生产经营审查制度范本

PAGE生产经营审查制度范本一、总则（一）目的为加强公司生产经营管理，规范生产经营行为，确保公司生产经营活动合法合规、有序高效进行，保障公司和员工的合法权益，特制定本生产经营审查制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部所有涉及生产经营活动的部门、岗位及人员，包括但不限于生产部门、销售部门、采购部门、财务部门等。（三）审查原则1.合法性原则：严格遵循国家法律法规、行业标准及相关政策要求，确保生产经营活动合法合规。2.全面性原则：涵盖生产经营活动的各个环节，包括但不限于生产计划、采购供应、销售业务、财务管理、人力资源管理等，进行全面审查。3.准确性原则：审查过程中应确保所获取信息准确无误，审查结论客观公正。4.及时性原则：及时对生产经营活动进行审查，以便及时发现问题并采取有效措施加以解决，避免问题扩大化。二、审查机构及职责（一）审查委员会公司设立生产经营审查委员会（以下简称“审委会”），作为生产经营审查的决策机构。审委会由公司高层管理人员、各相关部门负责人等组成，设主任一名，由公司总经理担任。（二）审委会职责1.审议和批准生产经营审查制度、流程及相关标准。2.对重大生产经营决策、重要业务活动等进行审查，并做出决策。3.协调解决生产经营审查过程中出现的重大问题。4.监督审查工作的执行情况，确保审查制度有效实施。（三）审查小组根据审查工作需要，审委会下设若干审查小组，负责具体的审查工作。审查小组由各相关部门专业人员组成，设组长一名，负责组织小组审查工作。（四）审查小组职责1.按照审委会的要求和部署，制定具体的审查计划和方案。2.对生产经营活动的各个环节进行详细审查，收集相关资料，进行分析评估。3.撰写审查报告，提出审查意见和建议。4.跟踪落实审查意见和建议的执行情况。三、审查内容及流程（一）生产计划审查1.审查内容生产计划的合理性，包括产量、品种、质量等指标是否符合市场需求和公司实际生产能力。生产计划的可行性，是否考虑了原材料供应、设备产能、人员配置等因素。生产计划的协调性，与销售计划、采购计划等是否相互衔接。2.审查流程生产部门每月初制定次月生产计划，并提交至审查小组。审查小组对生产计划进行初步审核，如有疑问及时与生产部门沟通。审查小组组织相关部门召开生产计划协调会，对生产计划进行详细审查，各部门提出意见和建议。审查小组根据协调会意见，对生产计划进行调整完善，形成最终审查意见，报审委会批准。（二）采购供应审查1.审查内容采购计划的合理性，是否根据生产计划和库存情况制定。供应商的选择与管理，包括供应商资质、信誉、产品质量、价格等方面。采购合同的签订与执行，合同条款是否明确、合法，执行情况是否良好。采购成本控制，是否采取有效措施降低采购成本。2.审查流程采购部门每月制定采购计划，并提交至审查小组。审查小组对采购计划进行审核，检查是否与生产计划相匹配。采购部门负责对供应商进行评估和选择，审查小组参与供应商考察，对供应商资质等进行审核。采购合同签订前，由审查小组对合同条款进行审核，确保合同合法合规。采购过程中，审查小组定期对采购执行情况进行检查，监督采购成本控制情况。采购完成后，审查小组对采购业务进行总结评价，提出改进建议。（三）销售业务审查1.审查内容销售计划的制定与执行，是否符合市场需求和公司销售目标。销售合同的签订与管理，合同条款是否明确、合法，风险防范措施是否到位。销售价格管理，是否合理定价，是否存在价格异常波动情况。销售回款情况，是否及时催收货款，应收账款管理是否有效。2.审查流程销售部门每月制定销售计划，并提交至审查小组。审查小组对销售计划进行审核，分析其合理性和可行性。销售合同签订前，由审查小组对合同条款进行审核，重点关注风险条款。销售过程中，审查小组定期对销售价格执行情况进行检查，确保价格稳定。财务部门负责对应收账款进行监控，审查小组定期对销售回款情况进行分析，督促销售部门及时催收货款。销售业务结束后，审查小组对销售业务进行全面审查，总结经验教训，提出改进措施。（四）财务管理审查1.审查内容财务预算的编制与执行，预算是否合理、准确，执行情况是否良好。财务核算的准确性和规范性，是否符合会计准则和公司财务制度。资金管理，资金使用是否合理、安全，资金筹集是否及时、有效。财务报表的真实性和完整性，是否如实反映公司财务状况和经营成果。2.审查流程财务部门每年初编制财务预算，并提交至审查小组。审查小组对财务预算进行审核，结合公司战略目标和经营计划，提出修改意见。财务部门按照审核后的预算执行，审查小组定期对预算执行情况进行检查和分析。审查小组定期对财务核算工作进行抽查，检查财务核算的准确性和规范性。资金使用前，需经审查小组审核，确保资金使用合理、安全。财务报表编制完成后，由审查小组进行审核，确保报表真实、完整。（五）人力资源管理审查1.审查内容人力资源规划的制定与执行，是否符合公司发展战略和业务需求。员工招聘、培训、考核、晋升等环节的规范性和公正性。薪酬福利管理，薪酬体系是否合理，福利待遇是否符合规定。劳动用工管理，劳动合同签订、解除等是否合法合规。2.审查流程人力资源部门每年制定人力资源规划，并提交至审查小组。审查小组对人力资源规划进行审核，提出意见和建议。员工招聘、培训、考核、晋升等工作开展前，由审查小组对相关方案进行审核，确保程序规范、公正。薪酬福利调整方案需经审查小组审核后实施，确保薪酬体系合理、公平。审查小组定期对劳动用工情况进行检查，确保劳动合同签订、解除等合法合规。四、审查方式（一）定期审查1.每月定期召开生产经营审查会议，对当月生产经营活动进行总结审查。2.每季度对生产经营关键指标完成情况进行审查分析，评估生产经营状况。3.每年对公司年度生产经营计划执行情况进行全面审查，总结经验，查找不足。（二）不定期审查1.根据公司生产经营实际情况，对重大生产经营决策、重要业务活动等进行不定期审查。2.针对公司内部管理中出现的问题或风险，及时开展专项审查，提出改进措施。（三）现场审查审查小组可根据需要对生产经营现场进行实地检查，了解实际情况，发现问题及时整改。五、审查报告与反馈（一）审查报告审查小组完成审查工作后，应撰写审查报告。审查报告应包括审查背景、审查范围、审查方法、审查发现的问题、审查意见和建议等内容。审查报告应客观、准确、清晰，语言简洁明了。（二）反馈与整改1.审查报告提交至审委会后，审委会应及时组织相关部门对审查意见和建议进行研究讨论，并提出整改措施。2.相关部门应按照整改措施要求，制定具体的整改计划，明确整改责任人和整改期限，认真组织整改。3.整改工作完成后，相关部门应向审委会提交整改报告，审委会对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底解决。六、监督与考核（一）监督机制1.公司设立专门的监督岗位或部门，对生产经营审查制度的执行情况进行监督检查。2.监督人员有权查阅相关文件资料、询问有关人员、实地检查生产经营现场等，及时发现和纠正违规行为。（二）考核办法1.将生产经营审查制度执行情况纳入公司绩效考核体系，对各部门和员工进行考核评价。