本科会计电算化第九章教学课件

1、YCF正版可修改PPT(本科）会计电算化第九章教学课件会计电算化授课教师：XX 用友U8V10.1第九章 综 合 实 训 一、 系统管理与基础设置账套号：123。账套名称：ABC。路径：默认。启用会计期：2020年9月。是否集团账：不选中。单位名称：ABC公司。税号：913123456789123456。本币代码：RMB。本币名称：人民币。企业类型：工业。行业性质：2007年新会计制度科目。科目预置语言：中文（简体）。账套主管：demo。按行业性质预置科目：选中。科目编码：4-2-2-2。部门编码：1-2。存货分类编码：2-2-3-3。客户编码：2-2-2-2。供应商分类编码：2-2-2-2。

2、有客户分类、供应商分类、存货分类，无外币核算，其他默认。启用总账、固定资产、薪资管理、应收款管理、应付款管理、销售管理、采购管理、库存管理和存货核算系统，启用时间均为2020年9月1日。（一） 建立账套 一、 系统管理与基础设置（二） 增加操作员并赋予权限操作员档案如表9-1所示。表9-1 操作员档案 一、 系统管理与基础设置（三） 公共档案基础设置部门档案设置如下：（1） “1营业中心”“101采购部”“102销售部”。（2） “2管理中心”“201总经理室”“202财务部”“203人力资源部。（3） “3制造中心”“301一车间”“302二车间”。1. 部门档案设置表9-2 人员档案人员档

3、案资料如表9-2所示。2. 人员档案设置表9-3 客户档案客户档案如表9-3所示。4. 客户档案设置客户分类为“01批发”“02代销”“03专柜”“04零售”。3. 客户分类设置表9-4 供应商档案供应商档案如表9-4所示。6. 供应商档案设置供应商分类为“01原材料供应商”“02成品供应商”。5. 供应商分类设置表9-5 存货分类存货分类如表9-5所示。7. 存货分类设置计量单位组编码为“01”，名称为“无换算关系组”，类别为“无换算率”。8. 计量单位组设置表9-6 存货档案存货档案如表9-6所示。10. 存货档案设置计量单位为“01盒”“02台”“03个”“04千米”。9. 计量单位设置

4、 二、 各子系统的初始设置（一） 总账系统的初始设置选项参数设置为可以使用应收受控科目和应付受控科目，允许修改、作废他人填制的凭证。1. 选项参数设置（1） 指定“1001库存现金”为库存现金总账科目，“1002银行存款”为银行存款总账科目。（2） 增加科目 “222101应交增值税”“22210101进项税额”“22210102销项税额”。（3） 修改“应收账款”“应收票据”“预收账款”科目的辅助核算为“客户往来”，受控于应收款管理系统；修改“应付账款”“应付票据”“预付账款”科目的辅助核算为“供应商往来”，受控于应付款管理系统。2. 会计科目设置开户银行设置如下：（1） 编码：01。（2）

5、 名称：中国工商银行武汉分行。（3） 账号：765892222111。5. 开户银行设置凭证类别设置为选择凭证类别为“记账凭证”。3. 凭证类别设置结算方式设置为“1现金结算”“2支票结算”“3汇票结算”。4. 结算方式仓库档案设置为“001原料仓库”“002成品仓库”“003外购品仓库”，计价方式均为“全月平均”。6. 仓库档案设置表9-7 收发类别设置收发类别设置如表9-7所示。7. 收发类别设置（1） 采购类型为“01普通采购”，入库类别为“采购入库”。（2） 销售类型为“01经销”“02代销”，出库类别均为“销售出库”。8. 采购、销售类型设置表9-8 会计科目的期初余额期初余额如表9

6、-8所示。9. 期初余额设置 二、 各子系统的初始设置（二） 应收款管理系统的初始设置应收科目为“1122应收账款”，预收科目为“2203预收账款”，销售收入科目为“6001主营业务收入”，税金科目为“22210102销项税额”。1. 基本科目设置结算方式科目设置为现金结算“1001”，支票结算“1002”，汇票结算“1002”。2. 结算方式科目设置期初余额为25 000元，为销售部于2020年8月20日向宏昌公司赊销5台计算机所形成的债权（价税合计）。3. 期初余额设 二、 各子系统的初始设置（三） 应付款管理系统的初始设置应付科目为“2202应付账款”，预付科目为“1123预付账款”，采

7、购科目为“1401材料采购”，税金科目为“22210101进项税额”。1. 基本科目设置结算方式科目设置为现金结算“1001”，支票结算“1002”，汇票结算“1002”。2. 结算方式科目设置期初余额为10 000元，为2020年8月23日从金陵商行赊购P芯片20盒所欠的价税款。3. 期初余额设 二、 各子系统的初始设置（四） 采购管理系统的初始设置2020年8月28日，收到金陵商行提供的P芯片20盒，单价500元，验收入原料库，发票至2020年9月1日尚未收到。原料仓库为“1403原材料”，成品仓库、外购品仓库为“1405库存商品”。1. 存货科目设置采购入库的对方科目为“1401材料采购

8、”，产成品入库的对方科目为“5001生产成本”。2. 对方科目设置（五） 存货核算系统的初始设置表9-9 各仓库的期初余额各仓库的期初余额如表9-9所示。3. 期初余额设置（五） 存货核算系统的初始设置库存管理系统从存货核算系统取数并批审、对账。 三、 会计业务处理根据ABC公司2020年9月份发生的以下经济业务资料，以CW002的身份按要求填制或生成会计凭证。（1） 2日，出纳王丽从银行提取人民币10 000元作为备用金，以支票结算，支票号为CN001。（提示：在总账系统直接填制。）（2） 5日，财务部陈伟购买办公用品200元，以库存现金支付，并附单据1张。（提示：在总账系统直接填制。）（3

9、） 9日，收到宏昌公司前欠货款25 000元，以支票结算，支票号为CN128。（提示：在应收款管理系统完成。）（4） 16日，向建昌公司赊购17英寸显示器10台，无税单价600元，收到采购专用发票，货未到、款未付。（提示：在采购管理系统录入发票，待入库后再在应付款管理系统完成发票结算、审核及制单。）1. 填制或生成会计凭证（5） 19日，向建昌公司购入的17英寸显示器验收入库10台，入库成本为600元/台。（提示：在库存管理、存货核算系统完成。）（6） 22日，以支票结算方式支付前欠金陵商行的10 000元，支票号CN006。（提示：在应付款管理系统完成。）（7） 25日，宏昌公司欲购买3台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为7 000元/台（无税）。宏昌公司经过商议，决定订购3台计算机，要求发货日期为9月27日。（提示：在销售管理系统录入销售报价单，生成销售订单。）（8） 27日，销售部从成品库向宏昌公司发出3台计算机，并填制销售专用发票。（提示：在销售管理系统、库存管理系统和应收款管理系统完成。）（9） 28日，收到宏昌公司全额货款，转账支票号为CN129。（提示：在应收款管理系统完成。）（10） 29日，销售部将销售发票交给财务部，进行销售成本及收入的结转。（提示：在存货核算系统完成。）2020年9月30日，以CW001的