卫生院物资入出库制度

PAGE卫生院物资入出库制度一、总则1.目的为加强卫生院物资管理，规范物资入出库流程，确保物资的安全、完整、合理使用，提高卫生院的经济效益和社会效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于卫生院所有物资的入出库管理，包括医疗设备、药品、耗材、办公用品等。3.基本原则严格执行国家有关法律法规和行业标准，确保物资采购、储存、使用的合法性和规范性。坚持按需采购、合理储备的原则，避免物资积压和浪费。加强物资入出库的内部控制，做到手续齐全、账目清晰、账实相符。提高物资管理的信息化水平，实现物资管理的科学化、精细化。二、物资入库管理1.采购计划各科室根据业务需求和库存情况，每月定期编制物资采购计划，经科室负责人审核后报卫生院物资管理部门。物资管理部门汇总各科室采购计划，结合卫生院库存状况和预算安排，编制卫生院年度、季度物资采购计划，报院领导审批。2.采购实施物资管理部门按照审批后的采购计划，通过公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式确定供应商，并签订采购合同。采购人员应严格按照采购合同要求，及时跟踪物资采购进度，确保物资按时、按质、按量供应。3.验收入库物资到货后，采购人员应及时通知物资管理部门和相关验收人员进行验收。验收人员应根据采购合同和相关标准，对物资的数量、质量、规格、型号等进行认真核对和检验，确保物资符合要求。验收合格的物资，验收人员应在验收单上签字确认，并办理入库手续。入库物资应及时登记入账，填写物资入库单，注明物资名称、规格、型号、数量、单价、总价、供应商等信息。验收不合格的物资，验收人员应及时通知采购人员与供应商联系，办理退货、换货等手续。对不合格物资应单独存放，并做好标识，防止误用。三、物资出库管理1.领用申请各科室根据工作需要，填写物资领用申请表，注明物资名称、规格、型号、数量、用途等信息，经科室负责人审核后报物资管理部门。物资管理部门根据库存情况和科室领用申请，对符合规定的领用申请进行审批。2.出库发放物资管理部门根据审批后的领用申请，办理物资出库手续。发放物资时，应填写物资出库单，注明物资名称、规格、型号、数量、单价、总价、领用科室等信息，并由领用人签字确认。物资发放应遵循先进先出、急用先出的原则，确保物资的合理使用。对于贵重物资、易燃易爆物资、剧毒物资等特殊物资的出库，应严格按照相关规定办理审批手续，并进行详细登记。3.调拨管理卫生院内部各科室之间因工作需要进行物资调拨时，应填写物资调拨申请表，注明物资名称、规格、型号、数量、调出科室、调入科室等信息，经双方科室负责人审核后报物资管理部门。物资管理部门根据审批后的调拨申请，办理物资调拨手续。调拨物资应填写物资调拨单，注明物资名称、规格、型号、数量、调出科室、调入科室等信息，并由双方科室领用人签字确认。四、物资库存管理1.库存盘点物资管理部门应定期组织库存盘点，确保账实相符。盘点周期可根据实际情况确定，一般每月或每季度进行一次全面盘点，每年进行一次年终盘点。盘点前，物资管理部门应制定详细的盘点计划，明确盘点范围、方法、人员分工等。盘点人员应认真核对物资的数量、质量和存放位置，如实记录盘点结果。盘点结束后，物资管理部门应编制库存盘点报告，对盘点结果进行分析和总结。如发现账实不符，应及时查明原因，进行调整和处理。2.库存保管物资管理部门应根据物资的性质、特点和储存要求，合理安排物资存放位置，确保物资安全。对贵重物资、易燃易爆物资、剧毒物资等特殊物资，应设置专门的仓库或储存区域，并采取相应的安全防范措施。物资仓库应保持清洁、干燥、通风良好，定期进行检查和维护，防止物资损坏、变质。物资管理部门应建立库存物资台账，详细记录物资的出入库情况、库存数量、存放位置等信息，并定期进行核对和更新。3.库存预警物资管理部门应建立库存预警机制，根据物资的采购周期、使用频率、安全库存等因素，设定库存预警线。当库存物资数量低于预警线时，物资管理部门应及时通知采购人员进行补货计划，确保物资供应。五、物资核算管理1.账目设置物资管理部门应设置物资总账、明细账和库存台账，对物资的收发存情况进行详细记录。物资总账应按照物资类别设置一级科目，按照物资名称设置二级科目，记录物资的增减变动和结存情况。物资明细账应按照物资名称设置明细科目，记录物资的收发存数量、单价、金额等信息。库存台账应按照物资存放地点和类别设置，记录物资的出入库时间、数量、领用科室等信息。2.账务处理物资管理部门应按照财务制度和会计核算方法进行账务处理，及时记录物资的采购、入库、出库、调拨、盘点等业务。物资采购时，应根据采购发票和入库单进行账务处理，借记“库存物资”科目，贷记“应付账款”或“银行存款”科目。物资入库时，应根据入库单进行账务处理，借记“库存物资”科目，贷记“在途物资”科目。物资出库时，应根据出库单进行账务处理，借记“医疗业务成本”、“管理费用”等科目，贷记“库存物资”科目。物资调拨时，应根据调拨单进行账务处理，借记“库存物资——调入科室”科目，贷记“库存物资——调出科室”科目。库存盘点时，如发现账实不符，应根据盘点报告进行账务调整。盘盈时，借记“库存物资”科目，贷记“待处理财产损溢”科目；盘亏时，借记“待处理财产损溢”科目，贷记“库存物资”科目。经批准后，根据不同情况进行相应的账务处理。3.财务报表物资管理部门应定期编制物资收发存报表，反映物资的采购、入库、出库、库存等情况，并报送财务部门。财务部门应根据物资收发存报表和相关账务记录，编制财务报表，如实反映卫生院物资的资金占用和使用情况。六、物资信息化管理1.系统建设卫生院应建立物资管理信息系统，实现物资采购、入库、出库、库存、核算等业务的信息化管理。物资管理信息系统应具备物资基础信息管理、采购管理、库存管理、出入库管理、报表生成等功能模块，满足卫生院物资管理的需求。物资管理信息系统应与卫生院财务系统、HIS系统等进行对接，实现数据共享和信息互通。2.数据录入与维护物资管理部门应指定专人负责物资管理信息系统的数据录入和维护工作，确保数据的准确性和及时性。物资基础信息应包括物资名称、规格、型号、单价、供应商、库存限额等，应定期进行更新和维护。采购订单、入库单、出库单、调拨单等业务单据应及时录入系统，生成相应的业务记录和报表。3.系统应用与查询物资管理部门和相关科室应充分利用物资管理信息系统，进行物资采购计划制定、库存查询、出入库审批等工作，提高工作效率和管理水平。卫生院领导和财务部门可通过物资管理信息系统查询物资的采购、库存、使用等情况，为决策提供依据。七、监督检查与考核1.监督检查卫生院应建立物资管理监督检查机制，定期对物资入出库、库存管理、核算管理等情况进行监督检查。监督检查内容包括物资采购程序的合规性、验收制度的执行情况、库存管理的规范性、账务处理的准确性等。对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，责令相关部门和人员限期整改。2.考核评价卫生院应建立物资管理考核评价制度，对物资管理部门和相关科室的工作进行考核评价。考核评价指标