卫生院资产安全管理制度

PAGE卫生院资产安全管理制度一、总则（一）目的为加强卫生院资产安全管理，规范资产使用行为，确保资产的安全、完整，提高资产使用效益，保障卫生院各项工作的顺利开展，依据国家相关法律法规和行业标准，结合本卫生院实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于卫生院内所有固定资产、流动资产及无形资产的管理。包括房屋及建筑物、设备、药品、材料、办公用品、债权债务等各类资产。（三）基本原则1.安全第一原则：始终将资产安全放在首位，采取有效措施防范资产损失风险。2.规范管理原则：严格按照国家法律法规和行业标准，建立健全资产管理制度，规范资产购置、验收、使用、保管、处置等各环节流程。3.责任明确原则：明确各部门和人员在资产安全管理中的职责，做到责任到人，确保资产管理工作有序进行。4.效益优先原则：合理配置资产，提高资产使用效率，充分发挥资产在医疗服务、科研教学等方面的作用，实现资产效益最大化。二、资产安全管理职责分工（一）资产管理领导小组成立以卫生院院长为组长，各相关职能部门负责人为成员的资产管理领导小组。负责全面领导和决策卫生院资产安全管理工作，审议资产管理制度、年度资产预算、重大资产处置事项等。（二）财务部门1.负责制定资产财务管理制度，对资产进行统一核算和监督。2.参与资产购置、验收、处置等环节的审核，负责资产价值的确认和账务处理。3.定期对资产进行清查盘点，核对账目，确保账账相符、账实相符。4.分析资产财务状况，为资产管理提供财务数据支持和决策建议。（三）设备管理部门1.负责制定设备管理制度和操作规程，组织设备的采购、验收、安装调试、维修保养等工作。2.建立设备台账，记录设备的基本信息、使用状况、维修记录等，定期对设备进行清查盘点。3.监督设备使用人员正确操作设备，确保设备安全运行，提高设备使用效率。4.负责提出设备报废、更新等处置意见，报资产管理领导小组审批。（四）物资管理部门1.负责制定物资管理制度，组织物资的采购、验收、入库、保管、发放等工作。2.建立物资台账，分类核算物资的收发存情况，定期进行物资清查盘点。3.确保物资储存安全，防止物资损坏、变质、丢失等情况发生。4.根据临床需求和库存情况，合理控制物资库存水平，避免积压和浪费。（五）使用部门1.负责本部门资产的日常管理和使用，制定本部门资产使用细则，落实资产安全管理责任。2.督促本部门人员正确使用和爱护资产，做好资产的日常维护保养工作，发现问题及时报告。3.配合资产管理部门进行资产清查盘点，提供资产使用情况相关资料。4.参与本部门资产的报废、处置等工作。三、资产购置管理（一）购置计划1.各使用部门根据业务发展需要和资产实际状况，每年定期编制资产购置计划，详细说明购置资产的名称、规格型号、数量、用途、预计金额等。2.资产购置计划应经部门负责人审核后报设备管理部门或物资管理部门汇总。设备管理部门和物资管理部门对各部门上报的购置计划进行综合平衡，结合卫生院预算安排和资产存量情况，编制卫生院年度资产购置预算草案，报财务部门审核。3.财务部门根据卫生院整体财务状况和发展规划，对资产购置预算草案进行审核，提出调整意见，报资产管理领导小组审议通过后下达各部门执行。（二）采购流程1.设备采购：设备管理部门根据批准的购置计划，按照政府采购相关规定和卫生院内部采购流程，组织设备采购。对于纳入政府采购目录或达到政府采购限额标准的设备，必须进行政府采购。采购过程中，应通过招标、询价、竞争性谈判等方式选择具有良好信誉和资质的供应商，确保采购设备的质量和性能符合要求。签订采购合同前，设备管理部门应会同财务部门等相关部门对合同条款进行审核，重点审核合同价格、付款方式、质量标准、售后服务等条款，确保合同合法合规、公平合理。2.物资采购：物资管理部门根据批准的购置计划，负责组织物资采购。物资采购应遵循公开、公平、公正的原则，选择合适的采购方式。采购物资时，应建立供应商评估机制，对供应商的资质、信誉、产品质量等进行评估，选择优质供应商。物资采购合同签订前，物资管理部门应会同财务部门等相关部门对合同条款进行审核，确保合同内容符合要求。（三）验收管理1.设备到货后，设备管理部门应及时组织相关人员进行验收。验收人员应包括设备管理部门人员、使用部门人员、专业技术人员等。验收内容包括设备的数量、规格型号、外观质量、技术性能、随机附件及资料等。2.验收合格的设备，由验收人员签署验收报告，并办理入库手续。验收不合格的设备，应及时与供应商协商解决，要求供应商更换或退货等。3.物资到货后，物资管理部门应组织验收。验收内容包括物资的品种、规格、数量、质量等。验收合格的物资办理入库手续，验收不合格的物资按规定处理。四、资产使用管理（一）使用登记1.资产投入使用前，使用部门应到设备管理部门或物资管理部门办理资产领用手续，领取资产使用登记卡片或相关台账记录。2.使用登记卡片或台账应详细记录资产的名称、规格型号、领用时间、使用部门、使用人员等信息。3.资产使用过程中，使用人员如有变动，应及时办理资产交接手续，并在使用登记卡片或台账上注明交接情况。（二）操作规程1.设备管理部门和物资管理部门应根据各类资产的特点和使用要求，制定相应的操作规程，并发放给使用部门和使用人员。2.使用人员必须严格按照操作规程使用资产，不得擅自更改操作方法或违规操作。3.设备管理部门和物资管理部门应定期对使用人员进行操作规程培训，确保使用人员熟悉操作规程，正确使用资产。（三）维护保养1.使用部门负责资产的日常维护保养工作，制定资产维护保养计划，并组织实施。2.设备管理部门和物资管理部门应定期对资产维护保养情况进行检查和指导，确保资产维护保养工作落实到位。3.对于大型设备或关键设备，应建立专门的维护保养档案，记录设备维护保养的时间、内容、维修更换部件等信息。（四）安全管理1.卫生院应加强资产安全管理，制定资产安全管理制度和应急预案，确保资产在使用过程中的安全。2.使用部门应教育和督促本部门人员增强安全意识，做好资产安全防范工作，防止资产被盗、被抢、损坏、丢失等情况发生。3.对于涉及危险化学品、易燃易爆物品等特殊资产，应严格按照相关安全规定进行管理，确保使用安全。五、资产保管管理（一）仓库管理1.物资管理部门应设置专门的仓库，负责物资的保管工作。仓库应具备良好的通风、防潮、防火、防盗等条件。2.仓库管理人员应按照物资类别、规格型号等进行分类存放，做到摆放整齐、标识清晰。3.建立物资出入库管理制度，严格执行物资出入库手续。物资入库时，应核对物资的品种、规格、数量、质量等，确保入库物资符合要求；物资出库时，应凭审批后的领料单发放，确保物资发放准确无误。4.定期对仓库物资进行清查盘点，做到账实相符。发现物资盘盈、盘亏、毁损等情况，应及时查明原因，报相关部门处理。（二）设备存放1.设备管理部门应根据设备的特点和使用要求，合理安排设备存放地点。对于大型设备或精密设备，应设置专门的设备存放区域，并采取相应的防护措施。2.设备存放区域应保持清洁、整齐，设备应摆放有序，便于检查、维护和操作。3.建立设备存放登记制度，记录设备存放地点、存放时间等信息。六、资产清查盘点管理（一）清查盘点计划1.财务部门会同设备管理部门、物资管理部门等相关部门，每年制定资产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、内容、时间、人员等。2.资产清查盘点计划应报资产管理领导小组批准后实施。（二）清查盘点实施1.按照资产清查盘点计划，组织相关人员对资产进行清查盘点。清查盘点人员应包括财务人员、设备管理人员、物资管理人员、使用部门人员等。2.清查盘点过程中，应采用实地盘点、核对账目等方法，对资产的数量、质量、使用状况等进行全面清查。3.对于清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏、毁损等情况，应详细记录，并查明原因，提出处理意见。（三）清查盘点报告1.清查盘点工作结束后，财务部门应会同相关部门编制资产清查盘点报告。报告内容应包括清查盘点的基本情况、资产清查结果、盘盈盘亏及毁损原因分析、处理建议等。2.资产清查盘点报告经资产管理领导小组审核后，报上级主管部门备案。3.根据资产清查盘点结果，对资产管理制度和相关流程进行评估和完善，及时调整资产账目，确保账实相符。七、资产处置管理（一）处置范围1.已达到规定使用年限且无法继续使用的资产。2.因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的资产。3.因自然灾害、意外事故等原因造成毁损、灭失的资产。4.盘亏、呆账及非正常损失的资产。5.闲置或不需用的资产。6.其他按规定需要处置的资产。（二）处置程序1.使用部门提出资产处置申请，详细说明资产处置原因、资产名称、规格型号、数量、购置时间、账面价值等情况，并填写资产处置申请表。2.设备管理部门或物资管理部门对使用部门提交的资产处置申请进行审核，核实资产状况，提出处置意见。3.财务部门对资产处置申请进行财务审核，确认资产账面价值及处置价格等财务信息。4.资产处置申请经设备管理部门、物资管理部门、财务部门审核通过后，报资产管理领导小组审批。对于重大资产处置事项，需经上级主管部门批准。5.根据资产管理领导小组或上级主管部门的审批意见，由设备管理部门或物资管理部门组织实施资产处置。资产处置方式包括报废、出售、捐赠、调拨等。6.资产处置过程中，应按照相关规定进行评估作价，确保资产处置价格合理、公正。对于出售资产，应通过招标、拍卖等方式进行，确保处置过程公开透明。7.资产处置完成后，财务部门应及时进行账务处理，核销相关资产账目。设备管理部门和物资管理部门应更新资产台账，确保资产信息准确。八、资产信息化管理（一）资产信息系统建设1.卫生院应建立资产信息化管理系统，实现资产信息的集中管理和动态更新。2.资产信息化管理系统应涵盖资产购置、验收、使用、保管、清查盘点、处置等各环节信息，具备资产信息查询、统计分析、预警提示等功能。（二）数据录入与维护1.设备管理部门、物资管理部门、财务部门等相关部门应指定专人负责资产信息系统的数据录入和维护工作。2.资产信息录入应及时、准确、完整，确保资产信息与实际情况一致。资产信息发生变更时，应及时在系统中进行更新。（三）信息利用1.利用资产信息化管理系统提供的信息，定期生成资产统计报表和分析报告，为资产管理决策提供数据支持。2.通过资产信息化管理系统的预警提示功能，及时发现资产使用异常、超期未清查等情况，督促相关部门及时处理，确保资产安全管理。九、监督检查与奖惩（一）监督检查1.资产管理领导小组定期对卫生院资产安全管理情况进行监督检查，检查内容包括资产管理制度执行情况、资产购置、使用、保管、处置等各环节工作情况、资产清查盘点情况等。2.财务部门、设备管理部门、物资管理部门等相关部门应定期对本部门及下属部门资产安全管理工作进行自查自纠，发现问题及时整改。3.对于