融资管理制度审议意见

融资管理制度审议意见一、总则（一）目的本制度旨在规范公司融资行为，加强融资管理，降低融资成本，防范融资风险，确保公司融资活动的顺利进行，满足公司业务发展的资金需求，实现公司战略目标。（二）适用范围本制度适用于公司及下属各子公司的融资活动，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、融资租赁等各类融资方式。（三）基本原则1.合法性原则：融资活动必须符合国家法律法规和相关政策的要求。2.安全性原则：确保融资资金的安全，合理控制融资风险，保障公司财务稳定。3.效益性原则：综合考虑融资成本、融资效率和融资效益，选择最优融资方案，降低融资成本。4.合理性原则：根据公司实际资金需求和财务状况，合理确定融资规模和融资结构。二、融资决策与审批（一）融资决策机构公司设立融资决策委员会，作为公司融资决策的最高机构。融资决策委员会由公司董事长、总经理、财务总监及相关部门负责人组成。（二）融资决策程序1.融资需求分析：各业务部门根据公司业务发展规划和资金需求预测，提出融资申请，详细说明融资用途、融资金额、融资期限、融资方式等。2.财务审核：财务部门对融资申请进行财务审核，评估公司现有财务状况、偿债能力、融资风险等，提出审核意见。3.方案制定：融资部门根据融资需求分析和财务审核意见，制定融资方案，包括多种融资方式的比较、选择及融资成本估算等。4.审议决策：融资决策委员会对融资方案进行审议，根据公司战略目标、财务状况和融资风险等因素，做出融资决策。5.审批实施：经融资决策委员会审议通过的融资方案，按照公司内部审批流程报董事长或总经理审批后实施。（三）重大融资事项特别规定对于重大融资事项（如融资金额超过公司净资产一定比例、涉及重大资产重组的融资等），除经融资决策委员会审议和董事长或总经理审批外，还需提交公司董事会或股东大会审议通过。三、融资方式（一）银行贷款1.贷款申请：由融资部门负责与相关银行联系，了解银行贷款政策和产品，根据公司融资需求选择合适的贷款银行，并准备贷款申请资料，包括公司营业执照、财务报表、贷款申请书等。2.贷款审批：银行对公司提交的贷款申请进行审批，评估公司的信用状况、还款能力、贷款用途等。公司配合银行进行尽职调查，提供必要的信息和资料。3.贷款合同签订：贷款申请经银行审批通过后，公司与银行签订贷款合同，明确双方的权利和义务，包括贷款金额、贷款利率、贷款期限、还款方式等。4.贷款发放与使用：银行按照贷款合同约定发放贷款，公司按照贷款用途合理使用贷款资金，并按照合同约定按时支付利息和本金。5.贷后管理：财务部门负责对银行贷款进行贷后管理，定期跟踪贷款资金使用情况、公司财务状况和还款能力，及时向银行提供相关信息，确保公司按时足额还款。如发现问题，及时采取措施解决，防范贷款风险。（二）债券发行1.发行准备：融资部门根据公司融资需求和市场情况，制定债券发行计划，包括债券种类、发行规模、发行期限、票面利率等。组织相关部门准备债券发行申报材料，如公司债券募集说明书、审计报告、法律意见书等。2.申报审批：将债券发行申报材料报送中国证监会等相关监管部门审批。在审批过程中，公司积极配合监管部门的审核工作，及时补充和完善相关材料。3.发行实施：债券发行申请经监管部门批准后，公司按照既定的发行方案进行债券发行工作。通过承销商组织债券发行，确定债券发行价格、发行对象等。4.资金使用与偿还：债券发行募集资金按照募集说明书约定的用途使用，公司按照债券发行条款按时支付债券利息和偿还本金。财务部门负责对债券发行资金使用和偿还情况进行核算和监督。（三）股权融资1.融资策划：根据公司战略规划和业务发展需要，融资部门制定股权融资方案，明确融资目的、融资金额、融资方式（如增资扩股、股权转让等）、股权结构调整等。2.投资者选择：通过多种渠道寻找潜在投资者，对投资者的资质、投资能力、投资意向等进行评估和筛选。与意向投资者进行沟通和洽谈，了解其投资要求和条件。3.尽职调查与谈判：组织相关中介机构（如会计师事务所、律师事务所等）对公司进行尽职调查，向投资者提供真实、准确、完整的公司信息。与投资者就股权融资事宜进行谈判，确定股权融资价格、交易条款、股权比例等。4.协议签订与工商变更：股权融资事项达成一致后，签订股权融资协议。按照协议约定办理公司股权变更登记手续，完成股权融资。5.融资后管理：融资后，加强对新股东权益的保护和管理，促进公司与新股东之间的合作与沟通。关注公司股权结构变化对公司治理和经营决策的影响，及时调整公司治理结构和经营策略。（四）融资租赁1.租赁需求分析：各业务部门根据生产经营需要，提出融资租赁需求，包括租赁设备名称、规格、数量、租赁期限等。融资部门对租赁需求进行审核和评估，结合公司财务状况和融资成本，确定融资租赁方案。2.租赁公司选择：通过市场调研和比较，选择合适的融资租赁公司。对租赁公司的资质、信誉、业务能力、租金报价等进行评估，选择综合条件最优的租赁公司。3.租赁合同签订：与选定的租赁公司签订租赁合同，明确租赁设备的名称、规格、数量、租赁期限、租金支付方式、租赁保证金等条款。4.设备交付与使用：租赁公司按照合同约定将租赁设备交付公司使用，公司负责设备的日常维护和管理。财务部门按照租赁合同约定进行租金核算和支付。5.租赁期满处理：租赁期满，根据租赁合同约定，公司可选择续租、留购或返还租赁设备。如选择留购租赁设备，按照合同约定支付设备残值款，取得设备所有权。四、融资风险管理（一）风险识别与评估1.信用风险：评估融资对象的信用状况，包括银行信用评级、债券发行人信用评级、股东信用状况等。关注融资对象的经营状况、财务状况变化，及时发现信用风险隐患。2.市场风险：分析市场利率波动、汇率变动、证券市场行情等因素对公司融资成本和融资收益的影响。关注宏观经济形势和行业发展趋势，预测市场风险变化。3.流动性风险：合理安排融资期限和融资结构，确保公司在不同时期有足够的资金满足生产经营和偿债需要。分析公司资金流动性状况，预测资金缺口，制定应对流动性风险的措施。4.操作风险：加强融资业务流程管理，规范融资操作程序，防范因操作失误、内部管理不善等原因导致的风险。对融资业务人员进行培训和监督，提高其风险意识和业务水平。（二）风险应对措施1.信用风险管理措施：建立健全信用评估体系，对融资对象进行严格的信用审查和评估。要求融资对象提供担保或抵押，降低信用风险。加强与融资对象的沟通与合作，及时了解其信用状况变化，采取相应的风险控制措施。2.市场风险管理措施：合理运用金融衍生工具（如利率互换、外汇远期等）对冲市场风险，降低利率波动和汇率变动对公司融资成本和收益的影响。关注市场动态，及时调整融资策略，优化融资结构。3.流动性风险管理措施：制定合理的资金预算计划，提前安排资金储备，确保公司资金流动性充足。优化融资期限结构，避免集中还款压力。与银行等金融机构保持良好的合作关系，拓宽融资渠道，增强资金获取能力。4.操作风险管理措施：完善融资业务内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范融资业务操作流程。加强对融资业务的审计和监督，定期进行内部检查，及时发现和纠正操作风险隐患。五、融资成本控制（一）成本核算与分析1.融资成本核算：财务部门对每笔融资业务的成本进行核算，包括利息支出、手续费、担保费、评估费等直接成本，以及因融资活动导致的其他间接成本。2.成本分析：定期对融资成本进行分析，比较不同融资方式的成本差异，评估融资成本对公司财务状况和经营效益的影响。分析融资成本变动的原因，提出降低融资成本的建议和措施。（二）成本控制措施1.优化融资结构：根据公司资金需求和市场情况，合理选择融资方式和融资期限，优化融资结构，降低综合融资成本。优先选择成本较低的融资方式，如内部融资、长期贷款等。2.加强谈判与协商：在融资过程中，与金融机构等融资对象进行充分的谈判和协商，争取更有利的融资条件，如降低贷款利率、减少手续费等。3.提高资金使用效率：合理安排融资资金的使用，提高资金使用效率，缩短资金闲置时间，减少资金成本浪费。加强对融资资金使用情况的监督和管理，确保资金按计划用途使用。4.强化成本管理意识：加强对公司全体员工的融资成本管理意识培训，使各部门在工作中关注融资成本，共同参与融资成本控制工作。六、融资信息管理（一）信息收集与整理1.融资政策信息：收集国家有关融资的法律法规、政策文件、监管要求等信息，及时了解融资政策变化，为公司融资决策提供依据。2.市场信息：关注金融市场动态，收集银行贷款利率、债券发行利率、股票市场行情、融资租赁市场价格等市场信息，分析市场走势，为公司融资方案制定提供参考。3.公司内部信息：收集公司财务状况、经营业绩、资金需求、项目进展等内部信息，为融资决策和融资管理提供基础数据。（二）信息报告与披露1.定期报告：融资部门定期向公司管理层和融资决策委员会报告融资工作进展情况、融资成本分析、融资风险评估等信息，为公司决策提供参考。2.重大事项报告：对于重大融资事项，融资部门及时向公司管理层和融资决策委员会报告，详细说明事项背景、进展情况、风险评估等，并提出决策建议。3.信息披露：按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露公司融资信息，保障投资者和其他利益相关者的知情权。七、监督与检查（一）内部审计监督公司内部审计部门定期对融资业务进行审计监督，检查融资业务的合规性、真实性、准确性，评估融资风险控制措施的有效性，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）绩效考核监督建立融资业务绩效