金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法

金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法一、概述《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》是中华人民共和国为了规范金融机构在处理大额交易和可疑交易时的报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等相关法律法规制定的重要法规。该管理办法旨在确保金融机构能够有效地履行其在反洗钱和反恐怖融资方面的法定义务，防范和打击金融领域的犯罪活动，维护国家金融安全和社会稳定。此管理办法的适用范围广泛，涵盖了境内依法设立的各类金融机构，包括但不限于政策性银行、商业银行、证券期货公司、保险公司以及信托公司等。这些金融机构在业务运营过程中，一旦遇到符合规定的大额交易或可疑交易，必须按照管理办法的要求进行报告。大额交易报告主要关注资金流动规模超过一定标准的交易，如单笔或累计达到一定金额的现金交易、非自然人客户银行账户的大额款项划转等。这些规定有助于监测和分析大额资金的流动情况，防止洗钱等违法活动的发生。可疑交易报告则基于金融机构对客户、资金或其他资产以及交易的合理怀疑，无论涉及的资金金额大小，一旦怀疑与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关，金融机构都应提交可疑交易报告。这种报告机制有助于及时发现并报告潜在的金融犯罪线索，为执法部门提供重要的信息和支持。通过实施《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，可以有效提高金融机构在反洗钱和反恐怖融资方面的防范意识和能力，促进金融行业的健康发展，为维护国家金融安全和社会稳定作出积极贡献。1.法规背景及制定目的随着我国经济持续快速发展和金融市场的不断深化，金融机构作为资金流转的重要枢纽，其业务规模与复杂性日益增加。在这一过程中，金融机构不仅要为客户提供便捷、高效的金融服务，还需承担起防范和打击金融犯罪的重要职责。在此背景下，为规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，强化金融机构在反洗钱和反恐融资方面的作用，确保金融体系的安全、稳定与透明，特制定本《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》。制定本办法的主要目的在于：一是建立和完善大额交易和可疑交易报告的管理制度，确保金融机构能够全面、准确、及时地报告相关信息，为监管部门提供有效的监管依据；二是通过制定和实施风险评估和监测机制，及时识别和报告可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易，防止恶意行为对金融市场的不良影响；三是增强金融机构的内部管理和风险控制能力，提升其对金融犯罪的识别和防范水平，保护金融机构自身的合法权益。通过实施本管理办法，我们期望能够进一步提升金融机构在反洗钱和反恐融资工作中的有效性，促进金融市场的健康发展，维护国家经济安全和金融稳定。这也符合国际社会对金融机构在打击金融犯罪方面的期望和要求，有助于我国金融体系与国际接轨，提升国际竞争力。本文将详细阐述《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的具体内容，包括大额交易和可疑交易的定义、报告程序和要求，以及金融机构应承担的责任和义务等方面。通过对这些内容的深入解读，我们将更好地理解本管理办法的立法精神和实施要求，为金融机构在实际操作中提供指导和帮助。2.适用范围与金融机构类型《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的适用范围广泛，涵盖了全国行政管理部门登记的非银行支付机构、托管机构、信用卡中心、证券、期货、保险、信托公司等金融机构。这些机构在日常经营活动中，涉及大量资金流转和交易行为，是预防和打击洗钱、恐怖融资等犯罪活动的重要前沿阵地。非银行支付机构作为现代支付体系的重要组成部分，其业务涉及线上线下的各类支付服务，包括网络支付、预付卡发行与受理、银行卡收单等，这些业务往往涉及大量的小额、高频交易，因此也是大额交易和可疑交易监测的重点对象。托管机构则主要承担资产保管、资金清算、会计核算等职责，其管理的资产规模庞大，同样需要严格履行报告义务。信用卡中心、证券、期货、保险、信托公司等金融机构，各自在其业务领域内开展着大量的资金交易活动。这些交易往往具有金额大、频率高、涉及面广等特点，因此也是大额交易和可疑交易报告制度的重要监管对象。通过对不同类型金融机构的差异化监管，管理办法旨在确保金融行业的稳健运行，维护国家金融安全，同时保障消费者的合法权益。各金融机构应严格遵守管理办法的规定，切实履行大额交易和可疑交易报告义务，为预防和打击洗钱、恐怖融资等犯罪活动贡献力量。3.遵循的主要法律法规本《管理办法》的制定和实施，严格遵循了《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》以及《中华人民共和国反恐怖主义法》等核心法律法规的基本原则和规定。这些法律法规为金融机构在履行大额交易和可疑交易报告义务时提供了明确的法律依据和指导。《中华人民共和国反洗钱法》作为我国反洗钱工作的基本法律，对金融机构在预防、监控和报告洗钱活动方面提出了明确要求。本《管理办法》在规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为时，充分吸收了反洗钱法中的相关规定，确保金融机构能够有效识别和报告潜在的洗钱风险。《中华人民共和国中国人民银行法》作为我国的中央银行法，赋予了中国人民银行在维护金融稳定、防范金融风险等方面的职责和权力。本《管理办法》正是中国人民银行在履行其职责过程中，对金融机构交易行为进行有效监管的重要举措之一。《中华人民共和国反恐怖主义法》也对金融机构在防范和打击恐怖融资活动方面提出了明确要求。本《管理办法》将反恐怖主义法的相关规定融入要求金融机构在报告大额交易和可疑交易时，特别关注与恐怖融资活动相关的线索和情况，为防范和打击恐怖主义提供有力支持。本《管理办法》的制定和实施，紧密围绕国家法律法规体系，特别是反洗钱、反恐怖主义等方面的法律法规要求，为金融机构在履行大额交易和可疑交易报告义务时提供了明确的指导和规范。金融机构应严格按照本《管理办法》认真履行报告义务，为维护国家金融安全和经济稳定做出积极贡献。二、大额交易报告规定根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的相关规定，金融机构在业务运营过程中，一旦发现涉及大额交易的情况，必须依照本办法的规定进行及时、准确的报告。大额交易报告规定旨在确保金融机构能够有效监测和识别潜在的资金流动风险，从而维护国家金融安全和稳定。大额交易的定义与标准是本规定的核心内容。金融机构应当报告的大额交易包括但不限于：当日单笔或累计交易人民币达到一定数额以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支；非自然人客户银行账户与其他银行账户之间单笔或累计交易达到一定数额以上的款项划转；以及自然人客户银行账户与其他银行账户之间单笔或累计交易达到一定数额以上的境内或跨境款项划转等。这些标准的设定旨在确保大额交易能够得到有效的监测和报告，同时避免对正常金融活动造成不必要的干扰。金融机构在报告大额交易时，应遵循真实、准确、完整的原则。报告内容应包括但不限于交易主体、交易金额、交易时间、交易方式等关键信息，以便监管部门对交易背景和资金流动情况进行全面分析。金融机构还应建立健全大额交易内部审核机制，确保报告数据的准确性和可靠性。对于涉及跨境大额交易的情况，金融机构还应特别关注跨境资金流动的风险。这包括但不限于对跨境交易对手的合规性审查、对跨境交易资金来源和用途的核实等方面。金融机构应加强与境外监管机构的合作与信息共享，共同打击跨境金融犯罪活动。违反大额交易报告规定的金融机构将面临严重的法律后果。监管部门有权对违规机构进行处罚，包括罚款、暂停业务等。金融机构应高度重视大额交易报告工作，加强内部管理和培训，确保相关规定得到有效执行。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中的大额交易报告规定对于维护国家金融安全和稳定具有重要意义。金融机构应认真履行报告义务，确保大额交易得到及时、准确的监测和报告，为监管部门提供有效的决策支持。1.大额交易的定义与标准大额交易，指的是金融机构在办理支付结算业务时，实际交易金额超过规定金额标准的交易。这些交易往往涉及较大规模的资金流动，对其进行监控和报告对于维护金融秩序、防范金融风险具有重要意义。对于现金交易，无论是存款、取款、汇款还是其他形式的现金收支，只要单笔或累计交易金额达到人民币5万元以上或外币等值1万美元以上，即被视为大额交易。这一标准旨在监控大额现金流动，防止洗钱、恐怖融资等非法活动的发生。对于非自然人客户的银行账户，如果与其他银行账户发生当日单笔或累计交易金额达到人民币200万元以上或外币等值20万美元以上，也需作为大额交易进行报告。这一标准适用于企业、机构等非自然人客户，有助于监管部门掌握其大额资金流动情况，防范金融风险。对于自然人客户银行账户的大额转账交易，也有明确的标准。单笔或累计交易金额达到人民币50万元以上或外币等值10万美元以上的款项划转，需进行大额交易报告。而在跨境交易中，这一标准则为人民币20万元以上或外币等值1万美元以上。这些标准有助于监管部门对自然人客户的大额资金流动进行监控，确保金融市场的稳定和合规。这些标准并非一成不变。根据金融市场的发展和监管需要，中国人民银行有权对大额交易的标准进行调整。金融机构在办理业务时，应密切关注相关政策的变动，确保及时、准确地报告大额交易信息。金融机构在报告大额交易时，还应遵循相关的报告程序和规定。应通过其总部或指定的机构，按照规定的路径和方式提交大额交易报告。对于符合一定条件的大额交易，如未发现交易或行为可疑的，金融机构可以不予报告。但这一豁免并不适用于所有情况，金融机构仍需根据具体情况进行判断和决策。大额交易的定义与标准是《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中的重要内容。通过明确这些标准和规定，有助于金融机构更好地履行反洗钱和反恐怖融资等义务，维护金融市场的稳定和健康发展。2.大额交易报告的提交要求金融机构在从事日常金融业务活动中，对涉及大额资金的交易必须给予特别的关注和报告。大额交易报告的提交要求旨在确保金融机构能够有效识别、记录和报告可能涉及洗钱、恐怖融资或其他非法活动的交易，从而维护金融市场的稳定与安全。金融机构应当严格按照本办法规定的大额交易标准，对符合条件的交易进行报告。这些标准包括但不限于：单笔或累计交易金额超过规定限额的现金交易、非自然人客户银行账户的大额款项划转、自然人客户银行账户的大额境内及跨境款项划转等。金融机构应确保报告范围的全面性和准确性，不得遗漏或误报。金融机构在识别出大额交易后，应按照规定的时限内，通过中国反洗钱监测分析中心指定的报告系统或路径，提交大额交易报告。报告内容应包括交易双方的基本信息、交易金额、交易时间、交易方式等关键要素，确保监管部门能够准确了解交易情况。金融机构还应保留相关交易记录和报告备查，以备监管部门后续的检查和审计。金融机构应建立健全内部审核机制，对大额交易报告进行严格的审核把关。内部审核人员应具备相应的专业知识和经验，能够准确判断交易是否涉嫌洗钱、恐怖融资等非法活动。金融机构还应加强风险控制，对大额交易进行持续监测和评估，及时发现并报告可疑交易。金融机构作为大额交易报告的责任主体，应切实履行相关义务，确保大额交易报告工作的有效开展。对于未按规定履行报告义务的金融机构，监管部门将依法给予相应的处罚，并追究相关责任人的法律责任。大额交易报告的提交要求是金融机构履行反洗钱和反恐怖融资义务的重要组成部分。金融机构应严格遵守相关规定，加强内部管理和风险控制，确保大额交易报告工作的质量和效率。监管部门也应加强对金融机构的监督和指导，推动大额交易报告工作的规范化和制度化。3.豁免报告的情形根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》在特定情况下，金融机构对于部分大额交易或特定类型的交易可免于报告。这些豁免报告的情形旨在减轻金融机构的合规负担，同时确保反洗钱和反恐怖融资工作的有效实施。交易一方若为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关以及人民解放军、武警部队，但不含其下属的各类企事业单位时，此类交易可免于报告。这是因为这些机构在资金流动上通常具有特定的合规性和透明度要求，因此其交易风险相对较低。金融机构在黄金交易所进行的黄金交易也属于豁免报告的范围。这是因为黄金交易本身具有特定的交易规则和监管要求，金融机构在进行此类交易时已经遵循了相应的合规流程。金融机构内部调拨资金也被视为豁免报告的交易类型。这类交易主要是金融机构内部的资金调配，不涉及外部客户或第三方，因此风险较低。国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易，以及债务掉期交易，同样享受豁免报告的待遇。这些交易往往涉及国际间的经济合作和资金援助，具有明确的合规性和政策背景。商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错账冲正、利息支付等特定业务也被视为豁免报告的交易。这些业务通常具有明确的法律和政策依据，且交易金额和频率相对稳定，因此风险较低。尽管存在上述豁免报告的情形，但金融机构在业务办理过程中仍应保持高度的警惕性和合规意识。对于任何可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易，金融机构都应严格按照《管理办法》的要求进行报告和监测。豁免报告的情形并非一成不变，随着金融市场的不断发展和监管政策的调整，豁免范围可能会发生变化。金融机构应密切关注相关政策法规的更新，确保业务操作的合规性。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中的豁免报告情形旨在平衡合规要求与业务效率，金融机构在享受豁免便利的也应履行好反洗钱和反恐怖融资的法定职责。三、可疑交易报告制度金融机构应当建立并严格执行可疑交易报告制度，以便及时发现并报告可能与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动相关的交易。金融机构应当制定明确的可疑交易报告标准和程序，确保报告工作的规范性和有效性。这些标准和程序应基于风险评估原则，结合业务特点和客户类型，设定合理的监测指标和阈值，以便准确识别可疑交易。金融机构应当建立有效的内部报告机制，确保一线业务人员能够及时发现并报告可疑交易。金融机构还应设立专门的反洗钱部门或指定专人负责可疑交易报告的审核、分析和上报工作，确保报告的准确性和及时性。金融机构在报告可疑交易时，应提供充分的信息和证据，包括客户身份信息、交易背景、资金流向等，以便监管部门进行进一步的调查和追踪。金融机构还应积极配合监管部门的工作，提供必要的协助和支持。金融机构应定期对可疑交易报告制度进行自查和评估，及时发现并改进存在的问题和不足。金融机构还应加强内部培训和宣传，提高员工对可疑交易报告制度的认识和重视程度，确保制度的有效执行。通过严格执行可疑交易报告制度，金融机构能够及时发现并报告可能与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动相关的交易，为维护国家金融安全和社会稳定发挥重要作用。1.可疑交易的识别与定义金融机构在履行其反洗钱与反恐怖融资职责的过程中，对于可疑交易的识别与定义是至关重要的一环。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的相关规定，可疑交易是指那些金融机构在办理金融业务过程中，通过客户身份识别、交易数据筛选、审查和分析等手段，发现其可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易行为。可疑交易的识别并非单纯基于交易金额的大小，而是更多地依赖于金融机构对交易背景、交易目的、交易对手的深入了解和分析。金融机构应当建立一套科学、合理、有效的可疑交易监测机制，以便及时、准确地识别出可疑交易。可疑交易可能包括但不限于以下几种情况：一是客户的交易行为与其身份、财务状况、经营业务等明显不符；二是交易涉及的资金来源或去向不明，或者存在频繁的大额资金进出；三是交易对手为高风险国家或地区的客户，或者涉及与恐怖组织、毒品犯罪等有关的个人或实体；四是其他可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易行为。对于识别出的可疑交易，金融机构应当依据《管理办法》的相关规定，及时提交可疑交易报告，并保存相关交易记录和客户资料，以备后续调查和审查。金融机构还应当加强内部风险管理和控制，建立健全内部监督机制，确保可疑交易报告工作的准确性和有效性。可疑交易的识别与定义是金融机构履行反洗钱与反恐怖融资职责的重要一环。通过建立科学、合理、有效的可疑交易监测机制，金融机构能够更好地防范和打击洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动，维护金融市场的稳定和健康发展。2.可疑交易报告的提交要求根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的相关规定，金融机构在履行其反洗钱职责时，对于发现的可疑交易，应当及时、准确地向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。金融机构应当建立有效的内部监测机制，通过制定并执行交易监测标准，对客户的身份、行为以及交易的资金来源、金额、频率、流向、性质等进行全面分析。一旦发现与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的可疑交易，或者存在其他异常情况，应当立即进行内部确认，并按照规定的程序进行报告。可疑交易报告的提交应当及时。金融机构在确认可疑交易后，应当在合理的时间内，通过电子方式向中国反洗钱监测分析中心提交报告。报告的内容应当真实、完整，包括交易双方的基本信息、交易的时间、地点、方式、金额等关键要素，以及金融机构认为可疑的理由和依据。金融机构在提交可疑交易报告时，应当确保报告的保密性。任何涉及客户隐私和商业秘密的信息，都应当受到严格保护，不得随意泄露或用于其他目的。金融机构还应当对其员工进行严格的培训和管理，确保员工能够正确理解和执行可疑交易报告的要求。对于未能及时、准确提交可疑交易报告的金融机构，中国人民银行及其分支机构有权进行监督和检查，并依法采取相应的处罚措施。这将有助于确保金融机构在反洗钱工作中发挥重要作用，维护国家金融安全和稳定。可疑交易报告的提交要求是金融机构履行反洗钱职责的重要环节。金融机构应当建立完善的内部监测机制，确保及时、准确地向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告，以有效防范和打击洗钱、恐怖融资等犯罪活动。3.金融机构在可疑交易报告中的职责金融机构在可疑交易报告中扮演着至关重要的角色，它们不仅需要密切监测并识别可能涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的交易行为，还需及时、准确地向相关部门报告这些可疑交易。金融机构应当建立一套完善的可疑交易监测机制。这包括制定科学合理的监测标准，利用先进的技术手段对交易数据进行筛选、分析和识别，以及建立专门的可疑交易报告制度。通过这些措施，金融机构能够及时发现并报告可疑交易，为打击洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动提供有力支持。金融机构在可疑交易报告中应当遵循“合理怀疑”原则。这意味着金融机构在发现交易行为存在异常或可疑时，应当基于客观事实和合理判断，对交易行为的性质、目的和背景进行深入分析。如果金融机构有合理理由怀疑交易涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动，就应当立即向相关部门报告。金融机构在提交可疑交易报告时，应当确保报告的准确性和完整性。报告应当包含可疑交易的详细信息、相关证据和资料，以及金融机构的分析和判断。这有助于相关部门对可疑交易进行深入调查，并采取相应的措施。金融机构还应当加强对员工的培训和教育，提高员工对可疑交易的认识和识别能力。通过培训和教育，员工能够更好地理解可疑交易报告的重要性和必要性，掌握相关的知识和技能，为金融机构履行可疑交易报告职责提供有力保障。金融机构在可疑交易报告中承担着重要的职责和使命。它们需要不断完善可疑交易监测机制，遵循“合理怀疑”确保报告的准确性和完整性，并加强对员工的培训和教育。通过这些措施，金融机构能够更好地履行反洗钱、反恐怖融资等义务，为维护金融安全和社会稳定贡献力量。四、监督与法律责任在《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》对金融机构的监督与法律责任进行了明确的规定，以确保金融机构能够严格履行大额交易和可疑交易报告的义务，维护金融市场的稳定和秩序。金融机构应当建立健全内部监督机制，确保大额交易和可疑交易报告工作的规范性和有效性。金融机构应当设立专门的反洗钱和反恐怖融资部门，负责监督和管理大额交易和可疑交易报告工作。金融机构应当加强对员工的培训和教育，提高员工对大额交易和可疑交易的认识和识别能力。中国人民银行及其分支机构负责对金融机构的大额交易和可疑交易报告工作进行监督和检查。中国人民银行将定期对金融机构的报告工作进行评估，对未履行报告义务的金融机构将依法进行处罚。中国人民银行还将加强与其他监管部门的协作，共同构建完善的金融监管体系。在法律责任方面，金融机构未按照本办法规定履行大额交易和可疑交易报告义务的，将依法承担相应的法律责任。对于故意隐瞒、漏报或误报大额交易和可疑交易的金融机构，中国人民银行将视情节轻重，给予警告、罚款、暂停相关业务等处罚措施。对于涉嫌犯罪的金融机构及其工作人员，将依法移送司法机关追究刑事责任。金融机构在履行大额交易和可疑交易报告义务的过程中，应当积极配合中国人民银行及其分支机构的工作，提供必要的资料和协助。对于在配合过程中发现的问题和线索，金融机构应当及时报告并协助进行调查。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》在监督与法律责任方面进行了明确的规定，旨在规范金融机构的行为，保障金融市场的稳定和秩序。金融机构应当严格遵守相关规定，履行好大额交易和可疑交易报告的义务，共同维护金融市场的健康发展。1.中国人民银行及其分支机构的监督与检查为了确保金融机构有效履行大额交易和可疑交易报告义务，维护国家金融安全，中国人民银行及其分支机构将对金融机构的执行情况进行全面的监督与检查。中国人民银行负责制定并不断完善大额交易和可疑交易报告的管理规定，为金融机构提供清晰的报告标准和操作指引。中国人民银行还将通过定期发布指导意见、举办培训班等方式，提高金融机构对反洗钱和反恐怖融资工作的认识和能力。中国人民银行及其分支机构将定期对金融机构进行现场检查，核实其大额交易和可疑交易报告的真实性、完整性和及时性。在检查过程中，如发现金融机构存在漏报、错报或瞒报等情形，将依法予以严肃处理，并视情节轻重给予相应的行政处罚。中国人民银行还将利用现代信息技术手段，建立大额交易和可疑交易报告的监测分析系统，对金融机构提交的报告进行自动筛选、分析和预警。这有助于及时发现和处置潜在的洗钱和恐怖融资风险，保护国家金融安全。中国人民银行鼓励金融机构之间建立信息共享机制，加强跨机构、跨行业的合作与交流，共同应对洗钱和恐怖融资等犯罪活动。通过共享信息、交流经验、共同研发新技术等手段，提高整个金融行业对大额交易和可疑交易的识别和防范能力。中国人民银行将加强与公安、司法等部门的协作配合，建立跨部门的信息共享和联合惩戒机制。对于涉及洗钱和恐怖融资等严重违法行为的金融机构和个人，将依法追究其法律责任，并纳入失信被执行人名单等联合惩戒措施，形成强大的威慑力。通过中国人民银行及其分支机构的全面监督与检查，以及与其他部门的协作配合，将有效促进金融机构大额交易和可疑交易报告工作的规范化、制度化和长效化，为维护国家金融安全和社会稳定提供有力保障。2.金融机构的合规义务与责任《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》文章的“金融机构的合规义务与责任”段落内容在《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》金融机构承担着重要的合规义务与责任。这些义务与责任不仅体现了金融机构在维护国家金融安全、防范洗钱和恐怖融资等犯罪活动中的重要作用，也反映了金融机构在保障客户资金安全、维护金融市场稳定方面的积极态度。金融机构有义务对大额交易进行监测和报告。这包括但不限于对当日单笔或累计交易超过规定限额的现金缴存、现金支取、现金结售汇等交易进行记录和报告。金融机构需要建立完善的内部监测机制，确保这些交易能够及时、准确地被识别和报告。金融机构对可疑交易同样负有报告义务。当金融机构发现或者有合理理由怀疑客户的资金或其他资产，以及客户的交易或试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关时，无论所涉资金金额或资产价值大小，都应提交可疑交易报告。这一要求体现了以“合理怀疑”为基础的可疑交易报告原则，旨在最大程度地防范和打击金融犯罪活动。金融机构还需确保其内部操作规程与《管理办法》的要求相一致，制定并执行相应的内部控制制度，确保大额交易和可疑交易报告工作的准确性和及时性。金融机构还应定期对员工进行反洗钱和反恐怖融资培训，提高员工的合规意识和风险识别能力。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》为金融机构设定了明确的合规义务与责任。金融机构应以此为指引，加强内部管理和风险控制，切实履行好防范洗钱和恐怖融资等金融犯罪的职责，为维护国家金融安全和市场稳定做出积极贡献。3.违反规定的法律责任与处罚第一条为了维护金融市场的稳定，保障金融交易的安全与透明，金融机构应当严格遵守本办法的规定，履行大额交易和可疑交易报告的义务。对于违反本办法的行为，将依法追究其法律责任。第二条金融机构有下列情形之一的，中国人民银行及其分支机构将视情节轻重，给予警告、罚款、暂停相关业务、吊销经营许可证等处罚：未按照本办法规定，及时、准确、完整地报告大额交易和可疑交易的；第三条对于违反本办法规定，涉嫌犯罪的金融机构及其相关责任人员，中国人民银行将依法移送司法机关处理，追究其刑事责任。第四条金融机构因违反本办法规定受到处罚的，中国人民银行将依法公示其违规行为，并将其纳入金融机构信用信息系统，对其今后的经营活动产生相应影响。第五条中国人民银行及其分支机构在履行监管职责过程中，发现金融机构存在违反本办法规定的行为，应当及时采取措施予以纠正，并依法进行处罚。对于积极整改、主动配合监管的金融机构，可以酌情减轻或免除处罚。第六条本办法规定的处罚措施，不影响金融机构依法承担的其他法律责任。对于因违反本办法规定而给他人造成损失的，金融机构应依法承担民事赔偿责任。第七条本办法由中国人民银行负责解释，并可以根据金融市场的发展和变化情况进行适时修订。金融机构应当密切关注相关法规的更新变化，及时调整和完善内部管理制度和操作流程，确保合规经营。通过明确违反规定的法律责任与处罚，本办法旨在强化金融机构对大额交易和可疑交易报告义务的重视程度，确保金融市场的健康发展。金融机构应严格遵守相关规定，共同维护金融市场的稳定与安全。五、附则第三十条本办法由中国人民银行负责解释。在执行本办法过程中，金融机构应当严格遵守国家法律法规，确保大额交易和可疑交易报告工作的准确性、及时性和完整性。对于违反本办法规定的金融机构，中国人民银行将依法进行处罚，并视情节严重程度采取相应的监管措施。金融机构应当根据自身业务特点、客户风险状况等因素，制定和完善内部管理制度和操作规程，确保大额交易和可疑交易报告工作的有效实施。金融机构还应加强内部培训和宣传教育，提高员工对反洗钱和反恐怖融资工作的认识和重视程度。对于涉及跨境交易的情况，金融机构应当遵循国际反洗钱和反恐怖融资标准，加强与境外金融机构的合作与信息交流，共同打击跨境洗钱和恐怖融资活动。本办法自发布之日起施行，原有相关规定与本办法不一致的，以本办法为准。中国人民银行将根据实际情况，适时对本办法进行修订和完善，以适应反洗钱和反恐怖融资工作的需要。通过本附则的规定，旨在明确金融机构在执行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》过程中的责任和义务，确保反洗钱和反恐怖融资工作的有效推进，维护国家金融安全和稳定。1.法规的修改与解释权第二条本办法的修改权及解释权均归属于中国人民银行。中国人民银行有权根据金融市场的变化、反洗钱和反恐怖融资的需要，以及国家法律法规的发展，适时对本办法进行修订和完善。任何单位或个人对本办法的理解与执行存在疑问或争议的，均可向中国人民银行提出咨询或申请解释。中国人民银行将根据实际情况，及时给予答复或发布解释性文件。在修改本办法时，中国人民银行将充分考虑金融市场的稳定性、金融机构的合规成本以及反洗钱和反恐怖融资工作的实际需要，确保修改内容的科学性、合理性和可操作性。中国人民银行将通过官方网站、官方媒体等渠道及时公布修改后的本办法，以便金融机构和社会公众及时了解并遵守。对于涉及金融机构大额交易和可疑交易报告的具体操作问题，金融机构应当依据本办法的规定，结合自身的业务特点和实际情况，制定和完善内部操作规程。在执行过程中，如遇特殊情况或问题，金融机构应及时向中国人民银行报告，并寻求指导和帮助。中国人民银行将加强对金融机构执行本办法情况的监督检查，对于违反本办法规定的金融机构，将依法进行处罚，并视情节轻重采取相应的监管措施。中国人民银行也将积极推动金融机构之间的信息共享和合作，共同维护金融市场的稳定和安全。通过明确法规的修改与解释权归属于中国人民银行，确保了法规的稳定性和权威性，同时也为金融机构和社会公众提供了明确的指引和保障。这将有助于提升金融机构对大额交易和可疑交易的识别与报告能力，进一步维护金融市场的稳定和安全。2.生效日期与实施细则《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》文章的“生效日期与实施细则”段落内容根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》该办法自2017年7月1日起正式生效。这标志着中国金融机构在大额交易和可疑交易报告方面有了更加明确和统一的规范，有助于进一步提升我国反洗钱和反恐怖融资工作的有效性。为确保《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的顺利实施，中国人民银行及其分支机构将采取以下措施：办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类金融机构，包括但不限于商业银行、证券公司、保险公司等。这些机构需要按照办法的规定，对达到一定标准的大额交易和可疑交易进行报告。办法明确了大额交易和可疑交易的报告标准。对于大额交易，金融机构应当报告当日单笔或累计交易超过一定金额的人民币或外币现金缴存、支取等业务；对于可疑交易，金融机构则应当根据交易的特征、客户的行为等因素进行综合判断，一旦发现异常或可疑情况，应及时报告。金融机构应当通过其总部或者总部指定的一个机构，按照规定的路径和方式提交大额交易和可疑交易报告。中国人民银行将设立专门的监测分析中心，负责接收、分析和处理这些报告，以便及时发现和应对潜在的洗钱和恐怖融资风险。中国人民银行及其分支机构将定期对金融机构履行大额交易和可疑交易报告义务的情况进行监督和检查。对于未按照规定履行报告义务的金融机构，将依法进行处罚，并可能面临声誉损失和业务受限等后果。为了确保办法的顺利实施，中国人民银行还将组织金融机构开展相关培训，提高其对大额交易和可疑交易的认识和识别能力。也将加强与相关部门的合作与信息共享，共同构建完善的反洗钱和反恐怖融资工作体系。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的生效和实施，将为我国反洗钱和反恐怖融资工作提供更加有力的制度保障和技术支持，有助于维护国家金融安全和稳定。六、结语《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的出台和实施，对于维护国家金融安全、打击洗钱和恐怖融资等违法犯罪活动、保障人民群众财产安全具有重要意义。通过明确金融机构的报告义务和报告标准，规范了金融行业的交易行为，提高了金融机构的风险防范意识和能力。该管理办法的实施也促进了金融行业的健康发展，提升了金融机构的合规经营水平。在保障金融交易正常进行的有效地防范了金融风险的发生，维护了金融市场的稳定。随着金融市场的不断发展和创新，金融机构大额交易和可疑交易报告工作也面临着新的挑战和机遇。金融机构需要不断加强内部管理，完善制度建设，提高报告质量，以更好地履行社会责任和义务。政府部门也应继续加强监管力度，完善相关法律法规，加大对违法违规行为的处罚力度，确保金融机构大额交易和可疑交易报告工作的有效实施。加强国际合作与交流，共同打击跨国洗钱和恐怖融资等违法犯罪活动，维护全球金融安全稳定。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的实施对于促进金融行业健康发展、维护国家金融安全具有重要意义。在未来的工作中，我们需要不断总结经验、完善制度、强化监管，以更好地发挥其在防范金融风险、打击金融犯罪方面的重要作用。1.法规对金融机构的影响《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的实施对金融机构产生了深远的影响。该法规显著提升了金融机构在识别和报告大额交易与可疑交易方面的能力。通过明确规定的标准和程序，金融机构能够更好地监控和分析客户交易行为，从而有效识别和预防潜在的洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动。该法规的实施促使金融机构加强内部风险管理和合规制度建设。金融机构需要建立健全大额交易和可疑交易报告的内部操作规程，确保报告的准确性和及时性。金融机构还需加强客户身份识别和尽职调查工作，提高客户信息的真实性和完整性，为有效识别和报告可疑交易提供有力支持。该法规还加强了金融机构与监管机构之间的合作与沟通。金融机构需要定期向反洗钱主管部门报送大额交易和可疑交易报告，接受监管机构的监督和检查。这种合作机制有助于及时发现和处理违法犯罪活动，维护金融市场的稳定和健康发展。对于金融机构而言，该法规的实施也带来了一定的挑战。金融机构需要投入更多的资源和精力来完善内部制度和加强风险管理，以适应法规的要求。金融机构还需要不断提高员工的合规意识和专业技能，确保能够准确识别和报告大额交易和可疑交易。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的实施对金融机构产生了积极的影响，促进了金融机构在反洗钱和反恐怖融资方面的工作，同时也对金融机构提出了更高的要求和挑战。金融机构需要积极应对，加强内部管理和合规建设，以应对日益严峻的金融风险挑战。2.对防范洗钱与恐怖融资的重要性大额交易和可疑交易报告制度是金融机构履行反洗钱义务的核心内容之一。通过及时报告大额和可疑交易，金融机构能够有效地揭示潜在的资金流动异常，为监管部门提供线索，进一步追查可能涉及的洗钱和恐怖融资活动。这一制度对于维护国家金融安全、打击犯罪活动具有重要意义。防范洗钱与恐怖融资是维护国家经济稳定和社会和谐的重要保障。洗钱活动不仅破坏金融秩序，还可能导致国家资产流失，影响国家经济发展。而恐怖融资则为恐怖主义活动提供资金支持，威胁国家安全和社会稳定。金融机构作为资金流动的重要关口，必须承担起防范洗钱与恐怖融资的责任，确保金融体系的稳健运行。随着全球经济一体化的加深和跨境金融交易的日益频繁，洗钱与恐怖融资的风险也在不断增加。金融机构需要不断提升自身的风险识别能力和报告水平，以应对日益复杂的洗钱和恐怖融资手段。监管部门也需要加强对金融机构的指导和监督，确保大额交易和可疑交易报告制度的有效执行。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》对于防范洗钱与恐怖融资的重要性体现在多个方面。金融机构和监管部门需要共同努力，不断完善和强化这一制度，为维护国家金融安全和社会稳定作出积极贡献。参考资料：金融期货交易是买卖或转让金融期货合约的行为。期货交易的一种。金融期货交易必须在交易所内进行，买卖双方均须委托经纪人在期货交易所大厅内借助现代电子通信系统进行交易。金融期货交易的特征是：①交易的标的物是特定的金融资产。②采用有形市场形式，交易者必须取得期货交易所的会员资格，方能进场交易。③实行严格的保证金制度，交易安全可靠。④交易合约内容标准化。⑤交易标的物的交割，必须通过专设的清算机构进行。⑥交割时间为将来的某一特定日，但交易所必需每日结算账面盈亏，并敦促保证金不足者迅速补齐资金。⑦交易者众多，市场流动性强。商业银行、证券经营机构、投资基金、非金融的工商企业，乃至地方政府和个人投资者，均可参与交易。⑧实际交割时买卖收付均很少支收货物，绝大部分通过清算中心以现金清算。如同一般的期货交易一样，金融期货交易的基本功能是规避风险和发现价格。由于金融期货交易的对象是没有实物形态的金融资产的期货合约，且其财务杠杆率较大，金融期货交易的投机性较之一般的期货交易更强。买卖双方按照成交时约定的价格和时间进行交割或帐目轧抵的金融工具合约交易。金融期货交易是在商品期货交易的基础上发展起来的。产生于20世纪70年代初期。当时以美元为中心的固定汇率体系瓦解，西方主要工业国家实行了浮动汇率制。在这种体系下汇率与利率相互影响，给资本投资、国际贸易及经济生活带来巨大风险。1972年5月16日,美国芝加哥商品交易所下属的国际货币市场开办了第一笔金融期货──货币期货交易。又陆续开办了黄金期货、抵押存款证期货、公债期货、商业票据期货以及股票指数期货等交易。美国首创金融期货交易后,其他一些国家相继仿效。特别是80年代以来,由于美国利率波动加剧，金融期货交易有了很大发展，并逐渐扩展到世界各主要金融市场。根据金融商品的性质，金融期货从狭义上可以分为外国货币期货、长期利率期货、短期利率期货3种，而广义上还包括股价指数期货、金融期权与黄金期货。外国货币期货是买卖一定金额外国货币的合约。在芝加哥商业交易所的国际货币市场(IMM)部，一份日元合约为12500干日元，其价格用100日元值多少比率美元表示。美国期货市场上可交易的外国货币期货有加拿大元、德国马克、瑞士法郎、法国法郎、日元、英镑、欧洲货币单位7种。短期利率期货所买卖的合约对象主要有仍期货、预期贷、3个月期欧洲美元存款期货、6个月期。期货和3个月期cp期货。其中欧洲美元存款期货员为活跃，在LIEFE、IMM、SIME上市的该商品，一份合同金额为1000千美元，价格是以从l00中扣除基本商品三个月期利率的价格来表示。对象商品的利率为8．25%，其利串期货的价格便是91．75。长期利率期货也称债券期货，其买卖的对象商品最有代表性的是美国国债期货(I-Bond)。在CBT上市的该商品，以面额1000千美元，残存期限20年的债券为基本商品，其价格的决定，与债券市场的现货价相同。长期利率期货还包括GNMA债期货和T—Note期货。股价指数期货是为避免段价变动风险而开发的新金融商品，它通过数十至数百种服票的价格加权乎均以指数化，然后对这种指数的期货进行买卖。股价指数期贷的数量很多品种也很多，主要有S&Ploo股价指数期贷、s&P500股价指数期货、股股价指数期货、NASDAQ100股价指数期货、VLA股价指数期货等，其中S&P500股价指数最受欢迎。金融期货交易具有一般期货交易的特点：①成交与交割不同步，允许在成交的一定时期之后再进行交割；②由于金融市场行情经常发生变化，而期货交易必须按事先约定的价格进行清算，这就必然会发生交割时的行市与成交价格不一致,如果交割时价格上涨,买者即可得利，反之买者就会遭受损失；③交割时买卖双方可以采用清算方式相互轧抵，不一定进行实物交换；④由于期货交易本身的时间差和价格差，会给交易者带来收益，所以参加期货交易的既有希望通过它来保护投资，避免因行市变动而造成损失的投资者，也有企图利用这种交易的时间差和价格差，赚取投机利润的投机者。金融期货交易又具有与商品期货交易不同的特点：①交易对象不是物质产品，而是金融商品，主要交易对象是财政部库券、商业票据以及包括普通股在内的其他证券；②交易量大、交易标的物种类繁多，包括黄金、外汇、利率、股票指数四大类，其中以利率期货种类最多；③不仅采用有形市场的形式（即通常是在证券交易所内进行）,而且实行一套有效的押金制度,故交易比较安全可靠。所谓押金制度，就是做成一笔交易后，交易者不仅要向由资信卓越的会员组成的清算所缴付一笔原始押金，而且还要在合同交割前的时间里根据行情变化每晚随市清算。①可以有效地转移价格风险，起到保值的作用。保值主要采取套期保值的办法，亦即在买进或卖出实际的现货黄金或现货金融工具的在期货市场上卖出或买进相同数量的期货合同,在合同到期后,因价格变动而在现货买卖上所造成的盈亏，可由期货合同交易上的亏盈得到弥补或抵消。②为投机者提供了机会，刺激他们进行倒卖证券的投机活动。虽然他们会对市场稳定和经济发展造成不良影响，但期货交易的上述两种作用是相互联系的，没有投机者利用自己的资本进入市场并承担一定的风险，投资者便无法转移价格风险。期货合约对基础金融工具的品种、交易单位、最小变动价位、每日限价、合约月份、交易时间、最后交易日、交割日、交割地点、交割方式等都作了统一规定，除某些合约品种赋予卖方一定的交割选择权外，惟一的变量是基础金融工具的交易价格。设立保证金的主要目的是当交易者出现亏损时能及时制止，防止出现不能偿付的现象。保证金的水平由交易所或结算所制定，一般初始保证金的比率为期货合约价值的5%～10%，但也有低至1%，或高达18%的情况。保证金账户必须保持一个最低的水平，称为维持保证金，为初始保证金的一定百分比（75%）。结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建。所有的期货交易都必须通过结算会员由结算机构进行，而不是由交易双方直接交收清算。结算所实行无负债的每日结算制度，又称逐日盯市制度，就是以每种期货合约在交易日收盘前最后1分钟或几分钟的平均成交价作为当日结算价，与每笔交易成交时的价格作对照，计算每个结算所会员账户的浮动盈亏，进行随市清算。由于逐日盯市制度以1个交易日为最长的结算周期，对所有账户的交易头寸按不同到期日分别计算，并要求所有的交易盈亏都能及时结算，从而能及时调整保证金账户，控制市场风险。限仓制度是交易所为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的行为，而对交易者持仓数量加以限制的制度。如果会员或客户不在交易所规定的时间内自行平仓，交易所有权对其强行平仓。限仓制度和大户报告制度是降低市场风险，防止人为操纵，提供公开、公平、公正市场环境的有效机制。期货学习是每个投资人进入期货期货行业所必需经过的准备阶段。学习炒期货，不仅是为了提高自己的额外收益，又是对自己投资理财意识的一种培养锻炼。新人可以了解以下几点建议：1．提高买卖技能等待的终极目的是行动，期货市场中的行动体现为买卖。提高买卖技能的方法除了学习操作技巧之外，最重要的就是对以往的实际操作进行分析。如果要完善期货知识，基础知识是必要的，建议看以下《炒黄金炒期货入门》《日本蜡烛图曲线》《超短线大师》《炒期货A-Z》也可以在网上收集一下资料。FSOL环球金汇网免费电子书下载里面有各种期货技术的免费电子书。当你的买卖技能达到一定层次之后，应该买卖时动作迅速，买卖时机未到需要等待时，你会更有信心、更有耐心。2．客观认识自己人贵自知，自知者明。虽然市场机会无限，但是属于你的机会有限，你所能把握的机会更少。每一个人都有优劣势，客观认识自己、主观分析自己，才能明白自己的定位。“完美的交易”，以后也不会有，从来不会对错过低价买进而后悔，也不会为没有实现利润最大化而烦恼。3．展现兴趣爱好期货交易中操盘心理也是一大难关，你是否知道该如何掌控自己的交易心理。投资者不要丢掉自己以往的兴趣爱好，培养新的兴趣爱好，对以后更好地参与市场有益无害，所谓张驰有道、轻松自如。如果你本人是期货新手，可以先到FSOL环球金汇网去申请一个期货模拟账户，体验一下模拟炒期货的基本步骤，慢慢你就会得到学习，最后就能了解更多的期货知识。医学检验是现代医疗诊断和治疗的重要环节，其准确性和可靠性对于患者的健康恢复具有至关重要的作用。为了提高医学检验的质量和效率，国际标准化组织（ISO）制定了ISO15189标准。本文将介绍ISO15189中文版的内容和意义。ISO15189标准是医学检验领域的一项国际标准，旨在规范医学检验实验室的管理和运作。该标准涵盖了实验室质量管理体系、技术要求、管理要求和实验室能力要求等方面，为医学检验实验室提供了一套全面、系统的管理方法和规范。ISO15189标准要求医学检验实验室建立完善的质量管理体系，包括质量方针、质量目标、组织结构、职责权限、资源管理、检验方法、检验程序、仪器设备、试剂管理、检验结果质量控制等方面。ISO15189标准对医学检验实验室的技术要求包括检验前、检验中和检验后的技术要求。检验前要求包括患者准备、标本采集和运输等；检验中要求包括检验方法选择、仪器设备校准、试剂管理、室内质控和室间质评等；检验后要求包括检验结果审核、报告发放和结果解释等。ISO15189标准的管理要求包括组织管理、资源管理、检验方法选择与验证、仪器设备校准与管理、试剂与消耗品管理、检验结果质量控制与改进、检验报告及资料管理等方面。ISO15189标准的实验室能力要求包括实验室的技术能力、管理能力和持续改进能力。技术能力要求包括实验室的设备配置、人员素质和技术水平等方面；管理能力要求包括实验室的质量管理体系、技术规范和操作规程等方面；持续改进能力要求包括实验室的内部审核、外部评审和纠正措施等方面。ISO15189中文版的实施对于提高医学检验实验室的管理水平和技术水平具有重要意义。通过建立完善的质量管理体系和技术规范，医学检验实验室可以更好地保证检验结果的准确性和可靠性，提升国际竞争力，促进医疗行业的规范化发展。建议医学检验实验室积极推行ISO15189标准，不断完善质量管理体系和技术规范，为患者提供更加优质的医疗服务。所谓金融交易是指涉及机构单位金融资产所有权变化的所有交易，包括金融债权和负债的产生和清偿。金融交易中，一个机构单位一方面会形成或处置金融资产，抵消以后体现金融资产的净获得；另一方面会发生和清偿债务，抵消以后体现负债净发生。即以现在的货币换取将来同额的货币，外加忍欲或放弃流动性偏好所获得的报酬。即以货币换取其他的金融性资产，而在多有的金融资产中，以货币的流动性为最优。流动性的降低意味着资产风险持有的提高。在这样一种流动性降低，且持有资产的风险上升的应当获取的报酬，即为利息。(1)直接金融交易指各机构部门间通过金融市场直接进行的融资活动，如企业在金融市场上发行股票或债券筹集资金，居民将储蓄购买了债券或股票，而企业则得到了投资资金(2)间接金融交易指以金融机构为中介，各机构部门间实现的融资活动，包括通货、存款、贷款、结算资金、保险准备金、金融机构往来、准备金和中央银行贷款等。交易一方以金融工具换取另一方的非金融工具，如居民用现金或信用卡购买货物和服务、企业划减银行存款纳税等。引起交易一方(居民、企业等)金融资产所有权的减少或增加。特点：交易的结果是市场结清，如居民用现金购买消费品时，以中世纪资源(消费品)的所有权就从商店转移到居民，相应的现金的所有权则从居民转移到商店。交易一方以一种金融工具换取对方的另一种金融工具，即现存金融资产与其他金融资产的交换，如居民以现金购买股票、企业用银行存款购买国库券等。这类交易引起了金融资产所有权和金融负债的产生、转移或清偿。特点：发生的前提是社会一部分单位或个人资金有结余，而另一部分单位或个人资金有短缺。这类金融交易并未发生任何实际资源的转移，其实质是一种资金的借贷行为，交易的结果不是市场结清，而是同时产生了债权和债务——交易的一方获得金融债权，另一方则承担金融债务。居民用现金购买国库券，实质是政府向居民借款。交易发生前，居民与政府之间“你不欠我，我不欠你”;交易发生后，居民与政府之间产生了债权债务关系，居民借出资金，拥有了对政府的债权，政府借入资金，承担了对居民还本付息的债务。证明债权、债务的凭据就是金融工具，如国库券。居民购买国库券，就是拥有了一笔金融资产。金融债权就等同于金融资产;政府售出国库券，就是政府对购买者有一笔负债，因此金融债务就等同于金融负债。金融交易的结果就是产生新的金融资产与金融负债。直接融资：主要有债券和股票，是企业、政府等从金融市场上直接募集资金，金融机构只提供发行销售等服务，不起资金的中间借贷人的作用。间接融资：主要是贷款，金融机构扮演了筹集资金和运用资金的中介角色。金融市场通过直接融资和间接融资的方式将分散在各个机构部门的资金进行调剂。鉴别并剔除非交易活动引发的金融资产负债的价值变动，根据金融交易的定义，鉴别的标准有两条：估价原则：在核算时如何科学地确定参加金融交易的金融工具的价格。金融交易应按获得或转让资产时的价格记录，而且交易双方应按同一价格记录。既不包括手续费、佣金和对交易当中所提供服务的其他类似付款(这些应统一作为服务的购买处理)，也不包括金融交易税(它应包括在产品税中)。(1)金融工具与金融工具之间的交易，应在金融资产所有权转移时记录。(2)金融工具与非金融工具之间的交易，金融交易的记录时间应与该非金融工具在其他核算(国内生产总值核算、投入产出核算或国际收支核算等)中的记录时间保持一致，即按实物交易的发生时间记录。记录基础——取净额和合并原则，指以什么为基础记录金融交易。描述某一类资产项目的交易状况，可以采用逐项交易的发生额：总额和收支相抵以后的净额。(1)净额的记录：取决于金融账户可以按资产的净获得和负债的净发生记录当期的各种金融交易。(2)金融资产的净获得：核算期新获得的金融资产总额与处置的金融资产总额相抵后的净额;(3)负债的净发生是核算期新发生的负债总额与偿还的负债总额相抵后的净额。如对债券交易来说，债券获得者应以其本期获得的债券减去出售的债券的净额作为记录基础，记入金融资产;债券发行者应以其本期发行的债券减去偿还的债券的净额作为记录基础，记入金融负债。描述某一总体的交易状况，可以采用逐个总体单位的明细数据，也可采用将总体单位分组组合后各组的合并数据。是把某一组机构单位内部相互之间发生的金融资产与负债交易相抵消的过程。对某一总体而言，金融交易核算采用合并数据作为记录基础，合并可根据分析需要在国民经济总体、机构部门和子部门等层次上进行。但不同层次的合并对于经济分析具有不同的意义。合并数据同样应取净额。货币黄金和特别提款权的核算。货币黄金和特别提款权净获得是指各国货币当局之间货币黄金和特别提款权交易的结果。通货和存款的核算。通货持有量的净增加是各部门的金融资产变化，本国货币当期净发行额是金融机构的负债变化，外国货币净流入额是国外部门的负债变化。各部门存款净增加是各部门的金融资产变化，同时是金融机构的负债变化。如果存款业务发生在国内与国外之间，就会出现发生在国外部门的金融资产变化和负债变化。股票以外证券的核算。各部门当期购买减处置的证券是各部门的金融资产变化，各部门当期发行减兑付的证券是各部门的负债变化。如果这些证券发行兑付购置处置发生在国内和国外之间，国外部门就会发生金融资产变化和负债变化。贷款的核算。贷款净增加是各贷入部门的负债变化，同时是金融机构和的金融资产变化。如果贷款业务的某一方属于国外，则要在国外部门记录相关金融资产和负债变化。股票和其他权益的核算。当期新发行股票及其他权益净增加是发行者所在部门的负债变化，购买者及权益所有者所属部门的金融资产变化。对于二级市场上的股票交易，交易者均应按照购买减出售的净额记录金融资产变化。对于准公司，企业所有者权益的净增加是业主所属部门的金融资产变化，是企业部门的负债变化。如果股票及产权交易发生在国外与国内之间，形成外国直接投资，就要在国外部门记录其金融资产和负债变化。保险专门准备金的核算。住户对人寿保险和养恤基金的净权益，按当期交易引起的净增加额记入住户部门的金融资产变化以及金融机构的负债变化。对预付保费和未决索赔准备金，按期初到期末的变化量记入投保人所属部门的金融资产变化及金融机构的负债变化。其他应收应付款项的核算。其他应收应付款项的交易应按照当期发生与结算的净额分别记为应收单位所属机构部门的金融资产变化以及应付单位所属机构部门的负债变化。指以现金形式存在于市场流通领域中的货币。它由人民银行累计发行货币减去国家银行库存现金计算得出。包括居民手持现金，企事业单位的库存现金。它是金融部门的负债，是其他部门的资产。指金融机构接受客户存入的货币款项，存款人可随时或按约定时间支取款项的信用业务。包括活期存款、定期存款、住户储蓄存款、财政存款、外汇存款和其他存款。(a)活期存款是指存款期限不受限制，可以随时存人和提取的存款。包括居民的活期储蓄存款、企业的结算存款、行政事业单位(现归属于政府部门)的经费存款。(b)定期存款是指有一定期限的存款。包括居民的定期储蓄存款、企事业单位的定期存款。指金融机构将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约期归还的信用业务。反映金融机构向非金融部门提供的各种形式的所有贷款，包括短期贷款、中长期贷款、财政贷款、外汇贷款和其他贷款。包括债券和股票，债券是指由债券购买者承购的或因销售产品而拥有的、可在金融市场上交易并代表一定债权的书面证明。包括政府债券、金融债券、企业债券、商业票据、支付固定收入但不提供法人企业残余价值分享权的优先股等。其中政府债券是指政府为了筹集资金而发行的有价证券，包括国库券和各种公债。股票是指股份公司签发的证明股东投资并按其所持股份享有权益和承担义务的权益性证券。指对人寿保险准备金和养恤基金的净权益、保险费预付款和未结索赔准备金。指外国在我国和我国在外国以独资、合资、合作及合作勘探开发方式进行的投资。指我国中央银行拥有的可随时动用并有效控制的对外资产。反映我国可直接对外支付的各种金融资产，包括中央银行的黄金储备、外汇储备、在国际货币基金组织的储备头寸、特别提款权和其他债权等。指在国际收支统计中由于资料不完整，统计时间、统计口径、统计分类、计价标准和汇率折算办法不一致等原因造成的误差与遗漏，它等于国际收支表中的经常帐户差额加资本和金融帐户差额减储备资产增减额。金融交易financialtransactions在金融市场上发生的金融资产(FinancialAssets)的交易。交易中,金融资产所有权发生变化,引起金融债权债务的产生和清偿。依据资产的流动性和描述债权人与债务人基本关系形式的法律特征,金融交易分以下几类:外汇、黄金和特别提款权、通货与活期存款、股票以外的证券、贷款、股票与其他权益、保险专门准备金、其他应收/应付账款。如果不分赢利动机，则有是投资的近义词，投资强调结果，是为了增值的。而金融交易（Financialtrading)活动强调进行活动本身和反复性。这样金融交易就跨入了衍生品金融交易的新型经济活动（法律意义上的）。也将新式电子金融交易包括近来了。《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》经2016年12月9日中国人民银行第9次行长办公会议通过，2016年12月28日中国人民银行令〔2016〕第3号发布。该《办法》分总则、大额交易报告、可疑交易报告、内部管理措施、法律责任、附则6章30条，由中国人民银行负责解释，自2017年7月1日起施行。中国人民银行2006年11月14日发布的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号）和2007年6月11日发布的《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》（中国人民银行令〔2007〕第1号）同时废止。中国人民银行此前发布的大额交易和可疑交易报告的其他规定，与本办法不一致的，以本办法为准。2018年7月25日，根据中国人民银行关于修改《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的决定（中国人民银行令〔2018〕第2号）修改。为进一步提升义务机构可疑交易报告的有效性，中国人民银行制定了《中国人民银行关于修改〈金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法〉的决定》，经2018年7月25日中国人民银行第4次行长办公会议通过，现予以发布，自发布之日起施行。附件：中国人民银行关于修改《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的决定.doc中国人民银行关于修改《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的决定为进一步提升义务机构可疑交易报告有效性，中国人民银行决定对《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）的部分条款予以修改。将《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）第十五条修改为“金融机构应当在按本机构可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时以电子方式提交可疑交易报告。”根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律规定，中国人民银行对《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号发布）进行了修订，经2016年12月9日第9次行长办公会议通过，自2017年7月1日起施行。根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律规定，中国人民银行对《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2006〕第2号发布）进行了修订，经2016年12月9日第9次行长办公会议通过，自2017年7月1日起施行。第一条为了规范金融机构大额交易和可疑交易报告行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反恐怖主义法》等有关法律法规，制定本办法。第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：（一）政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行。（三）保险公司、保险资产管理公司、保险专业代理公司、保险经纪公司。（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司。（五）中国人民银行确定并公布的应当履行反洗钱义务的从事金融业务的其他机构。第三条金融机构应当履行大额交易和可疑交易报告义务，向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告，接受中国人民银行及其分支机构的监督、检查。第四条金融机构应当通过其总部或者总部指定的一个机构，按本办法规定的路径和方式提交大额交易和可疑交易报告。（一）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。（三）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。（四）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。累计交易金额以客户为单位，按资金收入或者支出单边累计计算并报告。中国人民银行另有规定的除外。第六条对同时符合两项以上大额交易标准的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告。第七条对符合下列条件之一的大额交易，如未发现交易或行为可疑的，金融机构可以不报告：（一）定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款。（三）交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、