资产安全巡查管理制度

资产安全巡查管理制度一、总则（一）目的为加强公司资产安全管理，确保公司资产的完整、安全与有效使用，及时发现和消除资产安全隐患，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构、子公司的各类固定资产、流动资产、无形资产等资产的安全巡查管理。（三）职责分工1.资产管理部门负责制定资产安全巡查计划，并组织实施。定期对资产进行盘点清查，确保账实相符。对巡查中发现的问题及时进行记录，并跟踪整改情况。2.使用部门负责本部门资产的日常保管和维护，确保资产的正常使用。配合资产管理部门进行资产安全巡查，提供必要的协助和信息。对本部门资产出现的问题及时报告，并负责落实整改措施。3.安全管理部门负责对资产安全巡查工作进行监督检查，确保巡查工作的规范执行。参与重大资产安全问题的调查和处理，提出安全管理建议。4.财务部门负责审核资产购置、处置等相关财务手续，确保资产核算的准确性。根据资产管理部门提供的资产清查结果，进行账务处理，保证账账相符。二、资产安全巡查计划（一）巡查周期1.固定资产：每月至少进行一次全面巡查，重点资产每周进行一次专项巡查。2.流动资产：根据业务特点和风险状况，定期进行巡查，库存现金每日盘点，银行存款每月核对，存货每季度进行一次实地盘点。3.无形资产：每半年进行一次巡查，确保无形资产的有效使用和价值维护。（二）巡查内容1.固定资产资产的数量、规格、型号是否与台账记录一致。资产的使用状况，是否存在闲置、损坏、丢失等情况。资产的存放地点是否安全，保管措施是否得当。资产的维护保养记录是否完整，是否按时进行维护保养。资产的标识是否清晰，是否易于识别。2.流动资产库存现金：现金日记账与实际库存现金是否相符，现金收付是否合规。银行存款：银行对账单与公司银行存款日记账是否一致，是否存在未达账项，银行账户的使用是否合规。存货：存货的数量、质量、品种是否与账册记录相符，是否存在积压、变质等情况，存货的保管条件是否符合要求。3.无形资产专利、商标、著作权等无形资产的法律状态是否正常，是否存在侵权风险。软件、技术秘密等无形资产的使用授权是否合规，是否存在泄密风险。无形资产的价值评估和摊销是否合理，是否符合公司财务制度规定。（三）巡查人员安排1.由资产管理部门牵头，组织使用部门、安全管理部门等相关人员组成巡查小组。2.巡查小组应明确分工，确保对各类资产进行全面、细致的巡查。三、资产安全巡查实施（一）巡查前准备1.资产管理部门根据巡查计划，提前通知各使用部门做好准备工作，包括整理资产台账、准备相关资料等。2.巡查人员应熟悉资产情况，掌握巡查方法和标准，携带必要的巡查工具，如检查表、相机、量具等。（二）实地巡查1.巡查人员按照预定的巡查路线和内容，对资产进行逐一检查。2.对于固定资产，要现场查看资产的实际状况，核对资产标识，检查资产的运行情况，并询问使用人员资产的使用和维护情况。3.对于流动资产，要重点检查库存现金的清点、银行存款的核对、存货的盘点等工作，确保账实相符。4.对于无形资产，要查阅相关文件资料，了解其使用和管理情况，检查是否存在风险隐患。（三）问题记录与反馈1.巡查人员在巡查过程中发现的问题，应及时记录在《资产安全巡查检查表》上，详细描述问题的性质、地点、影响程度等。2.对于能够当场整改的问题，应要求使用部门立即进行整改；对于不能当场整改的问题，巡查人员应填写《资产安全巡查问题反馈单》，明确整改责任部门、整改期限和整改要求，及时反馈给相关部门。四、资产安全巡查问题整改（一）整改责任落实1.相关部门收到《资产安全巡查问题反馈单》后，应认真分析问题产生的原因，制定切实可行的整改措施，并明确整改责任人。2.整改责任人应按照整改要求，按时完成整改任务，确保资产安全隐患得到及时消除。（二）整改跟踪与监督1.资产管理部门负责对整改情况进行跟踪检查，定期了解整改工作的进展情况。2.安全管理部门对整改工作进行监督，确保整改措施的有效执行。对于整改不力的部门和个人，要进行严肃批评，并责令其限期整改到位。（三）整改结果验收1.整改完成后，整改责任人应向资产管理部门提交《资产安全巡查问题整改报告》，申请整改结果验收。2.资产管理部门组织相关人员对整改结果进行验收，验收合格后在《资产安全巡查问题反馈单》上签字确认；对于验收不合格的，应要求整改责任人重新进行整改，直至达到要求为止。五、资产安全巡查档案管理（一）档案内容1.资产安全巡查计划、方案。2.《资产安全巡查检查表》、《资产安全巡查问题反馈单》、《资产安全巡查问题整改报告》等相关记录。3.资产清查盘点报告、财务审计报告等与资产安全相关的资料。4.其他与资产安全巡查管理有关的文件和资料。（二）档案整理与归档1.资产管理部门负责对资产安全巡查档案进行整理和归档，确保档案资料的完整性和准确性。2.档案应按照年度、类别进行分类存放，便于查阅和管理。（三）档案保管期限资产安全巡查档案的保管期限为[x]年，期满后按照公司档案管理制度进行销毁或存档。六、资产安全巡查工作监督与考核（一）监督检查1.安全管理部门定期对资产安全巡查工作进行监督检查，检查巡查计划的执行情况、问题整改落实情况等。2.对于发现的问题，要及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改，并对整改情况进行跟踪复查。（二）考核评价1.建立资产安全巡查工作考核评价机制，对各部门的资产安全巡查工作进行量化考核。2.考核指标包括巡查计划完成率、问题整改率、资产安全事故发生率等。3.根据考核评价结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰和奖励，对工作不力的部门和个人进行通报批