乡镇卫生院收款员制度

PAGE乡镇卫生院收款员制度一、总则（一）目的为加强乡镇卫生院收款员管理，规范收款工作流程，确保医疗费用收取准确、及时、安全，提高卫生院财务管理水平，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于乡镇卫生院全体收款员。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保收款工作合法合规。2.准确及时原则：准确记录和收取各项医疗费用，及时上缴款项，不得延误。3.安全保密原则：保障收款资金安全，妥善保管各类票据和信息，防止泄露。4.优质服务原则：热情接待患者，耐心解答疑问，提供高效、便捷的服务。二、岗位职责（一）收款员基本职责1.负责门诊、住院患者医疗费用的收取工作，包括挂号费、检查费、治疗费、药费等。2.准确操作收费系统，录入患者信息和收费项目，确保收费数据的准确性。3.开具各类收费票据，如门诊收费收据、住院预交款收据等，并加盖印章。4.对收取的现金、支票、银行卡等款项进行清点、核对和缴存，确保资金安全。5.协助患者办理退费、结算等手续，解答患者关于收费方面的疑问。（二）收款流程职责1.挂号收费在患者挂号时，准确录入患者基本信息，收取挂号费用，并发放挂号凭证。指导患者到相应科室就诊，告知就诊流程和注意事项。2.门诊收费患者就诊结束后，根据医生开具的处方和检查检验申请单，准确收取各项费用。核对收费项目和金额，确保与医嘱一致，避免多收、少收或错收。为患者提供费用明细清单，便于患者了解费用构成。3.住院收费患者办理住院手续时，收取住院预交款，并开具预交款收据。每日核对住院患者费用发生情况，及时通知患者补交费用。患者出院时，办理出院结算手续，结清住院费用，多退少补，并开具住院结算发票。（三）票据管理职责1.负责收费票据的领购、保管和发放工作，建立票据台账，详细记录票据的种类、数量、起止号码等信息。2.按照规定使用收费票据，不得擅自转借、转让、代开票据，确保票据的真实性和完整性。3.妥善保管已开具的票据存根联，按照财务档案管理要求进行归档保存，保存期限符合规定。4.定期盘点票据库存，确保账实相符，如发现票据丢失、损坏等情况，及时报告并采取相应措施。（四）资金缴存职责1.每日营业终了，对收取的现金进行清点、整理，确保现金金额与收费系统记录一致。2.将现金、支票、银行卡等款项及时缴存银行，不得坐支现金。3.填写现金缴存单、支票进账单等相关缴存凭证，确保缴存信息准确无误。4.定期与银行核对账目，及时发现和解决资金缴存过程中出现的问题。（五）报表编制职责1.每日编制收款日报表，详细记录当日门诊、住院收费情况，包括收费金额、退费金额、预交款增减情况等。2.定期编制收款月报表、季报表和年报表，对一定时期内的收款数据进行汇总分析，为卫生院财务管理提供数据支持。3.确保报表数据准确、及时、完整，报表格式符合财务部门要求，按时报送相关领导和部门。三、收款流程（一）挂号流程1.患者到达卫生院挂号处，向收款员说明就诊科室和病情。2.收款员根据患者需求，选择相应的挂号类别（普通号、专家号等），录入患者基本信息（姓名、性别、年龄、身份证号码等）。3.收取挂号费用，根据收费金额打印挂号凭证，并将挂号凭证和相关资料交给患者。4.收款员在挂号系统中记录挂号信息，更新挂号库存。（二）门诊收费流程1.患者持挂号凭证到相应科室就诊，医生根据病情开具处方和检查检验申请单。2.患者就诊结束后，持处方和申请单到门诊收费处缴费。3.收款员核对患者信息和收费项目，在收费系统中录入收费信息，包括药品名称、规格、数量，检查检验项目名称、价格等。4.系统自动计算收费金额，收款员再次核对无误后，收取患者现金、支票或刷银行卡等完成缴费。5.收款员打印门诊收费收据，加盖收费专用章后交给患者，并为患者提供费用明细清单。（三）住院收费流程1.患者办理住院手续时，收款员根据医生开具的住院证，收取住院预交款。2.收款员录入患者基本信息、住院科室、床号等，开具住院预交款收据，注明预交款金额、收款日期等信息，并加盖印章。3.患者住院期间，收款员每日根据科室提供的患者费用明细，核对患者费用发生情况。4.如患者费用超出预交款，收款员及时通知患者补交费用，并在收费系统中记录欠费信息。5.患者出院时，收款员根据科室提供的出院结算清单，办理出院结算手续。6.结算住院总费用，计算应退或应补金额，多退少补。7.收款员开具住院结算发票，加盖财务专用章后交给患者，并收回住院预交款收据。（四）退费流程1.患者因特殊原因需要退费的，由相关科室医生填写退费申请单，注明退费原因、退费项目和金额等，并签字确认。2.患者持退费申请单到收款处办理退费手续。3.收款员核对退费申请单与收费系统记录一致后，在收费系统中操作退费流程，生成退费记录。4.如原收费方式为现金支付，收款员退还患者现金；如为银行卡支付，通过系统操作将款项退还至患者银行卡账户；如为支票支付，按支票退票流程处理。5.收款员在退费申请单上加盖“已退费”印章，并留存一联作为记账凭证。四、票据管理（一）票据种类及适用范围1.门诊收费收据：用于收取门诊患者的各项医疗费用。2.住院预交款收据：用于收取住院患者的预交款项。3.住院结算发票：用于患者出院时结算住院费用开具。（二）票据领购1.收款员根据业务需求，定期向当地财政部门或税务机关领购收费票据。2.领购票据时，填写票据领购申请表，注明领购票据的种类、数量等信息，并加盖单位公章。3.经财政部门或税务机关审核批准后，领取票据，并办理相关领购手续。（三）票据保管1.设立专门的票据保管专柜，确保票据存放安全、整洁、干燥。2.票据应按照种类、号码顺序存放，便于查找和核对。3.收款员应妥善保管票据，不得擅自将票据带出单位或转借他人使用。4.每日营业终了，对票据进行盘点，确保账实相符。（四）票据开具1.收款员应按照规定的格式和内容开具收费票据，确保票据信息真实、准确、完整。2.票据上应加盖收费专用章或财务专用章，印章应清晰、端正。3.开具票据时，应使用计算机打印或复写纸填写，不得手工涂改。如填写错误，应加盖“作废”章，并留存备查。4.票据开具后，应及时交付患者，并告知患者妥善保管。（五）票据核销1.收款员定期将已开具的票据存根联整理成册，按照财务档案管理要求进行归档保存。2.按照规定的期限，将票据存根联报送财政部门或税务机关进行核销。3.在核销票据时，应提供票据使用情况报表、票据存根联等相关资料，接受财政部门或税务机关的审核。五、资金管理（一）现金管理1.收款员收取的现金应及时缴存银行，不得坐支现金。2.每日营业终了，对现金进行清点、整理，确保现金金额与收费系统记录一致。3.现金缴存时，应填写现金缴存单，注明缴存日期、缴存金额、缴存银行等信息，并加盖单位公章。4.收款员应严格遵守现金管理规定，不得白条抵库、挪用现金等。（二）支票管理1.收款员收到支票时，应认真审核支票的真实性、有效性和完整性。2.审核支票的出票日期、收款人名称、金额、用途、签章等是否符合规定。3.如支票存在问题，应及时与出票单位联系，要求更换或退票。4.收到支票后，应及时填写支票进账单，将支票存入银行，并在支票背面加盖“委托收款”章。5.收款员应妥善保管支票存根联，按照财务档案管理要求进行归档保存。（三）银行卡管理1.收款员应熟练掌握银行卡收费操作流程，确保刷卡交易准确、及时。2.受理银行卡时，应核对银行卡的有效性，检查卡面是否有损坏、挂失等情况。3.按照规定的操作程序进行刷卡交易，输入交易金额，要求持卡人输入密码，并打印交易凭条。4.交易成功后，将交易凭条交给持卡人签字确认，并留存一联作为记账凭证。5.定期与银行核对银行卡交易明细，确保交易金额准确无误。（四）资金缴存与核对1.收款员每日营业终了，将收取的现金、支票、银行卡等款项及时缴存银行。2.填写现金缴存单、支票进账单等相关缴存凭证，确保缴存信息准确无误。3.定期与银行核对账目，包括存款余额、交易明细等，及时发现和解决资金缴存过程中出现的问题。4.如发现账目不符，应及时与银行沟通，查明原因，并进行相应的处理。六、财务核对与报表编制（一）收款数据核对1.每日营业终了，收款员应核对收费系统中的收款数据与实际收取的款项是否一致。2.检查收费项目、金额、患者信息等是否准确无误，如有差异应及时查找原因并进行调整。3.核对退费记录与退费申请单是否相符，确保退费流程规范、准确。（二）报表编制1.收款员每日编制收款日报表，详细记录当日门诊、住院收费情况，包括收费金额、退费金额、预交款增减情况等。2.日报表应数据准确、内容完整，经收款员签字确认后报送财务部门。3.定期编制收款月报表、季报表和年报表，对一定时期内的收款数据进行汇总分析。4.报表应按照财务部门规定的格式和要求编制，内容包括收款总额、各科室收费情况、退费情况、预交款变动情况等。5.报表编制完成后，经审核无误后报送相关领导和部门，为卫生院财务管理提供数据支持。七、监督与考核（一）内部监督1.卫生院财务部门定期对收款员的收款工作进行检查，包括收款流程执行情况、票据管理情况、资金缴存情况等。2.检查发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。3.设立举报信箱和举报电话，接受患者和内部职工对收款工作的监督举报，对举报事项及时进行调查处理。（二）外部监督1.接受财政部门、税务机关等相关部门的监督检查，如实提供财务资料和相关信息。2.按照要求及时整改外部监督检查中发现的问题，规范收款工作行为。（三）考核机制1.建立收款员考核制度，对收款员的工作表现进行定期考核。2.考核内容包括收款准确性、工作效率、服务质量、票据管理、资金安全等方面。3.根据考核结果，对表现优秀的收款员进行表彰和奖励，对存在问题的收款员进行批评教育和相应的处罚。八、培训与职业发展（一）培训计划1.卫生院定期组织收款员参加业务培训，提高收款员的业务水平和综合素质。2.培训内容包括收费政策法规、收费系统操作、票据管理、服务规范等方面。3.根据收款员的实际情况和