企业管理第六章 FI 月末汇率评估流程

1、第六章-FI006_月月末汇率率评估流流程流程说明明此流程描描述因应应财务会会计月结结核算需需要，于于SAPP系统之之总帐模模块中进进行外币币汇率重重估帐务务处理的的系统作作业过程程。本流流程主要要涉及财财务部总总帐会计计和财务务部财务务主管等等岗位。 本流程主主要适用用于月末末结帐。由总帐帐会计查查询/维维护月末末汇率，根据汇汇率评估估的类型型分别进进行未清清项和科科目余额额的系统统重估试试运行，生成“汇率重重估报告告”。经财财务主管管审核后后，再进进行系统统正式评评估运行行，进行行月末过过帐。注意事项项：SAAP系统统之外币币重估报报告，需需列印存存档。相关附件件：汇率率重估报报告流程图系

2、统操作作操作范例例月末汇率率重估系统菜单单及交易易代码路径：会会计财务务会计总总分类帐帐期间处处理清算算评估外币币估值交易代码码：F.05系统屏幕幕及栏位位解释栏位名称称栏位说明明资料范例例公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011：震旦旦家具总总公司评估到期期日对于未清清项目评评估，评评估范围围包括评评估到期期日之前前未清帐帐的项目目；对于于余额评评估，评评估范围围包括评评估到期期日的科科目余额额。特别别地，若若到期日日在122月份，科目余余额

3、应截截至特殊殊期间11620011/022/288评估方法法确定评估估采用的的汇率及及计算方方法EVR：以原始始凭证的的汇率为为评估参参考汇率率，采用用中间汇汇率作评评估汇率率评估使用用货币类类型评估参考考货币10：公公司代码码货币资产负债债表准备备评估定义评估估差异是是否计入入行项目目,SAAP系统统依据用用户的选选择,采采取不同同的评估估策略,AOFF之外币币评估需需每次均均勾选”创建过帐帐评估差异异是否产产生过帐帐凭证按键进进入下一一个画面面。栏位名称称栏位说明明资料范例例评估总帐帐科目未未清项评估范围围包括总总帐科目目未清项项目评估总帐帐科目余余额评估范围围包括总总帐科目目余额总帐科目

4、目列示评估估范围内内的总帐帐科目1111101001000-1111199900000汇率差额额代码指定汇率率差异过过帐科目目AOF评估供应应商未清清项目评估范围围包括供供应商未未清项目目供应商列示评估估范围内内的供应应商编号号100000000-85500000055评估客户户未清项项目评估范围围包括客客户未清清项目客户列示评估估范围内内的客户户编号1000000000011-9990000000001 按运运行汇率率评估程程序栏位名称称栏位说明明资料范例例总帐科目目进行汇率率评估的的总帐科科目货币进行汇率率评估的的外币金额FCC外币科目目余额本位币金金额按评估汇汇率折算算后的本本位币科科目

5、余额额汇率评估基准准汇率旧评估差差额上一次汇汇率评估估的汇兑兑损益新的差异异本次汇率率评估的的汇兑损损益按产生生会计凭凭证显示路径：会会计财务务会计总总分类帐帐凭证显示示交易代码码：FBB03栏位名称称栏位说明明资料范例例财务凭证证编号会计凭证证编号。同一种种凭证类类型、同同一会计计年度、同一公公司代码码的会计计凭证编编号连续续。10000001108：总帐会会计凭证证编号公司代码码为财务会会计的组组织结构构基本单单元，在在其层面面上出具具资产负负债表和和损益表表等法定定会计报报表，震震旦家具具公司之之公司代代码设定定为自“F0001”至“F9999”F0011：震旦旦家具总总公司会计年度度凭证记帐帐年度20011：资产产会计凭凭证记帐帐年度按进入入下一画画面栏位名称称栏位说明明资料范例例项行项次1：第一一行项目目PK指定行项项目的借借贷方和和科目40：总总帐科目目借方帐户科目编号号5151103001000：