小公司钉钉财务制度

PAGE小公司钉钉财务制度一、总则1.目的本财务制度旨在规范小公司在使用钉钉办公软件过程中的财务管理行为，确保财务信息的准确性、及时性和安全性，提高财务管理效率，保障公司的正常运营和发展。2.适用范围本制度适用于本小公司全体员工在使用钉钉进行财务相关工作时的各项活动，包括但不限于费用报销、资金收付、财务审批等。3.基本原则合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关财务规章制度。准确性原则：财务数据记录准确无误，确保财务信息真实可靠。及时性原则：及时处理财务业务，保证财务工作的高效运转。保密性原则：妥善保管财务信息，防止信息泄露。二、财务审批流程1.费用报销审批员工在钉钉上填写费用报销单，详细注明费用发生的时间、事由、金额等信息，并上传相关发票或凭证。部门负责人对报销内容的真实性和合理性进行审核，确认无误后在钉钉上进行审批签字。财务人员对报销单据进行合规性审核，重点检查发票的真实性、合法性以及报销金额是否符合公司规定。审核通过后进行付款操作。2.资金收付审批涉及资金收入的业务，如销售收款等，业务人员需在钉钉上提交收款申请，注明收款来源、金额等信息，并上传相关合同或协议。财务人员审核收款申请，确认款项来源及金额无误后，提交给财务负责人审批。财务负责人审批通过后，安排收款事宜。对于资金支出业务，如采购付款、工资发放等，由相关业务部门提交付款申请，详细说明付款事由、金额、收款方信息等，并上传必要的审批文件或合同。按照公司规定的审批权限，依次由部门负责人、财务负责人进行审批。审批通过后，财务人员进行付款操作。三、费用报销规定1.报销范围与公司经营活动相关的合理费用，如办公用品费、差旅费、业务招待费、通讯费等。符合公司规定的培训费用、会议费用等。2.报销标准办公用品费：根据实际需求和公司预算进行报销，单次采购金额较大的需提前申请。差旅费：按照公司制定的差旅费标准执行，包括交通、住宿、餐饮等费用的限额。业务招待费：严格控制业务招待费支出，遵循必要、合理、合规的原则，报销时需注明招待对象、事由等详细信息。通讯费：按照公司规定的标准给予报销，员工需提供有效的通讯费用发票。3.报销凭证要求所有费用报销必须提供合法有效的发票或凭证，发票内容应与报销事项相符。发票需加盖开票单位公章，且不得有涂改、伪造等情况。对于无法取得发票的特殊情况，需提供相关说明及其他有效证明材料，并经财务负责人批准后方可报销。四、资金管理1.银行账户管理公司在银行开设基本账户和一般账户，用于办理日常资金收付业务。财务人员负责银行账户的日常管理，包括账户余额核对、资金收付记录等。定期对银行账户进行清查，确保账户资金安全。严格按照银行规定的操作流程办理账户开户、销户、变更等手续，相关资料及时归档保存。2.现金管理公司根据实际业务需求，合理确定现金库存限额。现金收支业务必须严格遵守现金管理规定，确保现金安全。出纳人员负责现金的收付、保管工作，每日下班前对现金进行盘点，做到账实相符。如发现现金短缺或溢余，应及时查明原因并报告财务负责人。现金支付业务应严格按照审批后的付款申请进行，严禁白条抵库和坐支现金。3.资金预算与控制财务部门负责编制年度资金预算，根据公司的经营计划和业务需求，合理预测资金收支情况。每月对资金预算执行情况进行分析和监控，及时发现偏差并采取措施进行调整。确保公司资金的合理使用，避免资金闲置或短缺。对于重大资金支出项目，需提前进行资金安排和风险评估，确保资金的充足供应和项目的顺利实施。五、财务核算与报表1.会计核算原则公司按照国家统一的会计制度进行会计核算，采用权责发生制原则确认收入和费用。会计凭证、账簿、报表等财务资料应真实、完整、准确，按照规定的保管期限进行妥善保管。2.财务核算流程财务人员根据审核后的原始凭证编制记账凭证，按照会计科目进行分类核算。定期对账簿进行登记和核对，确保账账相符、账证相符。月末进行结账处理，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表经财务负责人审核后上报公司管理层。六、财务监督与审计1.内部财务监督财务部门定期对公司财务状况进行自查，检查财务制度的执行情况、财务数据的准确性等。设立内部审计岗位或委托专业审计机构对公司财务进行定期审计，重点审查财务收支的合规性、内部控制的有效性等。对审计发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.外部审计按照国家法律法规要求，聘请具有资质的会计师事务所对公司年度财务报表进行审计。积极配合外部审计机构的工作，提供必要的财务资料和信息，确保审计工作的顺利进行。根据外部审计意见，及时调整公司财务工作，完善财务管理体系。七、财务档案管理1.档案范围财务档案包括会计凭证、账簿、报表、财务审批文件、合同协议、发票等与财务相关的资料。2.档案整理与归档财务人员按照档案管理要求，定期对财务资料进行整理、分类和编号。将整理好的财务档案及时归档保存，确保档案的完整性和可查性。3.档案保管期限会计凭证、账簿等主要财务档案保管期限为[X]年，其他财务资料按照相关规定确定保管期限。档案保管期满后，按照规定的程序进行销毁处理，销毁记录应妥善保存。4.档案查阅与借阅公司内部人员查阅财务档案需经财务负责人批准，并在指定地点进行查阅。查阅过程中不得擅自涂改、抽取、损坏档案。因工作需要借阅财务档案的，需填写借阅申请表，注明借阅原因、借阅期限等信息，经财务负责人批准后方可借阅。借阅人员应按时归还档案