合规师职业能力(水平)考试模拟考试题及答案

合规师职业能力(水平)考试模拟考试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应当建立的第一道防线是（）。A.合规管理部门B.业务部门C.内部审计部门D.纪检监察机构答案：B2.下列关于“合规风险”定义的描述，最符合ISO37301:2021标准的是（）。A.因未遵守法律法规而可能遭受财务损失的风险B.因未履行合同义务而可能遭受声誉损失的风险C.因未遵守组织合规义务而发生不合规的可能性和后果D.因内部控制缺陷而导致舞弊发生的风险答案：C3.某跨国公司在A国设立子公司，A国法律允许向公职人员支付“便利费”，而母公司所在B国法律禁止。该公司应优先遵循（）。A.A国当地法律B.B国法律C.国际商会惯例D.行业最佳实践答案：B4.合规管理体系中“三道防线”模型的第二道防线通常指（）。A.业务部门B.合规管理职能部门C.内部审计部门D.董事会答案：B5.根据《反垄断法》，经营者集中达到申报标准但未依法申报的，反垄断执法机构可以处以（）的罚款。A.上一年度销售额1%—10%B.50万元以下C.上一年度销售额5%—20%D.100万元以下答案：A6.下列哪项不属于《个人信息保护法》规定的敏感个人信息（）。A.宗教信仰B.行踪轨迹C.交易密码D.姓名答案：D7.某银行在开展客户尽职调查时，发现客户属于联合国安理会制裁名单，银行应立即（）。A.冻结账户并报告中国人民银行B.拒绝开户并备案C.继续办理业务但加强监测D.向公安机关报案答案：A8.根据《证券法》，信息披露义务人披露的信息有虚假记载，证监会可对其直接负责的主管人员处以（）罚款。A.10万元—100万元B.50万元—500万元C.100万元—1000万元D.20万元—200万元答案：C9.下列关于“吹哨人”保护制度的说法，正确的是（）。A.只有实名举报才受保护B.举报内容必须经查证属实才奖励C.企业可对内部吹哨人进行降职处理D.企业不得因举报行为解除劳动合同答案：D10.在出口管制合规中，EAR99分类表示（）。A.军品清单物项B.两用物项但不受控C.核相关物项D.受控于EAR但未列于CCL答案：D11.根据《公司法》，国有独资公司合规管理的第一责任人是（）。A.董事长B.总经理C.党委书记D.法定代表人答案：D12.下列哪项不是合规有效性评估的核心指标（）。A.制度完备率B.培训覆盖率C.员工满意度D.违规事件整改率答案：C13.某企业拟在美国上市，需遵循的《反海外腐败法》简称是（）。A.FCPAB.UKBAC.FATCAD.OFAC答案：A14.合规审计的最终工作成果应形成（）。A.合规政策B.合规审计报告C.合规风险清单D.合规承诺书答案：B15.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到（）的，应申报安全评估。A.10万人B.50万人C.100万人D.1万人答案：C16.下列关于“利益冲突”表述正确的是（）。A.仅指员工与客户之间的经济利益B.包括员工个人利益与公司利益的潜在冲突C.只要披露即可不受限制D.不属于合规管理范畴答案：B17.合规举报热线应满足的基本条件不包括（）。A.24小时畅通B.匿名保护C.由人力资源部管理D.多语言支持答案：C18.根据《环境保护法》，企业违法排放污染物，可对其直接负责的主管人员处以（）拘留。A.5日以下B.10日以上15日以下C.15日以上30日以下D.7日以上15日以下答案：B19.在合规审查中，对第三方合作伙伴进行尽职调查的最高风险等级为（）。A.低风险B.中风险C.高风险D.极高风险答案：D20.下列哪项属于《民法典》规定的“绿色原则”（）。A.节约资源、保护生态环境B.公平诚信C.公序良俗D.自愿平等答案：A21.根据《网络安全法》，网络运营者收集个人信息应遵循的原则是（）。A.充分必要B.合法、正当、必要C.用户同意即可D.最小够用答案：B22.合规文化建设的最高责任主体是（）。A.合规部B.董事会C.监事会D.工会答案：B23.下列哪项不属于企业合规义务的来源（）。A.法律法规B.行业标准C.员工手册D.道德倡议答案：D24.根据《商标法》，侵犯注册商标专用权的最高法定赔偿额为（）。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元答案：C25.合规管理“PDCA”循环中的“C”指（）。A.控制B.检查C.纠正D.文化答案：B26.某企业收到监管机构的《行政处罚听证告知书》，其可在收到之日起（）内提出听证申请。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B27.下列关于“合规官”任职资格表述正确的是（）。A.必须具有法律职业资格B.必须具有注册会计师资格C.应具备合规管理经验与独立性D.不得由公司高管兼任答案：C28.根据《破产法》，企业董事违反忠实义务导致破产的，自破产程序终结之日起（）内不得担任任何企业董事。A.1年B.3年C.5年D.10年答案：B29.在合规培训效果评估中，Kirkpatrick模型第四层级是（）。A.反应B.学习C.行为D.结果答案：D30.下列关于“合规治理”表述错误的是（）。A.董事会应审议批准合规管理基本制度B.监事会可对董事高管提起合规诉讼C.合规管理部门可直接罢免高管D.党委（党组）应发挥把方向、管大局作用答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于《出口管制法》规定的“最终用户”风险信号（）。A.最终用户地址为居民住宅B.采购量远超合理需求C.产品用途描述模糊D.客户愿意支付高额加急费答案：ABCD32.根据《反洗钱法》，金融机构应当采取的客户尽职调查措施包括（）。A.识别客户身份B.识别受益所有人C.持续监测可疑交易D.向央行报送大额交易报告答案：ABCD33.企业在建立合规举报制度时，应包含哪些核心要素（）。A.保密机制B.禁止打击报复C.奖励机制D.内部公开审理答案：ABC34.下列哪些行为可能构成《刑法》规定的“职务侵占罪”（）。A.销售人员截留货款B.采购虚增价格套取差价C.高管挪用资金炒股D.员工将公司电脑带回家私用答案：ABC35.根据《数据安全法》，数据处理活动包括（）。A.收集B.存储C.使用D.删除答案：ABCD36.以下哪些属于ISO37301:2021要求的“领导作用”内容（）。A.制定合规方针B.确保资源投入C.支持合规官直接汇报最高管理层D.每年发布合规报告答案：ABCD37.合规风险评估常用的定量方法有（）。A.风险矩阵B.蒙特卡洛模拟C.敏感性分析D.专家打分法答案：BC38.根据《广告法》，医疗广告不得含有下列哪些内容（）。A.治愈率B.患者名义证明C.与其他药品比较D.承诺无副作用答案：ABCD39.以下哪些属于企业建立境外合规监管应对机制的关键步骤（）。A.建立跨境应急团队B.预设外部律师库C.建立证据保全流程D.立即销毁所有文件答案：ABC40.根据《劳动合同法》，用人单位单方解除劳动合同应当事先通知（）。A.工会B.劳动行政部门C.职工代表大会D.监事会答案：AC三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.合规管理体系认证证书有效期为5年，无需监督审核。（）答案：×42.根据《行政处罚法》，当事人主动消除危害后果的，应当从轻或减轻处罚。（）答案：√43.企业合规官有权直接决定解雇涉嫌违规员工，无需报人力资源部。（）答案：×44.我国《监察法》规定，监察机关对国有企业管理人员依法实施监察。（）答案：√45.在合规审查中，若第三方拒绝提供最终用户证明，企业应暂停交易。（）答案：√46.根据《税收征收管理法》，纳税人因计算错误未缴税款，税务机关可在5年内追征。（）答案：√47.企业建立合规管理信息系统时，必须与国家监管平台实时对接。（）答案：×48.根据《证券法》，上市公司高管短线交易所得收益归公司所有。（）答案：√49.合规审计可以由企业内部审计部门独立完成，无需外部机构参与。（）答案：√50.根据《民法典》，法人章程可以规定法定代表人对外担保无需董事会决议。（）答案：×四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业开展境外反垄断合规审查的五个关键步骤。答案：（1）司法辖区识别：明确交易或经营涉及的司法辖区及其反垄断申报标准；（2）营业额/市场份额测算：收集并核算各辖区营业额、资产及市场数据；（3）触发测试：对照营业额、市场份额、交易金额等阈值判断是否需申报；（4）竞争影响评估：分析相关市场界定、市场集中度、潜在反竞争效果；（5）申报与配合：在法定期限内提交申报，配合审查机关“二次请求”，准备救济方案。52.简述数据出境合规“三步法”及其核心要点。答案：第一步：识别——梳理出境数据类型、规模、敏感程度、接收方及其所在国法律环境；第二步：评估——开展个人信息保护影响评估（PIA），重点评估境外接收方安保水平、再转移风险、中方数据主体维权路径；第三步：防控——签署标准合同/通过认证/申报安全评估，建立数据出境日志、加密、匿名化、删除、返回机制，并持续监测接收方履约情况。五、案例分析题（共20分）53.背景：A公司系国有大型工程承包商，在B国中标一项3亿美元的电站EPC项目。B国法律允许向“政府关系顾问”支付“成功费”，但A公司总部所在地中国《反不正当竞争法》及《刑法》均禁止向公职人员行贿。项目投标期间，A公司发现竞争对手均通过当地顾问运作，若不跟进可能失标。（1）请指出A公司面临的合规风险类型并说明理由；（6分）（2）请为A公司设计一套兼顾商业目标与合规要求的落地方案，要求包含组织、制度、流程、技术、文化五个维度；（10分）（3）若A公司已误支50万美元“顾问费”且无法追回，请给出危机应对四步法。（4分）答案：（1）风险类型：①行贿风险：支付“成功费”可能落入公职人员口袋，触发中国《刑法》第164条对非国家工作人员行贿罪、第389条行贿罪；②声誉风险：一旦被媒体曝光，A公司及其国有股东将面临全球声誉损失；③投标排除风险：世界银行等多边金融机构将行贿企业列入黑名单，禁止5—10年内参与投标；④双重法律冲突风险：B国允许与中国禁止之间的法律冲突导致合规标准难以确定。（2）落地方案：组织：成立“境外重大项目合规委员会”，由总部首席合规官、B国项目合规官、外部律师、内审部组成，实行“双签”审批；制度：制定《境外政府关系顾问管理办法》，明确“成功费”比例上限不得高于合同额1%，且必须分阶段与里程碑挂钩；禁止任何形式的现金支付；流程：引入“四眼原则”——业务、合规、财务、法务四方背调；使用第三方尽调工具（如WorldCheck）筛查顾问及其实际控制人、PEP名单；建立40页以上服务成果验收报告；技术：部署费用报销系统，强制上传发票、合同、成果报告，并与OFAC、欧盟、联合国制裁名单实时比对；设置50万美元以上支付自动触发总部合规部二