2026年财务印鉴管理制度-财务印鉴管理制度规定

2026年财务印鉴管理制度_财务印鉴管理制度规定为加强财务印鉴管理，确保公司资金安全，规范财务工作流程，结合公司实际情况，特制定本财务印鉴管理制度。总则目的：为规范财务印鉴使用和管理，防范财务风险，保障公司资金和资产安全，依据国家相关法律法规及公司财务管理规定，制定本制度。适用范围：本制度适用于公司及下属各分公司、子公司（以下统称“各单位”）财务印鉴的管理工作。定义：本制度所指财务印鉴是用于财务管理和会计核算的各类印章，包含财务专用章、法人代表人印鉴章、发票专用章等。印鉴的刻制刻制申请：各单位因业务需要刻制财务印鉴，需由财务部门填写《财务印鉴刻制申请表》，阐明刻制原因、印鉴名称、用途等信息，经单位负责人审批后，报公司财务部门审核。审核与批准：公司财务部门收到《财务印鉴刻制申请表》后，对申请进行审核，审核内容包括是否符合公司规定、是否确有必要刻制等。审核通过后，报公司分管领导批准。刻制实施：经公司分管领导批准后，由公司财务部门统一安排刻制。刻制单位需选择具有合法资质的印章刻制机构，确保印鉴刻制质量和安全性。备案存档：财务印鉴刻制完成后，刻制单位需将印鉴样式、规格、刻制日期等信息报公司财务部门备案。同时，各单位财务部门需将印鉴留存印模，纳入档案管理。印鉴的保管保管原则：财务印鉴实行专人保管、分开存放的原则，确保印鉴使用和保管的安全性和独立性。保管人员财务专用章由财务部门负责人或其指定专人保管。法人代表人印鉴章由法定代表人或其授权的专人保管。发票专用章由发票管理人员保管。保管要求印鉴保管人员需具备良好的职业道德和责任心，熟悉印鉴管理规定，严格遵守保密制度。印鉴需存放在专用的保险柜或保险箱内，确保安全。保险柜或保险箱的钥匙和密码需由保管人员单独保管，不得随意交予他人。印鉴保管人员因请假、出差等原因临时离岗，需办理印鉴交接手续，填写《财务印鉴交接登记表》，注明交接时间、交接印鉴名称、数量等信息，并由交接双方签字确认。印鉴保管场所需配备必要的消防、防盗等安全设施，定期进行检查和维护，确保印鉴安全。印鉴的使用使用范围：财务印鉴仅用于与公司财务管理和会计核算相关的业务，具体包括：各类银行票据、结算凭证的签章。财务报表、审计报告等财务文件的签章。税务申报、发票开具等税务事项的签章。其他经公司批准的财务事项的签章。使用流程申请：需使用财务印鉴的部门或个人，需填写《财务印鉴使用申请表》，注明用印事项、用印文件名称及份数、用印日期等信息，并经部门负责人审核签字。审批：《财务印鉴使用申请表》经部门负责人审核签字后，报财务部门负责人审批。涉及重大财务事项或金额较大的用印申请，需报公司分管领导或总经理批准。用印：印鉴保管人员收到经审批的《财务印鉴使用申请表》后，核对用印事项、文件等信息无误后，方可进行用印。用印时需确保印鉴清晰、完整，对用印文件进行登记，注明用印日期、用印事项、用印文件名称及份数等信息。特殊情况处理因紧急情况需使用财务印鉴，无法及时办理审批手续，用印申请人需电话请示财务部门负责人或公司分管领导，经同意后可先使用印鉴，但需在事后及时补办审批手续。涉及异地用印情况，需由用印申请人填写《财务印鉴异地使用申请表》，注明异地用印原因、用印时间、用印地点等信息，经财务部门负责人审核、公司分管领导批准后，可将印鉴带至异地使用。异地用印期间，用印申请人需严格按照本制度规定使用印鉴，并确保印鉴安全。用印结束后，需及时将印鉴归还保管人员，并办理相关手续。印鉴的停用与销毁停用情形：财务印鉴出现以下情形之一，需及时停用：公司名称变更、印鉴样式改变等原因，原印鉴不再使用。印鉴损坏、遗失等原因，无法正常使用。其他经公司批准需停用印鉴的情形。停用手续：印鉴停用，财务部门需填写《财务印鉴停用申请表》，注明停用原因、停用时间等信息，经财务部门负责人审核、公司分管领导批准后，办理停用手续。停用的印鉴需及时封存，并在印鉴保管登记簿上注明停用情况。销毁处理：停用的印鉴需进行销毁处理，由财务部门填写《财务印鉴销毁申请表》，注明销毁印鉴名称、数量、样式等信息，经财务部门负责人审核、公司分管领导批准后，安排专人负责销毁。销毁印鉴时需有两人以上在场监督，确保销毁过程安全、彻底。销毁后需在印鉴保管登记簿上注明销毁情况，并将销毁证明存档。监督与检查内部监督：公司财务部门需定期对各单位财务印鉴管理情况进行检查，检查内容包括印鉴的刻制、保管、使用、停用及销毁等环节。检查频率至少每半年一次，可根据实际情况进行调整。外部审计：公司接受外部审计机构审计时，需配合审计机构对财务印鉴管理情况进行审计。对审计机构提出的问题和建议，需及时整改落实。责任追究：对违反本制度规定的单位和个人，将视情节轻重给予相应的纪律处分和经济处罚。因印鉴管理不善给公司造成损失的，需依法追究相关人员的法律责任。附则本制度由公司财务部门负责解释和修订。本制度自发布之日起施行。此前发布的相关制度与本制度不一致的，以本制度为准。附件附件1：财务印鉴刻制申请表申请单位申请日期印鉴名称印鉴用途刻制原因单位负责人意见签字：日期：公司财务部门审核意见签字：日期：公司分管领导批准意见签字：日期：附件2：财务印鉴交接登记表交接日期交接地点移交人职务接交人职务监交人职务交接印鉴名称及数量备注移交人签字接交人签字监交人签字附件3：财务印鉴使用申请表申请部门申请人用印事项用印文件名称及份数用印日期部门负责人审核意见签字：日期：财务部门负责人审批意见签字：日期：公司分管领导或总经理批准意见（重大事项）签字：日期：附件4：财务印鉴异地使用申请表申请部门申请人异地用印原因用印时间自年月日至年月日用印地点部门负责人审核意见签字：日期：财务部门负责人审核意见签字：日期：公司分管领导批准意见签字：日期：附件5：财务印鉴停用申请表申请单位申