商业银行业务(第1章)(14)(10级、11级)

商业银行经营学中央财经大学金融学院陈颖

2013年2月

教学大纲第一章导论第二章商业银行的负债业务第三章商业银行的资产业务第四章商业银行的其他业务

主要参考资料1、戴国强主编，《商业银行经营学》（第一版，第二版，第三版）（1999年版，2004年版，2007年版）（高等学校金融学主干课程系列教材）；(普通高等教育“十一五”国家级规划教材)，高等教育出版社，2011年。2、史建平主编，《商业银行管理》，(普通高等教育“十一五”国家级规划教材)，北京大学出版社，2011年6月。3、吴念鲁主编，《商业银行经营管理》（第二版）(普通高等教育“十一五”国家级规划教材)，高等教育出版社，2009年。4、（美）彼得.S.罗斯著，刘园译，《商业银行管理》，机械工业出版社，2010年9月版。5、经济类杂志：《财贸经济》，《经济学动态》，《金融研究》，《国际金融研究》，《中国金融》等。

6、经济类报纸：金融时报，财经时报，经济观察报，等等。中国人民银行.mht中国银行业监督管理委员会.mht中国金融新闻网.mht中国工商银行中国网站.mht中国金融网－全球最大的中文金融门户.mht

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第一章导论

第一节商业银行的性质一、银行二、商业银行银行的类型商业银行：追求自身的利润，业务多样化。专业银行：

在特定信贷领域从事特定信贷活动的银行。

包括：政策性银行，储蓄银行，投资银行等。中央银行发行的银行，银行的银行，政府的银行。我国目前的银行业金融机构

银行的含义与特点

经营货币信用业务的特殊企业银行起源：

铸币兑换业→货币经营业→银行是商品经济发展到一定阶段的产物。

银行的特殊性质：金融企业银行存在的基础——信用我国的征信体系建设银行的业务经营活动中存在着双重风险存款：提存风险；贷款：偿还风险。

银行起源铸币兑换业→货币经营业→现代银行，是商品经济发展到一定阶段的产物。银行起源于意大利，最早的银行是1272年的巴尔迪银行。1587年建立的威尼斯银行是具有近代意义的银行。

中世纪的威尼斯是世界著名的贸易中心，各国商人云集；为了顺利进行商品交换，需要将世界各地的货币兑换成威尼斯当地的货币→货币兑换商出现；随着商品经济的发展，货币收付规模扩大，各地商人为避免长途运输的风险，将用不完的货币委托货币兑换商保管，并委托其代办支付和汇兑，货币兑换商由此积攒了大量货币资金。此后，货币兑换商发现这些长期大量集存的货币余额相当稳定，可以用来发放高利贷，则开始主动揽取货币保管业务→货币经营业者；渐渐的，货币兑换商发现不需对所保管的货币实行全额准备，而只需保留部分准备金，就可以满足客户提取现金的需要，其余部分可以作为贷款获得利息；此后，货币兑换商逐渐演变成集存贷款和汇兑支付、结算业务于一身的早期银行。17世纪，银行这一新型金融机构传播到欧洲其他国家。1653年，英国资本主义制度建立，工商业需要有提供大量资金融通的专业机构与之相适应，他们不仅提供融资服务、经营债券、办理贴现，也以自己的信誉作担保，开出可以代替金属条块、具有流通价值的信用票据，更加具有近代意义的银行产生了。1694年，世界上第一家股份制商业银行——英格兰银行成立，是现代银行产生的象征。我国的征信体系建设银行基于信用而产生，借贷双方以信用为前提；金融业务是从借贷关系中派生出来的，金融是以信用为基础的，金融制度也被称为信用制度。2003年11月成立中国人民银行征信管理局，是中国人民银行的内设职能部门，全面负责我国信贷征信业的管理工作。2008年5月9日，中国人民银行征信中心在上海举行揭牌仪式。2007年，国务院发布《关于社会信用体系建设的若干意见》；2012年12月27日，国务院审议通过《征信管理条例(草案)》；2013年3月5日，《征信业管理条例》(国务院令第631号)正式施行。2006年正式建成，并实现全国联网运行的企业和个人征信系统，截至2011年6月底，该系统已分别为近1787万户企业和7.89多亿自然人建立了信用档案。目前，我国金融领域已经初步形成了以企业征信、个人征信、资本市场评级、信贷评级为主的信用服务体系；信用产品涵盖企业信用报告、个人信用报告、债券评级、借款企业评级和担保机构评级；建立了自上而下的征信管理体系，开展了形式多样的征信宣传与征信教育工作；建立了征信异议处理制度，切实维护信用信息主体权益。

美国次贷危机放大路线图雷曼兄弟破产对我国金融机构的影响华安基金QDII：存在清盘可能性（华安国际配置基金结构性保本票据的保本责任人是雷曼兄弟控股公司）。招商银行：7000万美元债券，其中：高级债券6000万美元，次级债券1000万美元。中国银行：7562万美元债券，（总资产占比的0.01%）。此外，对美国雷曼兄弟控股公司的贷款余额为5000万美元，对雷曼兄弟子公司的贷款余额为320万美元，为雷曼兄弟前30大无担保债权银行之一。工商银行：1.518亿美元债券，（总资产占比的0.01%）。兴业银行：3360万美元债券。建设银行：1.914亿美元，其中：高级债券1.414亿美元，次级债券0.5亿美元。（总资产占比的0.019%）。交通银行：7002万美元债券，（总资产占比的0.02%）。中信银行:相关的投资与交易产生的风险敞口总计折合约7600万美元,未持有该公司的次级债券。华夏银行：持有少量雷曼债券。

据有关公开资料显示

1984年—1990年，我国国有商业银行的不良资产不超过2000亿元；1994年—1997年，国有商业银行不良贷款占全部贷款的比率分别为：20%，22%，24%，25%。

1998年—1999年，是我国国有企业实施破产兼并力度最大的两年，也是我国国有商业银行不良贷款上升幅度最大的两年。如果按最保守的25%的比率估计，1999年末，我国国有商业银行不良贷款最低也有15000亿元。

2001年9月末，我国4家国有独资商业银行本外币贷款为6.8万亿元人民币，不良贷款为1.8万亿元，占全部贷款的26.62%。其中，实际已形成的损失占全部贷款的7%左右。资料来源：“国有商业银行面临信贷风险”2001年11月28日《产经新闻》。我国商业银行不良贷款占比变化

(2003年6月-2012年12月)（%）注：与以往相比，2007年国有商业银行、股份制商业银行机构范围不同，因此数字不可比。2012年第四季度，大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资银行的不良贷款率分别为：0.99%，0.72%，0.81%，1.76%，0.52%。

商业银行

以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

关于定义的解释是一种习惯性用法：基于商业行为发放贷款—CommercialBank

贷款的基本特点：短期性，生产性，自偿性。∴凡介入生产与流通的经常性周转过程的银行，均被称为商业银行。商业银行的功能与地位商业银行发展的两条道路高利贷与股份制专业化（英式）与综合式（德式）我国商业银行的发展历程

第一阶段：国家专业银行阶段（1984－1994年）

改革开放前，我国实行“大一统”的银行体制，中国人民银行曾是惟一的金融机构。

1984年，从人民银行分设出中国工商银行，加上原来专营外汇业务的中国银行、原来行使财政职能的中国人民建设银行以及1979年恢复的中国农业银行，成为国家专业银行；中国人民银行则专门行使中央银行职能，形成了各司其职的二元银行体制。

1986到1987年，我国恢复建立交通银行，建立中信实业银行，从而开始在我国金融体系中形成了不同产权形式的商业银行。

第二阶段：国有独资商业银行阶段（1994－2003年）

1994年，国家成立了三家政策性银行，实现了政策性金融与商业金融的离；1995年，颁布了《中华人民共和国商业银行法》，从法律上确立了国家专业银行的国有独资商业银行地位。第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（2003年至今）

2002年，第二次全国金融工作会议召开，明确国有独资商业银行改革是中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造。

2003年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并于12月30日通过汇金公司注资450亿美元，为两家试点银行股份制改革提供了可能性。2004年，两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开，我国开始进入国家控股的股份制商业银行改革阶段。2010年7月15日、16日，农行成功在上海和香港两地公开同步上市，标志着工农中建四大国有商业银行均已完成股份制改造，由国有独资商业银行转变为国家控股的股份制商业银行。2006年底，我国先后有9家银行上市，上市银行资产数由2002年的1023.3亿元扩展到2006年的20290.4亿元。目前，我国有17家上市银行——工行、建行、中行、交行、农行、平安银行/深发展、招商、民生、中信、浦发、兴业、华夏、北京、南京、宁波、光大银行、重庆农商行（2010年12月16日，H股在香港上市）。

我国目前的银行业金融机构国有大型银行中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、国家开发银行（2008.12.16改制）、交通银行、中国邮政储蓄银行（2007年3月20日挂牌）。全国性、股份制商业银行（12家）中国光大银行，中信银行，华夏银行，招商银行，中国民生银行，平安银行（原深圳发展银行），广发银行，兴业银行，上海浦东发展银行，恒丰银行，浙商银行股份有限公司，渤海银行。地区性商业银行城市商业银行（144家）：北京银行，上海银行，南京银行，宁波银行等。农村商业银行（212家）：张家港、常熟、江阴、重庆（2010年12月，在香港交易所上市）等。农村合作银行（190家）：宁波鄞州农村合作银行等。其他银行业金融机构外资法人金融机构（40家）；农村信用社（2265家）；新型农村金融机构（村镇银行635家，贷款公司10家，农村资金互助社46家）,金融消费公司（4家）（北银消费金融有限公司，2010年2月24日开业），66家信托公司，127家企业集团财务公司，18家金融租赁公司，4家货币经纪公司，14家汽车金融公司等。注：数据来源为《中国银监会2011年年报》我国目前已经形成以大型商业银行为主导，多种类型银行业金融机构有序竞争、共同发展，协同为国民经济提供多层次、多方面金融服务的银行体系。截至2011年底，我国银行业金融机构包括：2家政策性银行及国家开发银行，5家大型商业银行，12家股份制商业银行，144家城市商业银行，212家农村商业银行，190家农村合作银行，2,265家农村信用社，1家邮政储蓄银行，4家金融资产管理公司，40家外资法人金融机构，66家信托公司，127家企业集团财务公司，18家金融租赁公司，4家货币经纪公司，14家汽车金融公司，4家消费金融公司，635家村镇银行，10家贷款公司以及46家农村资金互助社。我国银行业金融机构共有法人机构3,800家，从业人员319.8万人。（数据来源：中国银行业监督管理委员会2011年报）《金融机构编码规范》2010年5月，中国人民银行发布了《金融机构编码规范》(简称“规范”)

，首次明确了我国金融机构涵盖范围，界定了各类金融机构具体组成，从宏观层面统一了我国金融机构的分类标准。按照“规范”的要求，我国目前将金融机构分为九大类型：货币当局，监管当局，银行业存款金融机构，银行业非存款类金融机构，证券业金融机构，保险业金融机构，交易及结算类金融机构，金融控股公司、其他。

中国人民银行的统计口径

（以2008年末各金融机构本外币资产总额为参考标准，自2011年开始执行）①中资全国性大型银行

本外币资产总量超过2万亿元的银行。包括：中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、国家开发银行、交通银行、邮政储蓄银行。②中资全国性中小型银行

本外币资产总量小于2万亿元且跨省经营的银行。③中资区域性中小型银行

本外币资产总量小于2万亿元且不跨省经营的银行。④农村合作金融机构

包括农村商业银行、农村合作银行、农村信用社。⑤外资金融机构截至2012年12月末，我国银行业金融机构境内外本外币资产总额为133.6万亿元。其中，大型商业银行资产总额60.0万亿元，占比44.9%；股份制商业银行资产总额23.5万亿元，占比17.6%。银行业金融机构境内本外币负债总额为125.0万亿元，同比增长17.8%。其中，大型商业银行负债总额56.1万亿元，占比44.9%；股份制商业银行负债总额22.2万亿元，占比17.8%。银监会监管：银行业金融机构——政策性银行及国家开发银行、大型商业银行、股份商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、新型农村金融机构、邮政储蓄银行、外资银行和非银行金融机构。

【我国银行业2010年12月末的资产结构】

全国性大型商业银行的基本情况银行名称成立时间与基本情况中国工商银行1984年1月1日。我国目前最大的国有商业银行。2005年10月开始股份制改造，2006年10月27日，A+H同步发行上市成功，创下了全球资本市场有史以来发行规模最大等多项纪录。2009年1月底，总资产已超过10万亿元人民币，成为国内首家总资产超过10万亿元的企业。中国银行1904年为“大清户部银行”，1908年改组为大清银行。1912年由孙中山先生批准成立中国银行。至1949年之前，中国银行先后是当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。1949年由人民政府接管。1953年定为公私合营性质，后并入中国人民银行，主要办理外汇业务。1979年3月从中国人民银行中分离出来，成为国家指定的外汇专业银行。1994年金融体制改革之后，成为国有商业银行。1994年和1995年，中国银行分别在香港和澳门成为发钞行。2001年，中国银行成功重组了香港中银集团。2002年7月25日，其在香港联交所上市，成为国内首家在境外上市的国有商业银行。2004年8月成立股份公司，2006年6月，A+H同步发行上市。2012年7月英国《银行家》杂志1000家大银行排名：中国工商银行由去年的第6位晋升至第3位；中国建设银行由去年的第8位晋升至第6位；中国银行与去年持平：第9位；中国农业银行则由第14位跃居至第10位。另外，中国各大银行也是业内盈利最丰厚的银行，其中工商银行去年的盈利高达432.18亿美元，令世界上的其他银行望尘莫及；建设银行以347.74亿美元的年盈利列居第二位；中国银行列第三位：267.65亿美元；美国摩根大通则以267.49亿美元屈居第四；农行排名第五：251.08亿美元。中国建设银行（1996年3月26日更名）1954年9月成立，专门办理基本建设拨款和贷款业务。1958年，对外保留名义，对内改为财政部基本建设财务司。1962年恢复，1970年并入中国人民银行。1972年从人民银行中分离出来，归财政部领导。1979年，成为国务院直属单位，负责财政投资的“拨改贷”后基本建设贷款的发放。1985年开始，受财政部与人民银行的双重领导。1994年，将代行的财政职能和办理的政策性基本建设贷款业务分别移交财政部和国家开发银行，成为国有商业银行。2004年9月开始股份制改造。2005年10月27日，

股票代号为0939的中国建设银行股份有限公司在香港联合交易所正式挂牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所挂牌上市。中国农业银行1949年2月，组建农业合作银行。1950年并入中国人民银行。1951年恢复。1952年再次并入人民银行。1955年成立中国农业银行，1957年被撤消。1963年再次成立，归国务院领导。1965年被并入人民银行。1979年3月恢复，直属国务院，由人民银行代管。1994年，适应中国经济和金融体制改革的新形势，中国农业银行在剥离政策性金融业务和其后与农村信用社脱离行政隶属关系后，由国有专业银行向国有商业银行转化。2008年10月21日，国务院通过农行股改方案，2009年1月9日，中国农业银行股份有限公司在北京召开创立大会。中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有中国农业银行股份有限公司50％股权。2009年1月16日，中国农业银行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步发行上市。交通银行成立于1908年。建国以后，成为公私合营的银行。1958年，其内地业务分别并入当时的人民银行和建设银行，只有香港分行一直在从事银行业务。1986年，国务院决定重新组建交通银行。1986年，交通银行上海分行试营业。1987年4月1日，交通银行总管理处由北京迁往上海。重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行。交通银行在中国金融业的改革发展中实现了六个“第一”：第一家资本来源和产权形式实行股份制；第一家按市场原则和成本―效益原则设置机构；第一家打破金融行业业务范围垄断，将竞争机制引入金融领域；第一家引进资产负债比例管理，并以此规范业务运作，防范经营风险；第一家建立双向选择的新型银企关系；第一家可以从事银行、保险、证券业务的综合性商业银行。2004年6月，开始股份制改造。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行。2007年5月15日，交行A股在上交所上市。国家开发银行1994年3月成立，直属国务院领导。1999年，国家开发银行成立分支机构，贷款业务由外包转为自主操作。主要职责：贯彻国家宏观经济政策，筹集和引导社会资金，缓解经济社会发展的瓶颈制约和薄弱环节，致力于以融资推动市场建设和规划先行，支持国家基础设施、基础产业、支柱产业和高新技术等领域的发展和国家重点项目建设；向城镇化、中小企业、“三农”、教育、医疗卫生和环境保护等社会发展瓶颈领域提供资金支持，促进科学发展和和谐社会建设；配合国家“走出去”

战略，积极拓展国际合作业务。2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司正式挂牌成立，标志着我国最大的政策性银行正式转型为一家股份制商业银行。新成立的国家开发银行股份公司继承了原国家开发银行的全部资产、负债、业务、机构网点和员工。注册资本是3000亿元，两家股东分别是财政部和中央汇金投资公司，各占51.3%和48.7%的股权比例。中国邮政储蓄银行有限责任公司2007年3月6日正式成立，是在改革邮政储蓄管理体制的基础上组建的商业银行。其承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务及因此而形成的资产和负债，并将继续从事原经营范围和业务许可文件批准/核准的业务。邮政储蓄自1986年恢复开办以来，现已建成覆盖全国城乡网点面最广、交易额最多的个人金融服务网络：拥有储蓄营业网点3.6万个。

全国性、股份制商业银行基本情况类型银行名称成立时间与基本情况全资附属型股份制中国光大银行1992年8月18日成立，原为中国光大集团总公司全资附属的银行，注册资本金15亿元。1996年3月进行股份制改造，成为有中国光大（集团）总公司控股（控股51%）、包括有亚洲开发银行在内的131家单位参股的全国性、股份制商业银行，新增资本金24亿元。1997年1月完成股份制改造，成为国内第一家国有控股并有国际金融组织参股的全国性股份制商业银行。1999年3月18日，经人民银行报请国务院批准，光大银行整体接收了原中国投资银行的债权、债务和设在北京、天津、上海等29个地区的137家同城营业网点。2007年7月，光大银行重组方案得到批准；11月底，汇金公司注资200亿元。2008年6月提交上市申请。2010年8月18日，A股在上交所上市。中信银行（原名：中信实业银行，2005年11月25日更名）1987年4月成立，由中国国际信托投资公司全资附属，主要办理中国国际信托投资公司与投资有关的金融业务。2002年，中国国际信托投资公司更名为中国中信（集团）公司，组建了以中信银行为主体的中信控股有限公司。2002年12月5日，我国第一家经过国务院同意、中国人民银行批准，可以跨金融业务领域经营的金融控股公司——中信控股有限责任公司在北京正式挂牌。2006年12月31日，中信银行改制为股份有限公司。2007年4月7日，A+H股上市。华夏银行1992年10月成立，1992年10月18日正式开业，是首都钢铁总公司的全资附属银行，注册资本金10亿元人民币。1995年改组为股份制银行，变更为华夏银行股份有限公司（简称华夏银行）。2003年8月26日，华夏银行公开发行10亿股A股。中国民生银行1996年1月12日成立。是经国务院、人民银行批准、由中华全国工商联负责组建的、我国首家主要由非国有企业入股的全国性、股份制商业银行。2000年12月19日，中国民生银行3.5亿A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。招商银行1987年4月8日（起初总部设在蛇口，1994年3月迁往深圳）成立，由中国香港招商局集团有限公司以及所属企业在原蛇口财务公司的基础上投资创办。1989年、1993年、1998年进行了股份制改造和三次增资扩股。2002年4月9日，招商银行正式在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：600036），是国内第一家采用国际会计标准上市的公司。2006年9月又成功发行了22亿H股，9月22日在香港联交所挂牌交易。2008年10月成功收购香港永隆银行。2007年11月，招商银行在美国纽约设立分行的申请获批，这是自1991年美国《外资银行强化监管法案》实施以来中资银行首次获准在美开设分行。深圳发展银行/平安银行1987年6月试营业，1987年12月正式开业。1988年4月7日，股票上市，是我国第一家公开发行股票并上市交易的银行。2004年，深发展成功引进了国际战略投资者——美国新桥投资集团，从而成为国内首家外资作为第一大股东的中资银行。法兰克纽曼（FrankN.Newman）任董事长兼首席执行官。2010年6月底，平安寿险以认购非公开发行股票方式向深发展注入69亿元，中国平安及其关联公司持有深发展股份持股比升至30%，成为深发展的第一大股东。法兰克·纽曼辞职。2011年7月28日，深发展发布重大资产重组实施完成公告：该行定向增发股份收购平安银行已正式完成。交易完成后，深发展持有平安银行约90.75%的股份，平安银行成为深发展控股子公司；中国平安及其控股公司持有深发展股份共计约26.84亿股，占比约52.38%，深发展成为中国平安旗下控股子公司。2012年2月9日，深圳发展银行和平安银行分别召开股东大会，同意深发展吸收合并平安银行，2012年7月27日，公司名称变更为平安银行股份有限公司。两行合并后，资产规模、网点覆盖和业务种类都得到显著提升，为更多客户提供更为优质、全面的综合产品与服务。上海浦东发展银行1992年8月28日经中国人民银行批准设立，10月19日登记成立，1993年1月9日在上海正式营业。3.2亿A股于1999年11月10日在上海证券交易所挂牌上市交易（代码600000）。兴业银行（原名福建兴业银行）成立于1988年，是经国务院和中国人民银行批准组建的中国首批股份制商业银行之一，注册资本39.99亿元，资本净额165.45亿元。总行设在福建省福州市。2003年3月3日，正式更名为“兴业银行股份有限公司”（简称“兴业银行”）。2007年2月，股票（601166）在上海证交所上市。广发银行（原名：广东发展银行，2011年4月8日更名）1988年9月8日由人民银行批准成立，总行设在广州。注册资本为人民币35亿元。2006年11月，广发银行重组，由花旗银行牵头的团队获得广发银行股份的85.588%，花旗银行拥有广发的日常管理权，辛迈豪出任行长。恒丰银行（前身为烟台住房储蓄银行）成立于1987年10月。2003年在烟台住房储蓄银行基础上经过整体股份制改造变更为恒丰银行股份有限公司（简称恒丰银行），是一家全国性股份制商业银行，注册资金为10亿元人民币,总行设在中国烟台。浙商银行前身为浙江商业银行（1993年3月20日经中国人民银行批准，由中国银行、南洋商业银行、交通银行和浙江省国际信托投资公司共同出资在浙江宁波设立的中外合资银行）。2003年6月获准重组，2004年8月18日正式开业。渤海银行2005年12月31日正式挂牌成立，2006年2月16日正式营业。是近十年来我国监管部门批准新设立的惟一一家全国性股份制商业银行，也是目前惟一一家在发起阶段即引入境外战略投资者的中资商业银行。城市商业银行：1995年2月，我国第一家城市商业银行在深圳成立，同年组建了三家。1996年组建了15家，1998年组建了45家。2000年底，共有城市商业银行92家。2001年底为108家。2004年末为113家，2011年底为144家。农村商业银行：2001年11月，我国成立了三家农村商业银行：张家港、常熟、江阴（注册资本金分别为：8800万元，10017万元，10018万元）。2005年10月19日，北京市农村商业银行正式成立。……2011年底，共212家。2010年12月，重庆农村商业银行在香港交易所挂牌上市，成为首家登陆资本市场的农村中小金融机构。农村合作银行：

2003年4月8日，中国第一家农村合作银行——宁波鄞州农村合作银行正式挂牌成立。2004年5月28日，贵州花溪农村合作银行挂牌开业。2004年8月21日，山东广饶农村合作银行成立。……

2011年底，农村合作银行共有190家。

2011年8月初，银监会有关负责人表示：今后将不再组建新的农村合作银行，现有农村合作银行要全部改制为农村商业银行。全面取消资格股，鼓励符合条件的农村信用社改制组建为农村商业银行。其他农村金融机构：2006年12月，银监会制定发布了《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好地支持社会主义新农村建设的若干意见》，在有效监管、防范风险的前提下，适度放开农村金融机构的市场准入标准，鼓励各类资本按商业可持续原则到农村投资创业，引导各类银行业金融机构到农村增设网点，解决目前城乡金融发展的不平衡问题。截至2011年底，全国共组建635家村镇银行，10家贷款公司以及46家农村资金互助社。农村信用社共有机构网点7.7万个，从业人员76万。

我国银行业对外开放概况1979年，首次批准日本输出入银行在我国设立代表处；1981年，首次批准香港南洋商业银行在经济特区设立营业性网点；1992年，经国务院批准，允许大连、天津、青岛、南京、宁波、福州和广州7个沿海城市设立营业性外资金融机构；1996年，允许符合条件的外资金融机构在上海浦东试点经营人民币业务；1998年，批准外资银行经营人民币业务的城市由上海扩大到深圳；2001年11月，中国正式加入世界贸易组织，我国金融业走向全方位开放。1985年颁布《中华人民共和国经济特区外资银行、中外合资银行管理条例》；1994年2月25日，《中华人民共和国外资金融机构管理条例》开始实行；2001年12月30日公布《中华人民共和国外资金融机构管理条例》，1994年公布的《条例》同时废止。2006年12月11日正式公布并实施《中华人民共和国外资银行管理条例》以及相应的实施细则；2001年公布的《条例》废止。我国金融业开放时间表

时间地点与内容2002年12月1日在广州、珠海、青岛、南京、武汉向外资金融机构开放人民币业务。2003年12月1日上海、深圳、天津、大连、济南、福州、成都、重庆8个城市向外资金融机构开放人民币业务。2004年2月2日银监会批准汇丰银行上海分行、日本瑞穗实业银行上海分行、花旗银行上海分行、东亚银行上海分行向中资企业提供人民币服务。2004年12月1日北京、昆明和厦门向外资金融机构开放人民币业务。2005年底西安、沈阳、宁波和汕头向外资金融机构开放人民币业务。2006年底取消所有地域限制，同时开放中国居民个人的人民币业务；外资银行的人民币业务范围和领域与中资银行完全一样。根据《中华人民共和国外资银行管理条例》及其《实施细则》的规定，外国银行将其中国境内分行改制为外资法人银行分为两步，第一步是批准筹建外资法人银行，将原外国银行分支机构改制为拟设外资法人银行的分支机构；第二步是改制筹建工作完成后，批准外资法人银行正式设立。2006年12月24日，中国银监会批准9家外资银行将境内分行改制筹建为法人银行，分别是：渣打银行、东亚银行、汇丰银行、恒生银行、日本瑞穗实业银行、日本三菱东京日联银行、新加坡星展银行、花旗银行、荷兰银行。上述9家外资法人银行的注册地均在上海市。2007年3月20日，花旗、汇丰、渣打和东亚四家外资银行获准成立内地法人银行；4月23日，四家银行同时开始正式经营中国内地居民人民币业务。截至2011年底，45个国家和地区的181家银行在华设立209家代表处；14个国家和地区的银行在华设立37家外商独资银行（下设245家分行）、2家合资银行（下设7家分行，1家附属机构）、1家外商独资财务公司；26个国家和地区的77家外国银行在华设立94家分行。外资银行在我国27个省（市、区）50个城市设立机构网点，较2003年初增加30个城市。同时，共有6家外资法人银行分行获准在其所在城市辖内外向型企业密集市县设立支行。截至2011年底，35家外资法人银行、45家外国银行分行获准经营人民币业务，25家外资法人银行、25家外国银行分行获准从事金融衍生产品交易业务，5家外资法人银行获准发行人民币金融债。

根据中国加入世界贸易组织银行业对外开放的承诺和《外资银行管理条例》的规定，外资法人银行可以从事银行卡业务。中美两国第二次中美战略经济对话达成共识：允许具有经营人民币零售业务资格的外资法人银行发行符合中国银行卡业务、技术标准的人民币银行卡，享受与中资银行同等待遇。2007年6月4日，银监会宣布启动外资法人银行开办银行卡业务具体操作程序。花旗银行（中国）有限公司、汇丰银行（中国）有限公司、渣打银行（中国）有限公司和东亚银行（中国）有限公司相继提出开办银行卡业务的申请。2008年5月至7月底，东亚银行（中国）、渣打银行（中国）、花旗银行（中国）三家外资银行在我国境内开始发行人民币卡。

2008年12月23日，东亚银行正式推出其核心信用卡产品——东亚银联人民币信用卡，成为内地首家发行人民币信用卡的外资法人银行。2011年4月，东亚中国“牵手”Visa推首张美元信用卡，是境内外资银行发行的首张美元信用卡。2012年8月21日，花旗银行宣布其在中国的信用卡业务开始运作，成为第二家在中国单独发行信用卡的外资银行。其它外资金融机构2003年，银监会颁布了《汽车金融公司管理办法》，开放汽车融资金融服务，先后批准了上汽通用汽车金融有限责任公司、丰田汽车金融（中国）有限公司、大众汽车金融（中国）有限公司和福特汽车金融（中国）有限公司、戴姆勒－克莱斯勒等7家外资汽车金融公司筹建。2004年8月3日，中国银监会正式核准上汽通用汽车金融有限责任公司开业。这是银监会核准开业的第一家汽车金融公司。截止到2010年底，我国共有13家汽车金融公司；2010年10月，上汽通用汽车金融有限责任公司在银行间市场成功发行15亿元人民币金融债券。2006年9月1日，银监会颁布并实施了《企业集团财务公司管理办法》，允许外资投资性公司设立独资的财务公司，并鼓励外国战略投资者参股中资机构的财务公司。截至2010年底，我国正常经营的企业集团财务公司107家，其中能源电力、石油化工、钢铁治金、装备制造等基础产业和各个重要领域的大型企业集团几乎都拥有了自己的财务公司。中资银行的海外布局和外资引进2007年11月，招商银行获准在美设立分行。2008年8月5日，中国工商银行在纽约设立分行的申请获得美联储的批准,10月15日正式开业。2008年9月23日，中国工商银行悉尼分行正式开业。2009年2月18日，中国建设银行纽约分行正式获得美国纽约州银行局颁发的营业执照。……积极推进境外机构布局建设，构建与中国经济全球化相匹配的全球服务网络。截至2011年底，政策性银行及国家开发银行设立6家海外机构，参股2家境外机构；5家大型商业银行设立105家海外机构，收购（或）参股10家境外机构；8家中小商业银行设立14家海外机构，2家中小商业银行收购（或）参股5家境外机构。通过海外公开上市，增加资本补充渠道，加快国际接轨步伐。截至2011年底，5家大型商业银行、3家股份制商业银行、1家农村商业银行在香港公开上市。加强业务联动，建立总行、境内外分支机构、海外代理行相互联动、相互支撑的立体交叉服务网络，拓展了服务覆盖范围。第二节商业银行业务与业务制度一、商业银行业务概况负债业务：资本金、存款、借入资金；资产业务：现金资产、贷款、证券投资；其他业务：中间业务、表外业务。

《中华人民共和国商业银行法》规定

1、商业银行以安全性、流动性和效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。

2、经营范围：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事信用卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保管箱服务；（14）经国务院银行业监督管理委员会批准的其他业务。

商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》

2005年2月20日由中国人民银行、中国银监会和中国证监会联合制定。按照规定，商业银行设立的基金管理公司，在试点初期，既可以募集和管理货币市场基金和债券型基金、投资固定收益类证券，也可以募集和管理其他类型的基金。商业银行与其设立的基金管理公司之间的关联交易实施细则，还将由银监会和证监会共同制定。在风险控制上，商业银行设立的基金管理公司的工作人员必须与商业银行脱离工资和劳动合同关系，不得相互兼职。

我国五大银行下设基金公司的情况时间基金公司名称产权形式以及注册资本2004.6中银国际基金管理公司注册资本为1亿元人民币。其中中银国际证券有限责任公司占67％的股权，中银国际控股有限公司占16.5％的股权，美林投资管理占16.5％的股权。2005.6工银瑞信基金管理有限公司注册资本为2亿元人民币，3家股东为：中国工商银行、瑞士信贷第一波士顿和中国远洋运输（集团）总公司。持股比例分别为55%、25%和20%。2005.8交银施罗德基金管理公司注册资本为2亿元。由交通银行和施罗德投资管理有限公司、中国国际集装箱海运(集团)股份有限公司共同发起设立的合资基金管理公司，三方持股比例分别为65%、30%、5%。2005.9建信基金管理公司注册资本2亿元人民币。由中国建设银行股份有限公司联合美国信安金融集团、中国华电集团公司共同发起设立，持股比例分别为65%、25%和10%。2008.3农银汇理基金管理公司注册资本2亿元人民币。由中国农业银行、东方汇理资产管理公司（法资）及中国铝业股份有限公司共同出资组建，三方持股比例分别为51.67%，33.33%，15%。2012年第四季度

我国金融机构人民币信贷收支表（按部门分类）（亿元）来源方项目运用方项目一、各项存款917554.771、住户存款406191.59

活期及临时性存款158271.76

定期及其他存款247919.832、非金融企业存款327393.673、机关团体存款132362.864、财政存款24426.415、其他存款21445.166、非居民存款5735.08二、金融债券8487.57三、流通中货币54659.77

四、对国际金融机构负债827.68五、其他42537.69合计1024067.49一、各项贷款629909.64

（一）境内贷款628100.531、住户贷款161299.99

消费性贷款104357.17

经营性贷款56942.822、非金融企业及其他部门贷款466800.54

短期贷款及票据融资213103.48

中长期贷款247209.95

其他贷款6487.11（二）境外贷款1809.11二、有价证券111680.87三、股权及其投资21633.05四、黄金占款669.84五、外汇占款258533.48

六、在国际金融机构资产1640.60合计1024067.49本表机构包括：中国人民银行、银行业存款类金融机构（包括银行、信用社和财务公司）、信托投资公司、金融租赁公司和汽车金融公司。二、商业银行的业务制度比较

1、产权形式比较

2、组织形式比较

3、业务发展模式比较

商业银行的基本类型※按业务范围划分批发型零售型批发与零售兼营型

※按地域划分地方型区域型全国型国际型

※按组织形式划分

无分支机构的独家银行（单一银行制）有分支机构的总分行制银行银行控股公司

※按可否从事证券业务划分

德国式银行英国式银行美国式银行日本式银行

1、商业银行的产权形式⑴独资银行由一人单独出资，亲自或雇人经营。出资人对银行的财产和盈利有全部的支配权，对债务单独负无限清偿责任。

⑵合伙银行

由两人或两人以上经过协商，达成合伙协议，订立合伙契约，共同出资、合伙经营的银行。财产为合伙人共有，盈利按出资多少或契约规定进行分配。合伙人对债务负无限清偿责任。⑶股份制银行

采用股份公司形式，按照国家有关公司法律条例，向主管部门登记，取得法人资格而建立起来的银行。一般程序：发起人聚集一定资本→履行法律手续，取得股票发行权→发行股票，筹集开业所需资本。

★股份有限公司形式注册资本由等额股份构成。对外发行股票。

★有限责任公司形式不划分等额股份。不对外发行股票。

★两合公司形式由有限责任股东与无限责任股东共同组织而成。

商业银行的产权形式⑷国有银行国家（或地方政府）出资建立的商业银行。我国规定：商业银行的最低注册资本金为10亿元人民币，且应为实缴资本。

⑸合资银行本国银行与外国银行共同投资和经营的银行。或：某一银行通过购买某一国外银行的股份而成为合资银行。特点：出资各方按相同比例或事先商定比例出资。国有商业银行股份制改造情况

股份制改造与上市时间

主要战略投资者中国工商银行2005年10月31日。中央汇金投资有限责任公司和财政部分别持有中国工商银行股份有限公司50%股权。2006年10月27日，A+H同步发行上市成功，创下了全球资本市场有史以来发行规模最大等多项纪录。高盛投资集团（包括高盛集团、安联集团及美国运通公司）出资37.8亿美元。中国银行2002年7月25日，中国银行（香港）有限公司在香港联交所成功上市。2004年8月26日中国银行股份有限公司在北京成立。中央汇金投资有限责任公司代表国家持有中国银行股份有限公司100%股权。2006年6月，A+H同步发行上市。苏格兰皇家银行集团，新加坡淡马锡控股（私人）有限公司、瑞士银行集团和亚洲开发银行共投资67.75亿美元，合计占21.85％的股份。受收购荷兰银行及次贷危机等一系列因素的影响，苏格兰皇家银行(RoyalBankofScotland,RBS)2008年税前亏损241亿英镑（约合344亿美元），创下英国企业有史以来最大亏损纪录。英国政府目前为其提供总金额高达450亿英镑的援助资金，持股比例高达95%，面临被国有化的处境。2009年1月14日，RBS以协议转让方式出售了其持有的中行108.09亿股H股，占中行总股本的4.26%。2008年底瑞士银行已将所持有中行33.78亿股Ｈ股出售。合作3年多来，中国银行与RBS等4家战略投资者在公司治理、风险管理与内控等40多个领域开展了87个项目的合作，中行共有20多个总行部门和主要海外机构参与了与战略投资者的合作项目。中国建设银行2004年6月开始股份制改造。2005年10月27日，

股票代号为0939的中国建设银行股份有限公司在香港联合交易所正式挂牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所挂牌上市。美国银行（原译作“美洲银行”）持有股权9%，新加坡淡马锡控股（私人）有限公司持有股权5.1%。交通银行2004年6月底，交通银行顺利完成了财务重组，其中财政部和中央汇金公司分别注资50亿元和30亿元；社保基金理事会投资100亿元；老股东增资11.36亿元，并成功发行了120亿元次级定期债务。此外，还以账面价值50％的价格向信达资产管理公司出售了414亿元可疑类贷款，对可疑类贷款出售后的损失及损失类贷款进行了一次性集中核销。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

汇丰控股有限公司全资附属机构香港上海汇丰银行有限公司以144.61亿元人民币（约17.47亿美元）现金持有交通银行19.9％股权，计77.75亿股。中国农业银行2009年1月9日，中国农业银行股份有限公司在北京召开创立大会，注册资本2600亿元人民币，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有其50%股权，依法行使出资人的权利和义务。2009年1月16日，中国农业银行股份有限公司依法成立。财政部、汇金公司、社保基金理事会分别持有农行股份的比例分别约为48.15%、48.15%、3.70%。美国银行在2008年两次增持建行股份后，2009年1月7日将已过锁定期的56亿H股出售。美国银行在2008年两次增持建行股份后，2009年1月7日将已过锁定期的56亿H股出售。2011年8月29日，美国银行宣布将刚过锁定期的131亿H股出售；据称可以由此获得33亿美元的税后收益，进而增加一级资本35亿美元，从而达到《巴塞尔协议III》对核心一级资本充足率超过7%的要求。目前为建行第三大股东。我国大型商业银行主要财务比率与国际机构评级

（2012上半年）单位：%工商银行中国银行建设银行交通银行农业银行不良贷款率0.890.941.000.821.39资本充足率13.5613.0013.8212.5712.02拨备覆盖率281.4232.56262.38273.53296.26成本收入比25.1929.2332.7325.4033.74穆迪评级（2011年）A1/稳定A1/稳定A1/稳定A1/稳定标准普尔（2011年）A/稳定A-/稳定A-/正面有关统计显示，股改之前的2002年底，工、农、中、建四大国有独资商业银行不良贷款率高达25％，平均资本充足率仅4．25％。西方有关机构甚至提出中国国有银行在“技术上已经破产”的判断。2003年初，国际评级公司标准普尔将中国内地银行全部评为“垃圾级”。资料来源：2012年各家银行半年报

股份制商业银行内部组织结构图

中国工商银行公司治理结构关于产权问题的思考

1、不同产权形式的特点是什么？

2、我国国有商业银行进行股份制改造的意义何在？

3、我国商业银行股份制改造的现状如何？

4、什么是战略投资者？我国商业银行如何引进战略投资者？

5、公司治理的概念？我国商业银行如何能够形成合理的公司治理结构？

2、商业银行的外在组织形式比较⑴总分行制总行制，总管理处制，地区分行制。总分行制的特点⑵单一银行制（单元制）单一银行制的特点⑶集团银行制

※持股公司制：由一个集团成立一个股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。这些银行的业务与决策统属于股权公司控制。

※连锁银行制:也称联合制。是由某一个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票，从而实现对这些银行进行控制的一种组织形式。

金融控股公司

依据国际上三大金融监管部门——巴塞尔银行监管委员会、国际证券联合会、国际保险监管协会在1996年初发起成立的多元化金融集团公司联合论坛，于1999年2月颁布的《对金融控股集团的监管原则》中对金融控股公司（FinancialServicesHoldingCompany，简称FSHC）的定义：

金融控股公司是指在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。因此，金融控股公司也可以被称为全能性金融集团。

我国目前存在的金融控股公司类型代表机构1、由金融机构形成，同时控制银行、证券、保险、信托等机构中信控股公司（2002年），中国光大金融控股公司（2008年），银河金融控股公司（2006年），平安集团。2、商业银行独资或合资成立的金融控股公司中银国际控股公司，中国建设银行国际金融有限公司、中国工商银行的工商东亚金融控股公司等。

中国建设银行股份有限公司3、由产业资本控股银行、保险、证券等多类金融机构形成金融控股公司架构的企业集团山东电力集团、海尔集团、东方集团、宝钢集团、招商局集团、希望集团等。4、地方政府对所属地方金融机构，如：城市商业银行、信托公司等重组形成的金融控股公司上海国际集团，天津泰达集团，河南省建投集团等。中国平安集团的基本架构保险系列平安人寿平安产险平安养老险平安健康险银行系列平安银行平安小额消费信贷投资系列平安信托平安证券平安证券（香港）平安资产管理平安资产管理（香港））平安期货平安大华基金

中国建设银行股份有限公司境外机构建行亚洲（香港）建行国际（香港）建行伦敦境内机构建设银行建行人寿建行租赁建行信托中德住房储蓄银行建信基金村镇银行（16家）3、商业银行业务的发展模式比较

＊专业分工型——分业经营分业经营是指银行、证券、信托、保险机构等各类金融机构都被限定在各自的、传统的或者是一定的业务范围内从事特定业务。

＊全能型——混业经营是指银行机构与证券机构的相互进入或是银行、证券、信托、保险等各类金融机构相互进入其他业务领域甚至是非金融类业务领域，从事多元化的业务经营。

金融机构的分业经营

银行业：

存款、贷款、汇兑业务等业务保险业：保单等业务证券业：证券承销、买卖等金融行业

金融机构的混业经营金融机构：可以同时经营银行产品、证券产品和保险产品三者之中的两种或三种，或者经营具有不止一种特性的金融产品。

金融机构业务制度发展的历史20世纪30年代以前：大部分国家实行混业经营。1929年，全球性的经济危机爆发。1933年，美国通过《1933年银行法》。该法案禁止商业银行参与包销、证券买卖及集团证券业务，要求商业银行不得设立从事证券业务的分支机构、商业银行的员工不得在各种证券机构兼职等。其后，美国国会先后颁布了《1934年证券交易法》、《投资公司法》、《1968年威廉斯法》等一系列法案，从而逐步形成了金融分业经营制度的基本框架。日本在二次世界大战以后的1948年制定了《日本证券交易法》，规定：“禁止银行进入证券业务领域，禁止银行持有证券公司5%以上的股份”。此后一直到20世纪80年代，日本长期实行银行的长期业务与短期业务相分离、银行业务与证券业务相分离、银行业务与信托业务相分离、银行业务与保险业务相分离、人寿保险业务与财产保险业务相分离等严格的业务分工，从而形成了一系列大大小小、名称各异的金融机构，将国内的金融业务划分得极其详细、明确。

主要发达国家

从分业经营向混业经营的转变状况国别过去的经营模式现在的经营模式现在的监管模式美国分业混业（1999年）分业——伞形模式、多头监管英国分业混业（1986年）混业——金融服务监管局（FSA）日本分业混业（1996年）混业——单一化集中监管：金融厅比利时分业混业混业意大利分业分业分业法国分业分业（可持有非银行公司股份，但不超过30%）分业危机后全球金融监管的发展趋势是：针对金融体系不同领域的分头监管与防范系统性风险的跨部门监管相结合，尤其突出政府在金融监管中的核心作用。2010年7月，美国颁布多德—弗兰克法案(Dodd-FrankAct)，进行监管机构和监管功能重组：成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险；设立消费者金融保护局，对提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等消费者金融产品及服务的金融机构实施监管；等。我国金融业

的分业经营、分业管理问题

1979年改革开放以来，我国金融业走的是混业经营的发展道路。

1993年下半年，由党中央、国务院提出分业经营、分业管理的原则，银行、保险、证券开始实行分业经营，1995年7月1日，我国颁布实施《中华人民共和国商业银行法》；1997年7月1日又颁布实施了《中华人民共和国证券法》，明确规定我国商业银行与证券经营机构必须进行分业经营，即：不允许同一法人同时经营银行、证券、保险、信托四项中任何两项不同的业务，也不允许金融机构之间相互控制、渗透；确立了由中国人民银行、保监会、证监会分别对我国银行业、保险业、证券业进行分业监管的监管模式，从而以法律形式规定了金融业实行“分业经营、分业管理”的业务发展与管理制度。我国实行分业经营、分业管理的原因金融秩序的混乱，金融监管的不健全。

从当时国内各方面的情况看，我国正处于由计划经济向市场经济转轨时期，金融市场处于发育阶段，金融监管的体系与法律、法规及监管制度、模式、方式方法等方面都存在很多不健全之处，国内不同类型的金融机构如银行、证券机构、信托机构等，在内部控制制度、经营机制等方面亦处于极不完善状态。因此，我国金融业的微观基础比较脆弱，极易因受到各种不确定因素的影响而出现巨大的金融风险。在1989年前后、1993年前后，我国都出现过经济、金融秩序的混乱局面。特别是自九十年代证券市场形成以来，银行体系中出现了严重的资金运用问题，相当一部分银行通过其全资或参股的证券公司、信托投资公司，将银行信贷资金和同业拆借资金挪用，投放到证券市场和房地产市场，对我国的金融运行产生了极大危害。

★我国法定存款准备金的实行状况

1、1983年9月建立存款准备金制度。

2、1984年的存款准备金比例：一般性储蓄存款为40%；农村存款为25%；企业存款为20%。财政性存款为100%。

3、1985年，存款准备金比例为：一般性存款为10%。4、1987年，存款准备金比例：一般性存款为12%。

5、1988年，存款准备金比例为：一般性存款为13%。6、1998年3月，存款准备金比例为：8%。

7、1999年11月，存款准备金比例为：6%。

8、2003年8月，存款准备金比例上调为：7%。

城市信用社和农村信用社的存款准备金比例为：6%。9、2004年4月15日开始实行差别存款准备金率制度。即：将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点，执行7.5%的存款准备金率。其他金融机构仍执行原来的存款准备金率。10、2011年9月5日，将商业银行信用证保证金存款、保函保证金存款以及银行承兑汇票保证金存款等三类保证金存款纳入存款准备金的缴存范围。其中，工、农、中、建、交、邮储银行，从9月5日上缴首批保证金存款准备金；其他银行从9月15日上缴。

我国法定存款准备金的变动情况

（2006-2007年）时间变动幅度法定存款准备金备注2006年7月5日+0.5%8%农村信用社（含农村合作银行）的存款准备金率暂不上调，为6%。2006年8月15日+0.5%8.5%2006年11月15日+0.5%9%农信社（含农村合作银行）的存款准备金率同时上调。2007年1月15日+0.5%9.5%2007年2月25日+0.5%10%2007年4月16日+0.5%10.5%2007年5月15日+0.5%11%2007年6月5日+0.5%11.5%2007年8月15日+0.5%12%2007年9月25日+0.5%12.5%2007年10月25日+0.5%13%2007年11月26日+0.5%13.5%2007年12月25日+1%14.5%

我国法定存款准备金的变动情况

（2008年）时间变动幅度法定存款准备金率备注2008年1月25日+0.5%15%2008年3月25日+0.5%15.5%2008年4月25日+0.5%16%2008年5月20日+0.5%16.5%2008年6月15日、25日+1%(每次0.5%)17.5%地震重灾区法人金融机构暂不上调。2008年9月25日-1%16.5%除工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮政储蓄银行暂不下调外，其他存款类金融机构人民币存款准备金率下调1个百分点，汶川地震重灾区地方法人金融机构存款准备金率下调2个百分点。2008年10月15日-0.5%16%2008年12月5日-1%，-2%15%,14%工、农、中、建、交行、邮政储蓄银行等大型金融机构下调1个百分点。中小金融机构下调2个百分点。

我国法定存款准备金的变动情况

（2010年）时间变动幅度法定存款准备金率备注2010年1月18日+0.5%15.5%农村信用社等小型金融机构暂不上调。2010年2月25日+0.5%16%农村信用社等小型金融机构暂不