酒店财务管理制度资金管理办法超详细_第1页
酒店财务管理制度资金管理办法超详细_第2页
酒店财务管理制度资金管理办法超详细_第3页
酒店财务管理制度资金管理办法超详细_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

酒店财务管理制度资金管理办法超详细1.资金划拨管理1.1.划拨计划编制要求制定资金划拨计划，必须坚持“预算为先、管控紧密、划拨有序”的原则，全面贯彻制度，确保资金使用的透明度和规范性。具体实施要求如下：各部门负责人根据预算，制定年度资金划拨计划，并在1月份前报送财务部门备案。财务部门负责核实计划方案的合理性，审核后将计划方案通过集中划拨方式向各部门划拨经费。各部门实施资金使用时，必须严格按照划拨计划执行。1.2.资金划拨审批管理对于需要进行资金划拨的项目，必须先进行审批程序，确保符合预算要求。具体实施要求如下：项目单位向财务部门提出资金划拨申请，要注明项目必要性、可行性、技术性和经济效益等。财务部门按照项目单位提供的资料进行审核，对审核通过的项目进行划拨；对审核不通过的项目要及时向申请单位提出改进意见。划拨前，财务部门要对划拨资金进行清算，确保流程严谨，不出现误划的情况。2.财务记账管理2.1.票据管理各部门必须按照规定，合法开立并保管票据，及时归档。按照票据分类和编号原则，统一编制票据汇总表，并在票据汇总表中记录票据用途、收款人、金额等信息。财务部门要不定期进行票据审核，及时发现并处置异常情况。2.2.财务记账要求各部门必须按照规定，合法提供凭证，进行记账和核算。根据部门不同的业务特点，分别采取设立专项账户、单独核算等方式，组织操作记账和核算。财务部门要不断加强对部门记账核算工作的指导，同时要建立相应的质量控制机制。3.资金监管管理3.1.资金存储管理各部门必须按照规定，将募集到的资金及时存放进银行账户中。对银行账户进行定期清理和更新，保证账户信息的准确性和规范性。对银行账户日常维护维修，保证其正常运行。3.2.资金运用管理各部门必须按照规定，选择合法的投资方案，进行资金运用。对于资金运用的各项指标，及时进行监测和评估。对于资金运用中的问题，应及时通报或研究与解决。4.合同管理4.1.合同签订要求各部门必须按照规定，制定合同指南，明确合同签订的程序和要求。对于合同内容要求详细、语言明确、条款完整，合同法律效力充分明确。4.2.合同执行要求各部门必须按照规定，对签订的合同进行良好的管理和执行。对于合同执行过程中出现的问题，应及时沟通解决，并进行及时监督。5.利润管理5.1.利润管理规范利润分析应区分真实性和虚假的业绩增长点，加强与贴近客户的联系。在制定收支预算时，应考虑成本和利润原则，并结合实际情况进行预算分配。评估预算分配是否合理，进行精细化管理。5.2.利润合规管理在执行收支计划时，要对收支情况进行跟踪，及时调整预算。各部门要依法管

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 备课教案

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论