度较去去年均有有一定的的提高（如图11-111）。其其中，前前5家汽汽车生产产企业的的产业集集中度较较去年同同期上升升了4.8个百百分点。这5家家企业分分别是一一汽、上上汽、东东风、长长安、北北汽。他他们的产产销均突突破200万辆，累计产产销占汽汽车总产产销的667.001%和和66.42%。其原原因是，除了一一汽和上上汽，其其余三家家的市场场占有率率均接近近汽车车产业发发展政策策规定定的大型型汽车

28、汽汽车企业业（集团团）市场场占有率率必须超超过155%的标标准。为为了尽快快达标，享受大大型汽车车企业的的优惠待待遇，纷纷纷采用用兼并收收购、整整合销售售、扩大大产能等等手段来来提高市市场占有有率。前7家汽汽车生产产企业的的产业集集中度较较去年同同期上升升7个百百分点，产销均均突破110万辆辆，7家家累计产产销汽车车2888.555万辆和和2777.377万辆，约占汽汽车产销销总量的的74.85%和744.388%；前前15家家汽车生生产企业业的产业业集中度度与去年年基本持持平，产产销均超超过5万万辆，累累计产销销汽车3346.43万万辆和3334.64万万辆，约约占汽车车产销总总量的889.

29、886%和和89.73%。图1-111 CCR3 CR55 CRR7 CCR155等企业业集中度度趋势数据来源源：中国国汽车工工业协会会从一汽、上汽和和东风等等三大集集团整体体实力来来看。截截止9月月底，三三大集团团累计产产销汽车车1811.188万辆和和1711.199万辆，约占汽汽车总产产销量的的47.00%和455.900%，其其中轿车车累计产产销4.59万万辆和1104.71万万辆，约约占轿车车总产销销量的663.553%和和61.59%；载货货车累计计产销440.994万辆辆和400.944万辆，约占载载货车总总产销量量的366.200%和336.228%：客车累累计产销销95.64

30、万万辆和225.554万辆辆，约占占客车总总产销量量的277.855%和228.335%。虽然今今年产销销增幅有有一定回回落，但但在行业业内的优优势地位位依旧稳稳固。表1-4420004年年前三季季度三大大汽车集集团分车车型产销销情况（单位：辆）主要品种种一汽集团团东风集团团上汽集团团产量销量产量销量产量销量载货汽车车1982275199660117733601757713337998340665重型货车车969227979117865333858997836493中型货车车42633143644948699847433200轻型货车车46777245900241911142266000微型货

31、车车119445121333218124329662335772客车80400180455342366741166713366811337735大型客车车270002546619333190991061110377中型客车车432334530045888456335454轻型客车车1984441952293584463469954254431455微型客车车5353345384480012833121294499轿车480225742544151692251154884049644044668875合计758993370544693889978371772066388836346675数据来源

32、源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯（二）主主要轿车车厂家与与品牌加加快分化化在主要轿轿车生产产厂家中中，销量量同比增增长幅度度比较大大的是长长安福特特（2005.557%）、北京京现代（1455.877%）、吉利汽汽车（883.556%）上海通通用（880.990%）、广州州本田（72.38%），呈呈现出较较强的增增长势头头。主要要企业中中产销量量同比下下降的是是夏利汽汽车（-27.81%）、神神龙汽车车（-18.72%）、风风神（-11.97%），上上海大众众和一汽汽大众销销量也有有明显下下降。图1-112 220044年销量量增幅最最大的55家轿车车企业销销量增长长趋势数据来源源：

33、汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯图1-113 220044年销量量增幅最最小的66家轿车车企业销销量增长长趋势数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯同样，部部分车型型处于严严重的供供不应求求状态，如新雅雅阁、飞飞度、索索纳塔等等等，但但也有部部分车型型库存较较大，不不得不进进行限产产，如威威姿、云云雀等等等。企业业及车型型分化加加剧的特特点将在在今年表表现得更更加明显显，同时时，今年年轿车生生产波动动的幅度度也将比比去年有有明显增增加。（三）多多数企业业盈利水水平下滑滑据汽车工工业155家重点点企业经经济指标标快报显显示，前前8个月月，汽车车工业115家重重点企业业(集团团)

34、整体体继续保保持增长长态势，各主要要经济指指标虽高高于上年年同期水水平，但但增速与与年初相相比继续续减缓，多数企企业盈利利水平下下滑。企业盈利利能力的的下滑主主要来自自两方面面：首先先原材料料的继续续上涨，仍然是是直接影影响企业业利润、利税盈盈利下滑滑的一个个重要原原因。其其次是市市场激烈烈的竞争争，迫使使企业在在产品销销售上不不得不采采取大幅幅降价的的促销手手段。以以上两方方面使企企业盈利利空间减减小。11-8月月汽车工工业155家重点点企业(集团)累计实实现利润润总额3311.72亿亿元，同同比增长长5.441%，增长额额为155.999亿元，增幅比比上半年年回落66.088个百分分点；图

35、1-116 20004年115家重重点企业业利润增增幅趋势势图数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯从1-88月汽车车工业115家重重点企业业(集团团)实现现利润的的具体情情况看，多数企企业与11-7月月相比，实现利利润的增增速继续续减缓，盈利能能力下滑滑。其中中：7家家企业实实现利润润同比保保持增长长，5家家企业实实现利润润同比下下降，33家企业业亏损。 = 2 * ROMANII汽车车行业的的重点问问题分析析构成整车车特征的的汽车零零部件进进口管理理问题分分析前三季度度的汽车车运行分分析表明明，在产产量、产产值稳定定增长的的同时，利润总总额下降降，工业业增加值值由正增增长变为为

36、负增长长，说明明汽车工工业KDD形式生生产比重重相当大大，效益益的增长长显著低低于产值值和产量量的增长长。日前前，由国国家发改改委、商商务部和和海关总总署联合合制定的的构成成整车特特征的汽汽车零部部件进口口管理办办法（以下简简称“办法”）已进入了了最后的的意见征征集和修修订阶段段，有望望在20004年年12月月前后正正式出台台，成为为新汽汽车产业业发展政政策的的首个配配套实施施细则。据悉，这个“办法”将进一一步细化化构成汽汽车整车车特征和和汽车总总成(系系统)的的特征认认定，加加强对构构成整车车特征的的汽车零零部件进进口的管管理，通通过关税税的经济济杠杆作作用，遏遏制目前前通行的的KD造造车方

37、式式，提高高零部件件本土化化生产能能力，进进而引导导国内汽汽车产业业结构的的调整，提高企企业竞争争力。一、KDD装配汽汽车的现现状与发发展趋势势KD即散散件组装装，是通通过购买买国外的的生产许许可证，引进国国外某种种车型或或相关技技术，进进口国外外零部件件来组装装整车并并就地销销售的一一种国际际贸易形形式。按按照国际际通行说说法，KKD造车车有三种种方式：CKDD、SKKD、DDKD。CKDD为全散散件组装装；SKKD是半半散件组组装，部部分现成成总成；DKDD则是车车身大总总成。在在上世纪纪80年年代，由由于我国国没有轿轿车生产产配套能能力，主主要轿车车企业都都是采用用CKDD的方式式组装生

38、生产如北北京吉普普、桑塔塔纳、捷捷达等主主流车型型，曾对对我国汽汽车工业业的发展展起到巨巨大的促促进作用用。944年国家家出台汽车产产业政策策规定定了严格格的轿车车产品国国产化要要求，CCKD 造车得得到全面面的抑制制。但由由于国产产化政策策明显违违背了WWTO规规则，220011年入世世后我国国CKDD 造车车再次开开始盛行行，并呈呈加剧趋趋势，于于20004年达达到高峰峰。汽车车工业协协会统计计数据显显示，今今年1-7月我我国CKKD装配配的汽车车产量达达29.13万万辆，占占同期增增加产量量的500%，比比去年同同期增长长1955.199%。这这两组数数据在汽汽车“井喷”的20001-2

39、0003年仅仅为7.47万万、100万、112.99万辆，同比增增幅为-65.45%、333.988%、228.992%。图2-11 20001年年-20004年年我国CCKD装装配汽车车的产销销变化趋趋势数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯与此同时时，关键键零部件件进口的的快速增增长也证证明散件件组装汽汽车正成成为目前前国内的的主要方方式。商商务部数数据表明明：20003年年，国内内的汽车车进口配配额为991亿美美元，比比20002年增增长155%。而而据商务务部机电电司预计计，今年汽汽车产品品进口将将首次突突破1000亿美美元。据据海关统统计，今今年1至至7月我我国共进进口各

40、类类汽车整整车（含含成套散散件）11052298辆辆，金额额298亿美美元，分分别比上上年同期期增长55622%和881%，其中进进口汽车车关键件件1601亿亿美元，同比增增长166733%；进进口汽车车零附件件3606亿亿美元，同比增增长111611%。图2-22 220033年-220044年我国国零部件件的进口口变化与与趋势数据来源源：汽车车工业协协会，汽车产产销工业业快讯二、KDD装配汽汽车盛行行的四大大主要原原因分析析1、旺盛盛的汽车车需求刺刺激了汽汽车厂商商的投机机行为与全球汽汽车市场场2%左左右的增增长速度度相比，近几年年我国汽汽车市场场均处在在30%左右的的高速增增长期，其中轿

41、轿车市场场的增长长速度更更是高达达50%。20002年年汽车销销量突破破3000万辆，比20001年年同比累累计增长长36.65%；20003年年汽车销销量进一一步增加加到4339.008万辆辆，比20002年同比累累计增长长34.21%；20004年年，尽管管受到宏宏观调控控等多因因素的影影响，11-9月月我国汽汽车累计计销量仍仍达到3372.93万万辆，同同比增长长18.36%。而轿轿车在这这段时间间的销量量分别为为1700万辆，同比增增长200.688%。旺旺盛的市市场需求求刺激更更多的供供给。KKD装配配汽车因因投资少少、风险险低、利利润高等等优点成成为了各各轿车企企业的提提高产能能、

42、投放放新车型型的主要要生产方方式。220022年全年年累计新新投放十十几个轿轿车品牌牌，产量量突破3000万辆辆；20003年年推出的的新品种种超过330个，产量4444.37万万辆；220044年预计计有近550款新新车型投投放中国国市场，全年预预计产量量高达5520万万辆。其其中新增增的品牌牌基本上上都是采采用KDD装配方方式而成成，如现现代索纳纳塔、长长安蒙迪迪欧、一一汽马自自达M66、华晨晨宝马、本田雅雅阁等等等。2、巨额额关税差差给KDD装配汽汽车提供供最大动动力旺盛的市市场需求求刺激厂厂商的投投机行为为，而关关税差带带来的高高额利润润则是国内内企业热热衷于KKD装配配汽车的的最大动

43、动力。按按现有关关税税率率计算，轿车的的平均税税率在335%左左右，某某些零部部件关税税税率已已达到110%，税差225%。到20006年年7月11日，整整车进口口关税税税率为225%，零部件件关税税税率则在在20006年11月1日日整体达达到100%的水水平，届届时税差差为155%。因因此企业业在不增增加资金金、土地地、人员员、设备备等资源源的情况况下，只只要采用用KD装装配造车车，也能能获达高高达255%或115%纯纯利润。3、地方方或部门门割据为为KD装装配汽车车提供生生存基础础目前我国国有277个省（市）生产汽汽车，有有17个个省市生生产轿车车，23个个省(市市)已建建成轿车车生产线线

44、，全国国有汽车车整车制制造企业业多达1123家家。由于于地方或或部门割割据，每每个整车车厂都要要建立一一个相当当封闭的的、单独独的零部部件供应应体系。比如南南北大众众都都是德国国大众的的合资企企业，采用一个个零部件件供应体体系是非非常经济济的，但但由于中中方是两两个企业业（上海海大众、一汽-大众），对不不同的上上级负责责，所以以要建立立两个零零部件供供应体系系。丰田、本田、现代、通用也也是如此此。这样样也就造造成了各各个零部部件企业业投资规规模偏小小，生产产成本偏偏高，研研发竞争争力不足足。面对对高速增增长的汽汽车市场场，汽车制制造企业业自然急急于推出出新车型型，占据据市场份份额，国国产零部部

45、件企业业无法及及时提供供整车厂厂家生产产新车型型所需的的高标准准、高技技术和低低成本零零部件，与此同同时，国国产化要要求已被被取消，且整车车与零部部件又存存在很大大关税差差，于是是，整车车厂家纷纷纷选择择“进口口替代国国产”策策略。图2-3320002年年我国汽汽车产量量与销售售产值的的地域分分布状况况资料来源源：根据据20003中中国汽车车工业年年鉴绘绘制。图2-44 我我国汽车车零部件件企业的的分布与与规模资料来源源：根据据20003中中国汽车车工业年年鉴绘绘制。4、产业业政策与与贸易政政策不协协调给KKD装配配汽车提提供政策策空间入世后，我国汽汽车产业业贸易政政策已逐逐步纳入入WTOO的

46、体系系之内，如大幅幅降低关关税、每每年以115%的的速度增增加汽车车进口配配额、取取消400%的国国产化率率与外汇汇平衡要要求等等等。而在长长期政策策保护下下，我国国汽车产产业政策策仍停留留在高关关税、高高国产化化、高保保护的“三高政政策”，比如如外方合合资份额额不得越越过500%，汽汽车服务务贸易环环节实行行严格限限制外商商参与等等等。而而且各汽车企业业都有深深厚的地地方政府府或部委委投资背背景。短短期内想想协调产产业政策策和贸易易政策取取得多赢赢局面几几乎是不不可能的的事。为为了缓解解关税逐逐年降低低的情况况下进口口整车对对我国汽汽车业的的冲击，20002年，我国汽汽车进口口配额明明显向零

47、零部件倾倾斜，这这样直接接引发了了近三年年汽车生生产的KKD组装装之风愈愈演愈烈烈，从最最初的CCKD到到SKDD，最后后演变到到DKDD。三、KDD装配汽汽车对我我国汽车车工业发发展的影影响分析析不可否认认，在我我国汽车车工业发发展之初初，采取取KD方方式逐步步国产化化，确实实促进了了我国汽车车业的快快速发展展，提高高了国内内汽车产产业的整整体生产产水平。但如果果企业长长期采用用KD装装配方式式生产汽车车，则会会给我国国汽车产产业带来来巨大危危害。1、阻碍碍自主开开发与自自有品牌牌建设拉美国家家的汽车车产业发发展经验验表明：汽车跨跨国公司司投资于于发展中中国家的的主要目目的是利利用当地地廉价

48、的的劳动力力，而在在投资和和建厂时时都非常常注意对对高端技技术和知知识产权权的保护护。在这这种由外外资进入入引发的的国际交交换中，作为发发展中国国家，只只是其劳劳动力参参与了国国际资本本循环，而没有有或很少少有先进进技术的的沉淀。因此，以外资资主导型型的汽车车产业不不利于我我国消化化、吸收收国外的的先进技技术，不不利于我我国汽车车产业的的技术升升级。长长此以往往，我国国汽车产产业的技技术开发发，特别别是自主主研发的的能力就就会丧失失殆尽。国家统统计局报报告指出出:“近近年来我我国汽车车产业虽虽发展很很快，但但去年(20003年)上上市的数数十款新新车大部部分是合合资公司司通过全全散件组组装和半

49、半散件组组装的方方式快速速推向市市场的，汽车特特别是轿轿车的新新产品开开发和推推出的重重要环节节基本上上被外商商所控制制，我国国汽车企企业有沦沦为跨国国公司附附庸的危危险。”2、限制制汽车零零部件业业长远发发展我国零部部件业的的先天不不足就是是规模普普遍小，技术落落后，低低水平地地重复生生产，产产品更新新换代比比较慢，这样导导致了零零部件业业获利能能力低下下，难以以适应当当今轿车车业产品品快速更更新换代代的要求求。如今今大量进进口零部部件以KKD方式式组装轿轿车，将将导致轿轿车整车车企业更更加不注注重零部部件的本本土化，使弱小小的零部部件业形形势更加加严峻。另一方方面，大大量零部部件的进进口导

50、致致国内零零部件企企业本来来有限的的市场容容量日益益缩小，使本土土零部件件企业更更加难以以形成规规模经济济。长此以以往，会会使国内内零部件件企业无无法得到到长远发发展。3、难以以保证长长久的售售后服务务KD装配配汽车本本质上是是一种贸贸易方式式，而不不是正常常生产。根据国国际惯例例“谁组装装谁负责责”的惯例例，国外外厂家并并不需要要对组装装车负责责。而我我国相当当一部KKD汽车车企业，没有自自身的工工艺流程程和生产产能力，一旦KKD企业业遭遇危危机，比比如消失失或破产产，消费费者购买买的车的的售后服服务将出出现真空空，消费费者权益益缺乏理理应的保保障，这这是其一一。其二二，由于于KD企企业缺乏

51、乏国内的的零部件件配套体体系，大大部分零零部件需需要进口口，因此此汽车在在使用过过程的零零配件供供应、维维修保养养成为车车主的大大问题。四、办办法对对整车特特征的界界定分析析KD装配配汽车也也引起了了政府相相关部门门的重视视，在66月1日日颁布的的我国新新汽车产产业发展展政策明明确规定定：国家家支持汽汽车生产产企业努努力提高高汽车产产品本地地化生产产能力，同时凡凡进口汽汽车零部部件构成成整车特特征的，均按进进口整车车税率纳纳税。而而办法法的即即将出台台，意味味着整车车特征的的认定过过程将更更加细化化、更加加严格，表明国国家将从从源头上上，即零零部件的的进口管管理上入入手，利利用关税税差别的的经

52、济杠杠杆调节节作用，来遏制制KD组组装模式式。汽车产产业发展展政策第五十十五条规规定：汽汽车整车车特征的的认定范范围为车车身(含含驾驶室室)总成成、发动动机总成成、变速速器总成成、驱动动桥总成成、非驱驱动桥总总成、车车架总成成、转向向系统、制动系系统等；第五十十七条规规定：按按照汽车车整车特特征的认认定范围围达到下下述状态态的，视视为构成成整车特特征：11、进口口车身（含驾驶驶室）、发动机机两大总总成装车车的；22、进口口车身（含驾驶驶室）和和发动机机两大总总成之一一及其余余三个总总成（含含）以上上装车的的；3、进口除除车身（含驾驶驶室）和和发动机机两大总总成以外外其余五五个总成成（含）以上装

53、装车的。办法法更加加细化了了总成(系统)关键零零部件的的界定，将构成成总成的的关键零零部件划划分为AA类件和和B类件件，其中中A类件件是构成成总成最最核心的的部件，B类件件则是一一些辅助助部件。根据通通过对汽汽车产业业产业政政策和相相关官员员、专家家的访谈谈和媒体体报道，我们认认为，具具体汽车车总成关关键件界界定表将将是这样的的：表2-11 汽汽车总成成（系统统）关键键件界定定表总成名称称关键零部部件名称称界定数量量（件）B类件总数量车身（驾驾驶室）M1类A类件侧围、车车门、发发动机罩罩盖25B类件顶盖、前前围、座座舱地板板、行李李箱盖、后围、翼子板板M2类A类件顶盖、侧侧围24B类件发动机罩

54、罩、前围围、车门门、后围围、地板板M3类A类件顶盖、侧侧围、车车身骨架架24B类件前围、车车门、后后围、地地板N类A类件顶盖、车车门、侧侧围25B类件发动机罩罩盖、前前围、后后围、翼翼子板、地板发动机总总成5柴油机A类件缸体、缸缸盖26B类件曲轴、高高压油泵泵、增压压器2C类件凸轮轴、连杆、起动机机、发电电机、柴柴油喷射射器汽油机A类件缸体、缸缸盖26B类件曲轴、凸凸轮轴、EFII装置（含ECCU、节节流阀体体、喷油油器、传传感器）2C类件燃油泵、连杆、起动机机、发电电机、增增压器变速器44手动A类件壳体、齿齿轮、离离合器23B类件轴类、换换档机构构组件、同步器器、分动动器自动A类件壳体、离离

55、合器（自动变变速器用用液体偶偶合器）、自动动变速器器控制模模块（EECU）23B类件分动器、齿轮（摩擦轮轮与钢带带）、轴轴类、换换档机构构组件M1类车车桥驱动桥壳体、传传动轴、左右半半轴、转转向节、差速器器、摆臂臂、轮毂毂、轴承承、主减减速器、悬架弹弹簧、减减振器6非驱动桥桥车轴（拖拖臂总成成）、轮轮毂、轴轴承、悬悬架弹簧簧、减振振器4M2、M3、N类车车桥驱动桥桥壳、差差速轴、半轴、传动轴轴、主减减速器、轮毂、轴承、减振器器、悬架架弹簧5非驱动桥桥转向节、减振器器、前轴轴、悬架架弹簧、轮毂、轴承、4车架纵梁、横横梁（承承载式车车身的副副车架）2制动系统统制动主缸缸（气制制动阀）、助力力器总成

56、成、制动动器总成成（盘式式或鼓式式）、防防抱制动动系统（ABSS）的阀阀体、EECU总总成，驻驻车制动动器（不不含操纵纵系统）4转向器系系统3动力转向向转向器总总成、转转向助力力控制阀阀总成、转向助助力油泵泵、转向向盘、转转向轴及及万向节节3非动力转转向转向器总总成、转转向轴及及万向节节、转向向盘2注：1、铸锻造造毛坯件件不受限限制（或或不按进进口件计计算）；2、转转向盘中中包括气气囊；33、不含含远程变变速操纵纵系统；4、不不含散热热器、风风扇、空空滤器、消声器器、燃油油箱、离离合器；5、指指油漆前前焊装过过的白车车身片件件和构成成分总成成的冲压压件散片片，不含含车身附附件。或或指车身身的外

57、板板以及构构成分总总成的冲冲压件散散片，不不含车身身附件。综合分析析，我们们认为按按这个规规则汽车车（总成成）特征征认定条条件是：1、是否否采用进进口整套套散件组组装的，或进口口总成装装车的；2、是否否按上述述总成（系统）逐一分分解成若若干分总总成或关关键零部部件达到到及超过过规定的的数量，如进口口A类件件、B类类件、CC类件之之和达到到或超过过进口件件界定数数量即视视为构成成总成（系统）特征； 3、如果果进口AA类件、B类件件的数量量达到或或超过AA类件、B类件件界定数数量亦视视为构成成总成（系统）特征。比如进进口总成成A类件件数量超超过两件件； 4、将上上述总成成（系统统）分解解成若干干零

58、部件件，其进进口零部部件的价价格总和和达到该该总成（系统）全套CCKD散散件到岸岸价格的的60%以上的的。符合上述述条件任任一款规规定的，均被视视为构成成总成（系统）特征，按进口口整车税税率纳税税。同时，办法在附则部部分着重重强调了了汽车生生产企业业若违规规、违法法的处罚罚措施。办法法规定定：“申申报车车辆生产产企业及及产品公告和和备案时时隐瞒进进口零部部件构成成整车特特征的，采用分分散进口口方式进进口零部部件组装装汽车整整车，并并构成整整车特征征，不向向国家发发改委、商务部部和海关关总署备备案，偷偷逃关税税和进口口环节增增值税，有上述述情节之之一的，按走私私论处，由海关关补征关关税和进进口环

59、节节增值税税，并处处罚款，由国家家发改委委撤销其其车辆辆生产企企业及产产品目目录。情情节严重重构成走走私罪的的，移送送司法机机关追究究刑事责责任。”五、办办法对对我国汽汽车工业业发展的的作用分分析据悉，办法的制订订完全符符合WTTO框架架协议。政府希希望这一一办法与与产业政政策配套套使用，能促使使海外汽汽车制造造企业将将其核心心技术和和关键零零部件引引入中国国进行本本地化生生产，避避免中国国变成“世界汽汽车组装装工厂”，完善善国内零零部件企企业的生生产制造造能力，加快汽汽车配套套体系的的建立，从而提提高国内内汽车企企业的自自主开发发能力。因此尽尽管办法法仍未出出台，但但只要它它颁布实实施，将将

60、给中国国汽车制制造和零零部件带带了深刻刻的影响响：1、加快快汽车企企业产业业结构调调整，提提高自身身竞争力力首先，在在目前汽汽车市场场低迷的的情况下下，155%或225%的的税差是是许多中中小型汽汽车企业业的主要要利润来来源。这这类企业业在中国国多达995家，它们的的年产量量普遍不不足1万万辆，其其中700家汽车车企业年年产量甚甚至不足足10000辆，远远低低于国际际公认的的汽车规规模产量量（300万辆）。因此此办法的的出台使使这些依依靠进口口散件组组装的小小型汽车车企业和和引进后后技术消消化慢、产量小小、市场场占有率率不高的的产品有有可能因因为税率率的提高高而无利利可图，逐渐地地退出这这个行