班费管理及报销财务制度

PAGE班费管理及报销财务制度一、总则1.目的为了加强班级财务管理，规范班费的使用与报销流程，确保班费使用合理、透明、公正，保障班级各项活动的顺利开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于[班级名称]全体成员。3.基本原则合规性原则：严格遵守国家法律法规及学校相关财务规定，确保班费使用合法合规。合理性原则：班费使用应符合班级实际需求，注重效益，避免浪费。公开透明原则：班费收支情况应定期向班级成员公开，接受监督。民主决策原则：重大班费支出项目应经班级成员民主讨论决定。二、班费管理1.班费来源成员缴纳：由班级成员按照一定标准定期缴纳班费。其他收入：如班级活动赞助费、学校或学院给予的专项经费等。2.班费缴纳标准班费缴纳标准由班级全体成员共同商议确定，并根据实际情况适时调整。具体标准为每人每学期[X]元。3.班费管理方式设立班费账户：指定专人负责管理班费，设立专门的银行账户或电子账户，确保班费收支清晰、可查。建立收支台账：详细记录班费的收入、支出情况，包括日期、事由、金额、经手人等信息，做到账目清晰、准确。定期盘点：定期对班费进行盘点，确保账实相符。每学期末进行一次全面盘点，并向班级成员公布盘点结果。三、班费使用范围1.学习资料购买与课程学习相关的教材、参考书籍、学习用品等。2.班级活动文体活动：如运动会、文艺晚会、体育比赛等活动的组织费用，包括场地租赁、道具购置、奖品颁发等。主题班会：开展各类主题班会所需的资料打印、装饰布置等费用。社会实践活动：组织班级社会实践活动的交通、餐饮、门票等费用。3.班级建设班级文化建设：制作班级宣传栏、班级标志、文化衫等费用。班级设备购置：购置班级公用的电脑、打印机、投影仪等设备。4.其他合理支出经班级成员民主讨论通过的其他与班级相关的合理支出。四、班费报销流程1.报销申请填写报销申请表：费用支出经手人应在费用发生后及时填写报销申请表，详细注明支出事由、金额、日期、附件张数等信息，并签字确认。提供相关证明材料：附上与报销费用相关的发票、收据、清单等原始凭证，并确保凭证真实、合法、有效。2.审批流程小组负责人初审：报销申请表及相关证明材料首先提交给各小组负责人进行初审，小组负责人应认真审核支出的合理性、真实性，并签字确认。班长审核：初审通过后，将报销申请提交给班长进行审核。班长应综合考虑班级整体情况，对报销事项进行全面审查，审核通过后签字。班主任审批：班长审核通过的报销申请最后提交给班主任进行审批。班主任根据班级实际情况和相关规定，对报销申请进行最终审批，审批通过后签字。3.报销支付财务人员审核：审批通过的报销申请提交给班级财务人员进行审核。财务人员应严格按照本制度及相关财务规定，对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，确保报销金额准确无误。支付报销款项：审核通过后，财务人员根据报销申请表上的信息，通过班费账户将报销款项支付给报销申请人。支付方式可根据实际情况选择现金支付、银行转账或电子支付等。五、报销凭证要求1.真实性报销凭证必须是真实发生的费用支出证明，不得伪造、篡改。2.合法性报销凭证应符合国家法律法规及学校相关财务规定，发票必须是正规税务发票，收据必须加盖收款单位公章。3.完整性报销凭证应包含以下基本信息：发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额、税率、税额等，并加盖发票专用章。同时，应附上与费用支出相关的明细清单、合同协议等附件，确保报销事项清晰、完整。4.时效性报销凭证应在费用发生后及时提交报销申请，原则上不得超过[X]个月。逾期提交的报销申请，财务人员有权拒绝受理。六、特殊情况处理1.紧急支出因特殊情况需要紧急支出班费的，经手人应提前向班长或班主任说明情况，并在支出后及时补办报销手续。2.超预算支出如因特殊原因导致班费支出超出预算，应及时召开班级会议，向班级成员说明情况，并经民主讨论通过后，方可进行支出。同时，应在后续的班费使用中合理控制支出，确保班费收支平衡。3.争议处理对于班费使用和报销过程中出现的争议，班级成员应通过友好协商解决。协商不成的，可以提交班级委员会进行调解。调解仍无法达成一致的，可以向学校相关部门反映，寻求帮助。七、监督与检查1.设立监督小组成立由班级成员代表组成的班费监督小组，负责对班费的使用和管理情况进行监督检查。监督小组应定期对班费收支台账进行审查，确保账目清晰、准确。2.定期公开班费收支情况应定期向班级成员公开，每学期至少公开[X]次。公开内容包括收入明细、支出明细、余额等信息，接受班级成员的监督。3.违规处理对于违反本制度的行为，视情节轻重给予相应的处理。如责令退还违规报销