高级中学差旅费管理办法

高级中学差旅费管理办法高级中学差旅费管理办法

为进一步加强和规范我校差旅费管理，厉行节约，反对浪费，根据阳江市财政局《关于印发〈市直党政机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》（阳财行[20**]121号），制定本办法。

本办法所称差旅费，是指工作人员因公到常驻地以外地区出差期间所发生费用，包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，但不包括因公出国（境）所发生的费用。

学校建立健全的国内出差审批制度，因公出差必须按规定履行报批手续。

一、城市间交通费

（一）城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

（二）出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，按照经济、便捷原则选择合适的交通工具，按规定等级乘坐，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。乘坐交通工具的规定等级如下：

交通工具/级别火车（含高铁、动车、全列软席列车）轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具(不包括出租小汽车)

厅级及相当职务人员软席（软座、软卧），高铁/动车一等座、全列软席列车一等软座二等舱经济舱凭据报销

处级及以下职务人员硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座三等舱经济舱凭据报销

（三）厅级及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐同等级交通工具。科级及以下人员原则上不乘坐飞机，因出差旅途较远或出差任务紧急需乘坐飞机要从严控制，需经学校领导批准方可乘坐飞机。

（四）乘坐飞机、轮船、火车等交通工具的，每人每次可以购买交通意外保险一份。所在单位已统一购买交通意外保险的，不再重复购买。乘坐飞机的，机场往返市区接驳专线费用、民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

二、住宿费

（一）住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）所发生的房租费用。

（二）出差人员住宿以单间或标准间为主。住宿费限额标准：厅级及相当职务人员每人每天490元，处级及相当职务人员每人每天340元，科级及以下职务人员每人每天170元（科级及以下人员应当两人住一个标准间，特殊情况确需一人住一个单间的，其住宿费按不超过每人每天340元报销，超支部分自理）。

（三）出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准以内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭据报销。无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

三、伙食补助费和市内交通费

（一）伙食补助费是指对工作人员因公出差期间伙食费用给予的适当补偿，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天100元。如果主办（接待）单位统一安排用餐的，只报销报到期间和返程期间的伙食补助费。

（二）市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用，按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天80元。参加会议、培训，只报销报到期间和返程期间的市内交通费，不再报销会议、培训期间的市内交通费。

（三）凡由接待单位统一安排用餐或提供交通工具的，出差人员应当向接待单位交纳相关费用。参加会议和培训期间由举办方按规定统一安排的除外。

（四）出差人员由单位安排公务车出差，不再报销城市间交通费和市内交通费。

（五）学校教职工原则上不参加要求食宿费用自理的会议或培训。确有需要的，需经学校领导批准，并凭会议或培训通知、审批文件及相关票据报销差旅费。

四、实（见）习、扶贫、外派等的差旅费

（一）到本市区以外实（见）习、扶贫、挂职锻炼和参加支援工作的人员，报到、返程及法定假日往返在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费按照差旅费规定执行。

（二）外派到本市以外单位的人员，工作期间每人每天发放伙食补助费40元和市内交通费30元（省、市已安排专项补助资金的项目除外）。住宿由对方单位安排解决的，不再报销住宿费；住宿自行解决的，按因公出差标准办理报销。

（三）外派到本市基层单位的，工作期间每人每天发放伙食补助费40元。住宿由对方单位安排解决的，不再报销住宿费。不报销市内交通费。

五、报销管理

（一）出差人员应严格按规定开支差旅费，财务部门应严格按规定审核差旅费开支。对未经批准以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

（二）城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销。

（三）住宿费在规定标准限额之内凭发票据实报销。

（四）伙食补助费和市内交通费按规定标准报销。

（五）实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

（六）出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单（含《公务出差申请表》）、机票、车船票、住宿费发票等凭证。住宿费、机票等支出按规定用公务卡或银行转账结算。

本办法自印发之日起施行。其他有关差旅费管理规定与本办法不一致的，按照本办法执行。本办法实施期间，如与国家和省、市出台的新规定相抵触的，本办法相应修订，未及时修订的相关规定，按国家和省、市的规定执行。

职务

住宿

北京、上海、深圳

天津、重庆、各计划单列市及各省会城市

其他地区

集团副总裁以上

最高不得超过650元

400

集团职能部门经理及子公司总经理以上

380

340

280

其他工作人员

240

180

150

4.3.2出差住宿费在规定的限额范围内凭宿费发票报销，实际住宿超过规定的限额标准不予报销。但实际宿费标准低于规定标准的，按节约金额的30%给予宿费节约奖励，对于公出寄宿而不能取得发票的，可按相应住宿规定标准的50%给予节约奖励。集团明确规定任何人员不允许在所住宾馆签单消费;两人以上(同性)共同出差的不得单开房间，只能按标准间报销，报销人数以此类推。特殊情况必须经总裁签批。

4.4交通费开支标准

4.4.1往返机场、车站交通费凭机场航班及公交车票据实报销;确因任务紧急，短期内无法赶乘航班车的，经主管副总裁同意后可报销赶赴机场出租车票。工作人员出差期间每日补助交通费20元，按出差自然天数减一天计发，不再报销任何交通费用。总裁助理以上人员出差期间的交通费用实报实销。

4.4.2夜间连续乘车时间超过10个小时的，可购同席卧铺票;

4.4.3出差人员乘坐车、船均不得报销"音乐茶座"等费用;

4.5生活费补助标准

4.5.1公司副总裁以上领导外出期间因工作需要可据实报销招待费用;其他工作人员必须请示主管副总裁同意后经总裁签字方可报销。

4.5.2工作人员出差生活费补助标准为每人每天补助30元人民币。经济特区每人每天补助50元。

4.5.3工作人员出差伙食补助不分途中和住勤，按出差自然天数减一天计发伙食补助。

4.5.4因公野外作业要根据现场作业时间的长短、难易程度、食宿条件的不同采取一事一议，适当给予补助。

4.6因工作需要，陪同有关部门工作人员办案，办案期间的交通费、日常生活费用(包括餐费)经总裁同意并批准后方可报销，同时陪同人员不再享受交通及伙食补助。

4.7工作人员出差期间，因游览或非工作需要而开支的一切费用，均由个人自理。乘出差之便，未经集团主管领导批准就近回家省亲办事的，其绕道的车、船费及生活费由个人自理。享受探亲待遇的人员，只准乘坐火车，且乘车时间超过12小时的允许报销硬卧车票，因路途遥远在转乘过程中需要停留一天的，可按一般工作人员的住宿标准报销。

4.8集团员工的出差费用超过规定标准的，必须报主管副总裁批准后方可报销。

4.9对参加行业举办的会议及学习班并由会议主办单位统一安排食、宿收取的费用，或经集团总裁批准的专项费用，可凭会议通知及专项费用审批单据实报销。不在发放相应的生活补贴。

4.10差旅费预借的审批及报销办法

4.10.1实行差旅费借支的事前审批和事后核销制度，集团职能部门及子公司工作人员因公外出，若需借支差旅费或报销差旅费，应旅行公出借款审批或事后核销手续。

4.10.2工作人员需预借差旅费的，应填写现金借款审批单，预借金额在500元以下的，须经部门负责人签字。预借金额在500元以上2,000以下的，须经主管副总裁批准;2,000以上的必须经总裁批准。同时各级签字后再经财务总监会签，财务部方可办理付款手续。对借款金额较大的，必须提前半日通知财务部，避免由于资金准备不足给工作带来麻烦。

4.10.3出差人员应在出差返回后5个工作日内填写差旅费报销单并及时报销，报销票据必须按照时间顺序分类粘贴。经职能部门经理、子公司总经理、主管副总裁、财务总监签字，财务部方可给予报销。财务部对报销完毕的业务必须向当事人提供报销回执，以备日后查找。对拖欠借款者，财务部直接从其本人工资中扣抵。对故意拖欠不报账人员，财务部有权加收资金占用费，情节严重者则给予罚款。年度终了，个人借款除购置大宗材料、物资、设备等无法报账的以外，一律如数退回。

4.11集团内部员工在财务部挂账前款未清者，不得再次预借差旅费。

篇5：公司差旅费报销办法

公司差旅费报销办法

一、原则

差旅费用实行总额包干，节约归己，超支不补

二、标准

级别地区交通费住宿费餐费业务费

经理级以上沿海城市实支实支实支实支

内陆城市实支实支实支实支

部门经理以上沿海城市实支250元/天实支实支

内陆城市实支150元/天100元/天实支

普通员工沿海城市实支150元/天80元/天实支

内陆城市实支100元/天80元/天实支

说明：

1．职员出差前应填写出差申请单，出差期限由派遣主管视情况事先核准

2．出差人员持标准的申请单可向财务部借相应数额的差费，